稽核会计工作总结报告(优选多篇).docx

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1、稽核会计工作总结报告(优选多篇)稽核会计工作总结(优选多篇)财务稽核会计工作总结一、健全和发挥会计核算中心职能，不断完善会计集中核算工作根据2.0网络版财务软件的要求，年初我们将系统财务与机关财务合并为一个帐套进行核算，调整整合财务人员,完善了机构设置，合理配备了财务人员，集中办理收支结算，财务稽核会计工作总结。根据州局财务科制定的量化考核评选标准及县局执法责任制的要求，准确、及时报送各项财务报表及临时性报表，为领导把握资金运行状况提供高质量的服务。努力加强服务意识，不断提高服务水平。一方面我们尽职尽责，热情服务，减少环节，努力提高办事效率;另一方面，我们努力搞好中心内部的廉洁自律，尽心尽力管

2、好单位的资金。通过集中核算提高了工作效率，节约了工作成本，规范了会计核算，遏制了单位大手大脚、铺张浪费等现象，有利的促进党风廉政建设。我们根据工作实际在原先的基础上完善了操作性极强的业务流程及报帐凭证，如费用报销单、报帐单、派车单、因公出差审批单、派餐单，这些凭证从格式设计到使用中的填写要求，构成了一套内部的业务规范。再次，通过介入州局抽调的内部审计，借鉴各兄弟县市的先进管理理念，进一步规范了财务管理。通过与办公室及其他科室对制度的学习讨论，发如今制度执行经过中、在详细业务执行经过中仍存在一些问题，对这些问题进一步修订完善逐一解决，进一步提高了工作质量和核算中心人员业务素质。二、加强财务审核监

3、督，规范财务收支管理，加大政府采购力度在会计集中支付工作中我们坚持原则性和灵敏性相结合，实现了从宽到严的突破，继续把好财务审核关，坚持原则，敢于监督，从源头上防止腐败。我们的核算与监督，在一定程度上进行事前、事中、事后监督。每笔重大的财务开支，从事前的资金申报、事中的资金使用状况以及事后的财务报帐，都置于我们会计核算中心的监督中，大大地减少了资金的浪费和不合理的开支，从源头上预防了腐败，把违规违纪行为消灭在萌芽状态。在对收入支出的管理上，实行双向监管，分管机关的局长管支出，收入由另外一副局长管理。所有开支都是集体研究决定。严格按预算细化收支。对获得的合法收入及时入帐，并实行票款分离，双人操作，

4、体现了监督管理的严肃性。对所有单笔超过500元的支出由稽核人员先审核，然后到监察室审核盖章后报分管领导签批方可报销。按季对各项财务收支状况以公告栏的形式进行公示，随时接受大家的监督。通过不断加强财务监督，完善各项财务管理工作，进一步规范了财务支出管理。三、通过自查清理,进一步完善“三代手续费的管理三月份，对我局的“三代手续费进行了一次全面彻底的自查清理,从收入到支付,制定了“三代手续费申请单和“三代手续费领款单，并根据计统提供的代征税款明细清单和规定的比例，在各项手续真实、完好的情况下对上一年度的三代手续费进行了全部支付。针对清理后存在的问题我们及时进行了整改，并在今后的“三代手续费管理中逐步

5、完善，及时兑现。四、团结互助，尽心尽职，搞好资产清查工作我们核算中心的工作人员固然各自担负的工作职责不一样，但是相互之间却配合默契,业务上不懂时，相互学习;工作中有问题时，共同讨论解决，充分体现了团结友爱、分工不分家的互助精神，构成了良好的工作气氛，加强了会计核算中心的工作凝聚力，工作总结（财务稽核会计工作总结）。资产清理是一项全面细致的工作,在资产清查中，根据上级要求结合实际,于xx年年3月22日至4月15日对我局的资产进行了全面认真的清查核对。一是精心组织，接到盛州局文件后，我们及时向局领导汇报，局领导对此次资产清查工作非常重视，并及时召开了县局办公会议，学习了有关文件，统一思想，提高认识

6、，迅速行动、安排部署。这次资产清查工作，构成了县局领导亲身抓，各分局及机关各科室积极配合的良好局面，从根本上保证了这次资产清查工作的真实性和严肃性。二是认真清查，我们对单位基本情况、人员情况、固定资产、往来款、银行帐户等情况，深化到各分局、各科室、银行、债务往来单位了解核实，保证了数据的真实性。三是整改提高，对资产清查情况，我们本着自查从严，如实上报的原则，对资产清查经过中出现的问题提出整改意见，及时进行整改，并上报资产清查工作报告。五、积极配合上级部门搞好本单位的内部审计工作根据州国税内审通(xx年)*号（关于对.进行经济责任审计的通知）和州局审计组的要求，核算中心全体人员对年初以来的财务收

