银行贸易融资现状及风险管理-精品文档.docx

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1、银行贸易融资现状及风险管理银行对进出口商提供的与进出口贸易结算相关的融资或信誉便利是为国际贸易融资。国际贸易融资具有风险性小、收益性高、流动性强，能为买卖双方承当转移或化解风险、提供融资和金融服务等优点，在经济全球化浪潮中已成为当代商业银行新的效益增长点。近些年，温州国际贸易融资业务得到快速发展。温州商业银行国际贸易融资业务发展现状近年来，温州国际结算业务量呈现增长态势，贸易融资年度余额也呈倍数增长态势。2009年的12月份贸易融资余额更比2005年增长了618%。详细数据如表1所示。2009年，贸易融资余额到达创记录的10.26亿美元，仅占当年银行本外币贷款余额的1.34%，占当年进出口总额

2、的7.7%。从国际银行业看，贸易融资一般占银行信贷的20%以上，发展中市场的贸易融资约占进出口总额的1/6。这讲明，国际贸易融资业务在温州得到一定的发展，但同高速增长的进出口贸易相比仍相对滞后。这也讲明了温州贸易融资业务具有较大的发展空间，贸易融资业务存在宏大的市场潜力。温州开展国际结算和国际贸易融资业务的商业银行主要以中资大型商业银行为主中国银行、工商银行、农业银行、建设银行、交通银行、邮政储蓄银行，辅以中资中型银行中信银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、民生银行。中资小银行如浙商银行、温州银行、农村信誉合作社开展极少量国际贸易融资业务。温州国际

3、贸易融资风险管理现状近些年，温州商业银行贸易融资不良率维持较低水平，远低于一般贷款不良率。温州商业银行国际贸易融资不良率较之全国来讲是偏低的，这与温州相对良好的金融生态环境也有关系。但是随着国际贸易融资的快速发展，国际贸易融资风险还是不容忽视。并且较之发达国家银行，温州商业银行的国际贸易融资风险管理还是存在缺乏之处。一温州商业银行国际贸易融资组织构造和业务流程形式有待完善在银行实务中，不同的银行对于贸易融资业务的风险控制形式不同，同一银行在不同时期采取的风险控制手段也不同。风险控制形式的选择和设置主要应看该形式能否灵敏，在能够适应市场的竞争的同时，能否有效地加强控制风险的能力。1.部门管理形式

4、。温州大部分商业银行包含贸易融资业务量最大的中资大型商业银行都是采用下面管理形式，即国际贸易融资的操作管理由信贷管理、授信审批、公司业务、国际业务部门等多个部门分工协作完成。此种分部门分工协作的管理形式，加强了银行部门之间、位之间的风险监控，但是也存在一些缺点，即这种形式对各部门之间的协调与合作要求较高，业务衔接方面容易出现问题，容易影响整体竞争力的发挥。同时，大部分银行由风险管理部门主要负责国际贸易融资风险管理，而风险管理部门人员对国际贸易融资专业知识了解不够深化进而造成风险管理有时候有失偏颇。2.授信管理形式。温州大部分商业银行主要采用将国际贸易融资业务纳入统一授信管理形式。目前，银行对客

5、户授信额度的审批更多注重财务报表的资产负债、抵押担保等，而对贸易现金流等体现贸易型企业的数据资料，关注产品的市场状况、销售的分布等详细因素关注不够，也就是贸易融资授信的实效性和灵敏性还不够。二事前、事中、事后控制有待完善事前控制主要包括贸易背景真实性、客户资信状况的调查、审查、审批等控制措施。很多银行经常比拟重视对国内客户的资信调查，但对国外贸易商、国外银行的资信缺乏风险控制手段。很多银行贷前授信更关注的是企业的财务报表、抵押物，没有对企业的贸易背景和上下游情况进行深化细致的调查。目前，温州部分企业利用假贸易融资来套取资金进入楼市、股市，给银行带来很大的金融风险。同时，近几年温州转口贸易发展迅

6、速，而转口贸易下贸易真实性很难监管。同时，近些年来国际大宗商品价格波动频繁，银行相关人员需要对融资企业的产品紧紧盯住，否则容易造成风险。但是在真正施行中，紧紧“盯住有难度。事中控制主要包括对担保的合法性和有效性，对申请材料和合同的真实性和完备性，对贷款金额、利率、期限的合规性等方面的审查、审批等控制制度和措施。温州有些进出口企业融资担保合法性、有效性缺乏。信誉证项下银行对信誉证收汇期限监管不到位造成表外信誉证变为表内信誉证，进而使银行遭受风险。事后控制主要包括对企业生产经营活动和交易进展情况进行动态监控，建立对物流、单据流和资金流的跟踪监控制。贷后管理中，多数银行主要是通过资金流、单据流施行国

7、际贸易融资业务的贷后监控，但对物流的监控手段较少。十分是温州近些年转口贸易发展迅速，此种方式下物流监控难度更大。促进温州商业银行国际贸易融资风险管理的对策一建立科学的内控机制银行需要系统地梳理商业银行业务和管理流程，对流程中的各类风险进行系统排查，有必要针对不可接受风险制定控制措施。在系统防备操作风险的基础上，实现对信誉风险和其他风险的全面控制；从零散的、静态的、被动的风险防备措施向建立系统的、动态的、主动的风险管理体系转变，向监管部门、社会、市场提供一套透明的、规范的、可验证的控制体系。二打造风险文化努力营造“诚实守信、审慎科学的风险文化，认真做好每一笔国际贸易融资业务。银行要引导员工树立对

