部门决算分析提纲.doc

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1、松滋市工商局松滋市工商局 20162016 年度部门决算年度部门决算编编 报报 说说 明明1 1、本部门本单位基本情况本部门本单位基本情况1.1.部门职能部门职能松滋市工商行政管理局为机关法人单位，是隶属于湖北省工商行政管理局的二级财务单位，位于松滋市新江口镇民主路 169 号。2.2.机构情况及增减变动原因机构情况及增减变动原因局机关内设办公室、人事教育科、法规科、财务科、法规科、商标广告科、市场合同监管科、监察室、党办、老干科、工会 10 个职能科室；2016 年新增网络安全交易监管科，将原经检大队、公交分局撤销，设立稽查分局和信用监管分局，原注册分局、消保分局、督察队不变，即直属机构共

2、5 个；原设立消费者委员会、个私协会、工商学会共三个非独立核算单位，没有变化；下设非独立核算基层工商所单位 12 个。3.3.人员情况及增减变动人员情况及增减变动我局现有全员干部 331 人，其中在职干部职工 235 人，比 15 年236 人减少 1 人，为 16 年新进公务员 7 人，转退休 2 人。离休 1 人，无增减变动。退休人员 95 人，比 15 年的 94 人增加了 1 人，为在职转退休 2 人，去世 1 人。4.20164.2016 年主要工作情况年主要工作情况深化商事制度改革，促进市场主体发展，强化自主品牌意识，促进品牌价值最大化，流通领域商品质量监管水平不断提升，全市新发展

3、市场主体 4127 家，其中新登记内资企业 504 家；新发展农民专业合作社 70 家；新登记个体工商户 3553 户，其中发展家庭农场76 家；办理名称登记 181 件，其中冠省名登记 121 件、冠荆州名43 件；办理动产抵押 63 件，股权出质 43 件，为企业融资 4.1 亿,办理户外广告登记 165 件。2016 年共立案查处各类违法案件 458 件，罚没款 553 余万元，查处 5 万元以上 10 万元以下案件 10 件，10 万以上案件 14 件。其中反不正当竞争类 51 件，产品质量类 47 件，登记类 22 件，广告类 20 件，商标类 27 件。二、资产负债情况分析（一）资

4、产情况1.1.资产结构情况资产结构情况2016 年年初，资产总额 2414.73 万元。其中：流动资产 296.60万元，占资产总额的 12.26 %；固定资产 2118.13 万元，占资产总额的 87.71%。2.2.资产增减变动情况资产增减变动情况 因单位内部调剂和无形资产分离的原因，进行年初资产和结余调整，调整后，2016 年年初资产总额 2336.16 万元。其中流动资产317.32 万元，占资产总额的 16.80.%；固定资产 2011.84 万元，占资产总额的 81.09%，无形资产 7 万元，占资产总额的 0.29%。2016 年年初资产 2336.16 万元，2016 年年末数

5、 2414.73 万元，同比增长 78.57 万元，其中：固定资产位 2111.12 万元比年初2011.83 万元增加 99.29 万元，无形资产无变化，流动资产 296.60比年初 317.32 万元减少 20.72 万元。 3.3.资产增减原因分析资产增减原因分析资产总计 2414.73 万元，相比上年增加，主要是流动资产减少20.72 万元，固定资产增加 99.29 万元。（二）负债情况1.1.负债结构情况负债结构情况2016 年系统负债总额 169.65 万元。其中： 省局借款 72 万元，八宝财管所新建房屋建设费 50 万元，合计占负债 471.91%；其他47.65 万元，占负债

6、 28.08%。 2.2.负债增减变动情况负债增减变动情况2016 年年初负债 138.97 万元，2016 年年末数负债 169.65 万元，同比增加 30.68 万元。3.3.负债增减原因分析负债增减原因分析 2016 年我局债务增加了 30.68 万元，主要是上年罚没款暂存已上缴收入，因 2016 年年末我单位收入上缴市财政后按比例返还部分暂入其他应收款，所以应付八宝财管所新建工商所的房屋建设费 80万元未付挂账。三、其他重要财务与业务指标情况分析1.支出增长率：（本期支出总额 2862.71 万元/上期支出总额2774.59 万元-1）*100%=10.32%2.当年预算支出完完成率：