7、支活动、固定资产管理与使用情况等进行了具体地提供，通过审计，对财务管理各项基础工作给予了肯定，制度健全，会计基础工作扎实，经费管理措施得力，各项开支管理严格，实行了财务公开等等。审计组客观地指出了财务工作中存在的问题，少数帐务核算科目不正确，有少量超限额使用现金的现象，预提“三代手续费，在办案费中列支招待费，差旅费支出存在不规定的现象，挪用景阳分局综合业务用房基建款。针对存在的问题审计组给我们提供了改建措施和建议。能及时调整的我们进行了及时调整，不能调整的，在以后的工作中我们将逐步规范。六、严格执行基建管理办法和制度，并及时进行清理根据州国税局关于开展基建项目清理工作的通知精神及要求,以及省国

8、家税务局转发（国家税务总局关于贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅关于进一步严格控制党政机关办公楼等楼堂馆所建设问题的通知的意见）的通知，迅速组织学习领会其文件精神，并及时给局领导汇报，根据局领导的安排布置，成立了以纪检监察、财务、稽核人员参加的清理专班，结合实际，圆满地完成基建项目清理工作。通过清理，从xx年至xx年年5月31止，我局申报立项项目一个，即.业务办公综合楼。属在建工程。该工程没有铺张浪费及各类违规行为，没有超建设面积、建设投资和建设标准。没有超出上级批复或基本建设管理规定。均按基建管理办法施行。七、积极参加省局组织的2.0财务网络版培训和国库集中支付切实做好网络版财务核算软件上

9、线工作。在进一步清产核资，清理人员的基础上，集中时间、集中人员，统一做好软件上线的初始化数据准备。中心全体人员根据分工协作，统筹安排，做好了操作平台前期准备工作。根据软件上线前的需要，对单位基本信息、个人身份证件、期初余额、本期发生额、银行帐户、往来款、固定资产等基础性资料进行了全面的整理核对打印并装订成册，作为培训基础性工作的练习操作。在硬件的设施需求下，州、县领导给我们及时配备了计算机及其他附属设备。并积极参加省局xx年年6月7日在湖大举行的2.0网络版财务软件培训班。通过学习，了解和熟悉了网络版财务软件的业务操作流程，对网络版上线的基础性工作有了一个全新的认识。*月份，抽调了业务骨干参加

10、省局在十堰武当山培训中心组织的（国库集中支付）的培训学习，了解了国库集中支付的相关制度、业务操作流程和软件操作。对下一步的国库集中支付工作打下了良好的基矗八、确保2.0财务网络版软件顺利上线，国库集中支付畅通运行通过省局的网络版财务软件的集中培训学习,核算中心全体人员根据岗位设置的要求,通过模拟环境运行财务网络版软件,对整个帐务流程进行了一次录入,对录入中存在的问题及时反应到州局,并得到了州局的好评。在*月份2.0网络版财务软件上线时，中心全体人员认真仔细地对各项基础性的工作进行录入，截止到十二月份，双轨运行正常。在国库集中支付工作中，核算中心根据上级部门规定的三家银行、服务态度较好的专业银行

11、，即建设银行.分行，并征求局领导的同意后，对申请零余额帐户的基本信息核对及时上报州局，并得到上级的批复后，到定点银行办理了相关的手续，十二月份试运行畅通。九、完成了“一上、“二上预算编制根据上级的安排部署,我们将根据：改革创新意识、艰辛奋斗意识、资金效益意识、服务征管意识，合理编制“一上、“二上预算，继续坚持保证重点支出需要，严格控制一般性支出，有保有压，从严从紧编制各项支出预算。同时，在完善各项制度和加强基础性管理工作的基础上，积极推进政府收支分类改革，提高部门预算管理水平，努力实现预算编制科学、规范、透明，提高部门预算资金分配和使用经过的规范性、安全性、有效性。“一上、“二上预算编制工作的

12、主要内容是：人员支出、日常公用支出、其他资本性支出、项目支出预算、基础资料编制、住房公积金等预算支出。力争做到收支平衡，在实际用处中尽量压缩不必要的支出，做到略有节余，保证每一笔支出用在实处，保证税收征管的需要。对商业银行会计稽核工作的考虑会计风险是商业银行面临的风险之一,近年来,商业银行会计风险不断显现并日趋加大,在一定程度上制约了业务的发展和效益的提高。本文阐述了商业银行稽核工作的作用,对稽核工作存在的问题进行了讨论,提出了改良商业银行会计稽核工作若干措施。一、商业银行会计稽核工作现状会计稽核是会计工作的重要内容,也是规范会计行为、提高会计资料质量的重要保证。商业银行会计稽核的形式可归结为

13、集中、分散、分散和集中相结合三种形式。随着商业银行计算机和信息技术的广泛应用,以及会计凭证及会计档案系统的运用,使银行的数据进一步高度集中。会计的稽核工作方式由过去以手工为主的稽核方式转变为以计算机为主的稽核方式;由过去的分散稽核转向集中稽核,或转向集中和分散相结合的两种稽核形式。集中会计稽核是指在一级或二级分行会计管理部门内部成立会计稽核系统中心或分中心,通过会计账务集中管理系统的稽核系统,利用预警模型、监测规则和参数管理方面的特点,结合案例分析,优化风险预警模型等方法实现对所辖会计处理业务的集中审核。分散和集中相结合的会计稽核,是指上级行管理部门成立会计稽核中心,通过会计稽核系统,实现对所