8、风险管理的认同感。倡导用理念统一人，用制度约束人，用文化培养人，建设一支高素质的风险管理队伍。银行要强化制度执行力，严格防备道德风险隐患，使风险意识真正融入每个部门、每位员工的行为规范中。三建立风险监控和评价机制1.改革授信管理制度。客户授信额度的审批不能仅仅注重财务报表的资产负债、抵押担保等，应更关注贸易现金流等体现贸易型企业的数据资料，关注产品的市场状况、销售的分布等详细因素。同时，需要加强贸易融资授信的时效性和灵敏性，快速的审批流程是市场竞争的关键。对于单笔金额较大的贸易融资业务，能够通过介入企业的贸易流程来确定临时授信额度。根据业务类型不同，风险度不同，能够调节风险系数，采取不同的风险

9、控制措施。摒弃“重贷前、轻贷后的惯性思维，通过施行授信的执行情况和使用效率评价，加强对贷后管理的监控。2.加强事前、事中、事后贷款控制。在事前贷款控制中，银行需要对市场风险、国家风险有更严格的评估制度。加强对市场的监控，对大宗商品价格、行业景气度等保持时时跟踪。同时加强对国外贸易商、国外银行的资信调查，提高事前控制力度。这类资信资料可通过专门的咨询公司进行，以及通过行调查国外客户资信情况。要建立产品评价系统。对每一业务种类的融资业务，研究其各自系统内的风险因素，尽量使用定量分析与定性分析相结合的办法，做到既科学又灵敏。大宗商品价格波动比拟频繁，有时波幅比拟大。银行一定要密切关注商品价格，不仅要

10、关注当前的价位，还要进行历史数据比拟，并且对将来的走势做出判定。办理融资后，应当联合会计部门共同把关，监督其资金的使用方向，防止企业将资金挪作他用，要紧盯风险敞口。同时积极介入企业经营管理，帮助企业组织好生产、发运、资金运用等环节。跟踪监督基本客户的进出口授信额度，实行分级管理权限、完善业务操作规程。在事后控制上要增加对资金流、物流的管理。事后控制能够着手加强对物流的监控，建立对物流、单据流和资金流的跟踪监控制。对物流的监控，可通过现场检查客户备货、生产经过、跟踪了解货物出运、到港及提货情况进行物流监管。必要时能够引入第三方监管方式，如与船代公司、港口或者仓储公司、物流公司合作，代替银行进行质

11、押物的监管和处理，以降低银行成本和市场风险。同时，银行要加强对授信使用的评价。3.建立科学、客观的评级标准。现金流量是国际贸易融资还款的第一来源，对客户进行评级时可多参考其结算量大小，并考察其业务往来中的客户业务能力、交易对手资源及客户履约的信誉记录等，因地制宜地建立科学、客观的评级标准。4.建立专业评审机构。鉴于国际贸易融资有别于一般贷款的特殊性和专业性，银行国际贸易融资风险管理应不断提高专业能力和水平，施行专业评审，打造贸易融资评审委员会，提升提高评审人员的专业能力和水平，进而逐步构成“专家型评审。四改善风险监测与控制的技术手段银行需要改善风险监测与控制的技术手段，加强各业务决策层次的合作

12、，实时监控，及时预警，化解风险。能够引进成熟安全的信息技术，全面构造商业银行统一的管理信息系统、风险控制系统、决策支持系统。此系统能够覆盖银行各项业务前、中、后台全经过操作，以及业务调查、执行和资金划拨的权限控制，将风险控制从事后监测转为实时监控，能及时预警。通过银行决策系统和支持系统能提高业务部门综合分析国家经济、产业和金融政策的能力，加强对客户技术、产品的生命周期预测；通过建立信息化的风险控制系统能够使得银行内部人员的违规行为在计算机技术限制下无法操作，加强风险控制。五和信保公司加强合作并转嫁风险联合中国出口信誉保险公司的短期出口信誉保险，通过同出口企业的协商与参保将有关保险赔款权益转让至

13、银行，确保银行贸易融资的安全。针对温州企业以中小企业为主，而中小企业又存在本身信誉缺乏的问题，与保险公司加强互动，将银行融资与保险公司的信誉保险严密结合。银行凭借交易单据、保单以及赔款转让协议等文件，在保险公司承保范围内，为企业提供贸易融资。利用保险公司承当风险能力较强的优势，转移风险，提升银行风险承当能力，扩大中小企业融资的能力。六对贸易融资风险管理必须延伸到对结算业务的风险管理由于国际贸易融资与进出口贸易严密联络，因而国际贸易融资的风险与贸易纠纷严密联络，在化解贸易融资风险经过中需要大量的国际金融、国际结算、国际贸易以及国际法规方面的知识。由于所涉及关系的复杂性，使贸易融资业务风险管理的内容比一般贷款业务复杂，因而，对贸易融资的风险管理必须延伸到对国际结算业务的风险管理。七提高商业银行融资业务管理人员素质提高贸易融资管理人员的素质，加强防备风险的意识和能力是项重要的工作。银行须定期对从业人员进行外汇政策和外汇业务管理的培训，以提高业务经办人员和管理层的业务素质、思想素质和政策水平，减少操作失误和违规行为。