7、年终执行数 2862.71 万元（年初预算数 2865.76）100%=99.89%3.人均开支：本期支出数 2862.71 万元本期平均在职人员数235100%=12.18 万元4.项目支出占总支出的比率：本期项目支出数 241.75 万元本期支出总数 2862.71 万元100%=8.44%5.人员支出、公用支出占总支出的比率：本期人员支出数2256.37 万元本期支出总数 2862.71 万元100%=88.82%公用支出比率：本期公用支出数 312.66 万元本期支出总数2862.71 万元100%=10.92%。6.人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积 10384.08平方米

8、本期末在职人员数 235 人=44.10 平方米。7.人车比例：本期末在职人员数 235 人本期末公务用车实有数 19 辆=12.37 人。8.“三公经费”的对比分析因公出国（境）支出公务用车购置及运行维护费支出公务接待费支出合计完成数预算 数上年 数同比%完成 数预算 数上年数同比%完成 数预算数上年数同比%115 0.00 0.00 0.00 0.0063.0565 66.67 -3.62 44.76 50 49.56 -4.8 四、本年度财务工作开展情况与下年度工作打算2016 年在上级和局党委的领导下，我局紧紧围绕省、市局工商工作会议精神和我局 2016 年工作“规范化、抓落实、促创新

9、”总体要求,一如既往地贯彻和落实会计法 、工商法律法规，以监管方式改革为契机，努力探索“零收费”条件下工商行政管理新思路、新机制、新模式，并结合财务工作实际，加强财务管理，理顺财务关系，强化监督意识，提高服务质量，充分发挥财务核算和监督职能。现将今年来的工作做以下总结：一是认真落实财务预算，在收入方面始终加强预算管理，坚持执行预算就是决算的管理观念，经过全系统干部的努力，全年共完成罚没款执行数为 563 万元，资产收益 18.76 万元，合计 581.76 万元。在支出方面确保厉行节约，坚决杜绝公用经费支出过大的现状，确实保障工作的正常运转。二是认真落实财务工作。严格执行民主理财管理制度，年初

10、各分局（所）对民主理财小组成员进行了改选，其工作严格按照松滋市工商系统财务管理办法的要求正常开展。市局财务科对各分局（所）财务进行了一次全面审计，对理财小组工作及每月一次的财务公开工作进行了认真检查。三是加强固定资产管理。固定资产管理账目、台账与实物完全相符，不存在的要保管人全值予以赔偿。财务科在财务检查时重新予以编号，重新建立台账，全面明确保管人，切实加强管理。四是加强结账、报账管理。各分局（所）及时将罚没款全额打入专用账户，坚决杜绝拖欠挪用票额。五是公用经费全面实行公务卡消费国库支付的管理制度。下一年度财务工作安排：下一年度财务工作安排：一是全面落实目标责任制 。各分局（所）要认真组织学习

11、，每项业务工作分解落实到人。认真对照目标责任制，逐步分析查找存在的差距和问题，并针对差距和问题，制定措施狠抓落实，按照目标责任制的要求，圆满完成全年各项工作任务，力求年终考核结好账。二是要坚决杜绝年初不着急，年终拼命赶的陋习，确保入库的均衡。市局将对分局（所）采取一月一通报，注册、公交、消保包所一月一督办汇报会，局科长、主任包分局（所）一月一汇报的的方式认真加以督办。三是继续落实执行其他财务管理制度，民主理财管理制度、固定资产管理、票据管理等要常抓不懈。四是增强财务预算执行情况的控制分析，进一步加强会计核算工作，为领导决策提供有用的决策信息。进一步加强财务日常监督工作，严格执行国家财经纪律，保

12、证财务工作的真实、完整，维护全局整体利益。进一步加强部门间的沟通、协调工作，推行机关、基层工商所财务管理明朗化。进一步做好固定资产管理工作，进一步做好固定资产的清理及固定资产帐卡的明细登记。认真完成好上级部门和领导交办的其他各项工作。存在的问题及建议：存在的问题及建议：2016 年，按照省级以下工商部门财务管理体制调整工作要求，工商部门在今年 8 月份调整为市政府分级管理体制，机构编制、干部人事、财政经费等均划转交接。面对新形势、新环境，我局财务工作的开展与上级的要求还有些差距，一是衔接沟通上还不够，与财政局在预算管理、经费拨付等的衔接还不够，进度不够快；二是在学习上，还存在重业务学习，轻理论学习的问题；三是支出预算上执行力度不够，主要表现在支出未严格按科目预算执行，造成有些项目支出过大，支出的合理控制不够。这些都需要在下年度加以改进，并需要当地财政部门予以积极指导和管理，在增收的同时加以节支，建立有效的内部控制体系，改进内部控制环节和会计核算系统，减少内控不足造成的损失。2017 年 2 月 20 日