4-2小规模纳税人企业所得税申报.中职课件电子教案.pptx

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4-2 小规模纳税人企业所得税申报飞扬公司小规模纳税人企业所得税季报（年报）01任务情境01任务情境： 2020年1月10日，共享中心报税员李自健对北京飞扬数码科技有限公司的企业所得税进行纳税申报。共享中心员工李自健按照合同要求为北京飞扬数码科技有限公司的企业所得税进行纳税申报，具体要求如下:(1)进行月末结账，生成税表；(2)核对所得税申报表中营业收入、营业成本、利润总额等数据；(3)填写所得税减免税额，计算所得税税额；(4)所得税申报表检查无误后进行纳税申报。查看开票和采集的票据是否处理完毕查看期末结帐财天下查看报表数据正确与否进入金税师平台做申报02 工作准备与业务流程 进入三天下做报税前核实点击三天下观看平台操作视频点击在线课程03业务操作演示修改（确认）修改（确认）申报日期和确认报表名称申报日期和确认报表名称04 注意事项先报季报，再报汇算清缴先报季报，再报汇算清缴季度预缴季度预缴年度汇算清缴年度汇算清缴先填写附表，后填写主表先填写附表，后填写主表先填写减免税等表，后填写主表先填写减免税等表，后填写主表4.4.按顺序重算按顺序重算保存保存审核审核申报申报5.5.如果申报成功发现如果申报成功发现申报有误，可作废申报申报有误，可作废申报至精至诚 共创共荣感谢聆听