14、辖会计凭证的的集中稽核,并借助会计稽核系统有针对性地进行重点会计稽核或专项检查,做到全面会计稽核与重点会计稽核、专项会计稽核相结合,将集中稽核结果再进行反应给下级稽核机构,同时负责对所辖行会计稽核工作的集中统一管理、通报和考核;在各分支机构内设会计稽核岗,配备相应的会计稽核人员,负责对上级行反应的问题严格进行落实情况,并对以上问题进行再次会计稽核。二、当前商业银行会计稽核工作中存在的主要问题一是会计稽核工作基本上只是事后会计稽核控制,而忽视了科学有效的事前防备和事中控制,重现场会计稽核,而忽视非现场会计稽核的有机结合。二是稽核更多地停留在规范性稽核层面,稽核风险预警模型设置尚不够完善,稽核业务

15、范围、覆盖面还不全面,带有很大的局限性,作业效率有待进一步提高。三是会计稽核工作主要着眼于各个单项业务的会计稽核和个别风险的分析,很少涉及全局性的会计稽核和综合风险分析,无法知足商业银行全面经营风险防备对局部和全局进行有效会计稽核及风险分析的要求。四是会计稽核方式单一,随着前后台业务分离工作的不断推进,前台大量业务集中到后台处理。营业网点的业务日趋简单、风险也不断的降低,后台的业务集中处理量增加,风险逐步向后台集中,但目前的会计稽核检查重点针对一线网点较多,检查重点与后台的风险不尽匹配,没有充分发挥会计稽核的再控制和再监督的作用。五是对会计稽核发现问题的督改方式缺乏分类管理,使得整改通知未能有

16、效落实,风险提示、责任落实机制等方面有待改良、调整和完善。三、商业银行加强会计稽核工作的对策(一)构建全经过的会计稽核监督体系当前银行会计稽核根据稽核的时效性不同,采取事前控制、事中监督和事后稽核三种方式,通过事前、事中、事后的有机结合,将会计稽核工作贯穿于会计工作的始终。一是“事前防备工作,着眼于商业银行内控措施的有效性及可执行性等动态运作情况的评估和测验,根据结果提出改良方法和意见,改善商业银行的内控措施,起到事前防备风险的作用。二是“事中控制工作,以会计稽核系统为依托,加大现场检查与非现场检查,在依托会计稽核系统的基础上,逐步建立动态的多维度预警监测指标体系和风险监控模型。三是做好“事后

17、会计稽核工作,改变传统的单一会计稽核方式,在会计稽核抽样检查中引入科学的统计抽样方法,用数理统计方法评估被检查的对象,将营业网点的特殊业务和风险大的业务进行重点稽核,对一般业务按一定比例抽查,突出稽核的工作重点,使检查结果更为客观、可信,有效地提高会计稽核工作的效率。(二)建立风险提示和问题分类管理通过设立风险控制指标体系对所辖分支行的内部风险进行全面监测,运用科学的体系指标,对其风险状况进行评估,根据风险状况的不同,划分不同的等级,进行差异化的管理。在差异化管理的基础上,结合会计稽核中发现的问题进行分析归类,可根据问题性质、产生原因、风险程度、分布特点,稽核发现问题划分为规范类、关注类和可疑

18、类,三类问题采取不同的信息发布、催促整改和风险提示的方式。如规范类问题,表现为因操作人员技能水平或责任心等原因造成的一些规范性过失,一般不会造成风险或引发案件。关注类问题,表现为交易事项或操作行为与规章制度存在较大差异,或过失在一定的范围内普偏存在、发生频率相对较高、较为集中,有一定风险,需要关注。关注类问题按业务类别归类,以“稽核问题联络单方式向对口业务部门集中发布或实时发布。业务部门负责本条线关注类问题的催促整改,并将整改结果反应稽核中心;可疑类问题,表现为业务处理明显违背操作风险控制规定,或存在疑点和控制缺陷,隐含较大风险或有做案嫌疑。可疑类问题,实行单笔“稽核风险提示单方式实时发送相关

19、业务部门或管理机构落实核查与控制。对问题进行分类管理,有利于不断的完善会计管理制度和业务操作流程,以更科学、规范、完善的规章制度杜绝类似问题的发生。(三)加强部门间信息互通,推行联席制度建立信息通报制度,实现银行内部监督体系间的信息互通,资源分享。在日常工作中,加强与审计、会计、监察等部门协商与沟通,建立信息互通、资源分享制度，实现信息分享,发挥各部门在风险控制方面的合力,互相协助配合,更好的化解潜在的风险。对会计凭证稽核中发现的风险隐患以及重大过失与相关部门进行沟通和联络,加强过失整改落实,由业务部门对前期稽核过失整改情况进行通报,同时对会计稽核工作中发现的重大风险问题,提出改良措施和完善规章制度建议,规范操作,控制被稽核机构操作风险。(四)抓好整改环节,稳固整改效果严格落实整改措施,对会计稽核经过中发现的问题,应该建立重大问题专题报告制度,及时签发会计稽核整改通知书,指定专人负责落实,并结合会计检查、规范验收及现金出纳业务检查,催促各营业网点落实