2021财政预算执行审计案例_2013财政预算执行和2014年财政预算报告.doc

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1、2021财政预算执行审计案例_2013财政预算执行和2014年财政预算报告财政预算执行审计案例_2013财政预算执行和2014年财政预算报告关于*县2013年财政预算执行情况和2014年财政预算（草案）的报       告2014年2月*日在*县第十五届人民代表大会第*次会议上 财政局局长  * 各位代表：受县人民政府委托，我向大会作*县2013年财政预算执行情况和2014年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出建议和意见。一、2013年财政预算执行情况2013年，在县委的正确领导和县人

2、大、政协的监督支持下，全县财政工作以十八大精神为指导，围绕全县“五大战略重点”，按照“三抓”要求，积极落实“五项制度改革”，点燃激情，砥砺奋进，大力组织收入，优化支出结构，深化财政改革，严格监督管理，狠抓作风建设，圆满完成了各项工作任务，为建设“大美花果城，实力*县城”做出了积极的贡献。（一）全县财政预算变动情况2013年，从收入方面看，由于全县招商引资和项目建设力度加大，经济稳步回升，加之征管部门依法治税，强化征管，做到了应收尽收；从支出情况看，随着“稳增长、调结构、抓改革、惠民生”的实施力度不断加大，涉及民生和公共事业的刚性支出增长较快。全县财政收支情况较县十五届人大三次会议审议通过的财政

3、预算发生了较大变化。在报请县十五届人大常委会第十四次会议批准之后，对2013年财政预算做了相应调整。全县财政总收入由19145万元调整为21518万元，增加2373万元。公共财政预算收入由7871万元调整为9154万元，增加1283万元，公共财政预算支出由65895万元调整为86511万元，增加20616万元。（二）2013年全县财政预算执行情况财政收入情况：2013年全县财政总收入完成21518万元，为调整预算的100%，同比增长16.6%，增收3067万元。其中：公共财政预算收入9154万元, 为调整预算的100%，同比增长23.5%，增收1744万元。在财政总收入中:县级完成16876万

4、元，为调整预算的100%，同比增长24.2%，增收3287万元；开发区完成4642万元，为调整预算的100%，同比下降4.5%，减收220万元。财政总收入各项目的完成情况是：税收收入完成18798万元，为调整预算的100%；非税收入完成2720万元，为调整预算的100%。财政支出情况：2013年全县公共财政预算支出134523万元（县本级支出125555万元，开发区支出8968万元），其中：县级支出86511万元，上级专款支出48012万元。公共预算支出项目的执行情况是：1、一般公共服务14174万元，为调整预算的91.32%；2、公共安全6904万元，为调整预算的89.87%；3、教育293

5、22万元，为调整预算的98.04%；4、科学技术860万元，为调整预算的96.85%；5、文化体育和传媒1835万元，为调整预算的80.94%；6、社会保障和就业12942万元，为调整预算的88.15%；7、医疗卫生13702万元，为调整预算的90.28%；8、环境保护12751万元，为调整预算的86.39%；9、城乡社区事务3169万元，为调整预算的52.23%；10、农林水事务21228万元，为调整预算的96.34%；11、交通运输2267万元，为调整预算的90.57%；12、资源勘探及电力信息等事务951万元，为调整预算的85.14%；13、商业服务业等事务2430万元，为调整预算的78

6、.29%；14、金融监管事务200万元，为调整预算的66.67%； 15、地震灾后恢复重建支出15万元，为调整预算的100%； 16、国土资源气象等事务3798万元，为调整预算的96.42%；17、住房保障支出7388万元，为调整预算的60.97%；18、粮油物资储备等事务178万元，为调整预算的91.28%； 19、国债还本付息69万元，为调整预算的51.11%；20、其他支出340万元，为调整预算的33.07%。2013年全县政府性基金收入完成万元，为预算的%，增长%；基金支出执行万元，为预算的%，增长%。2013年，财政用于同人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障、文化、住房保障

7、等方面的民生支出达亿元，同比增长  %，占公共财政预算支出的  %；“三农”支出达 亿元（其中部分项目与民生支出重叠），同比增长21.6%，占公共财政预算支出的 %。教育、科技、农业等法定支出增幅均高于财政经常性收入增幅。财政收支平衡情况：公共财政预算收入9154万元，上级各项补助收入115788万元，地方政府债券600万元，上年结余28182万元，调入资金1606万元，收入总计155330万元。公共财政预算支出134523万元，政府债券还本支出1890万元。收支相抵，年终滚存结余18917万元，减结转下年支出18229万元，年终累计净结余688万元。综观2013年，面对增

8、支因素多、收支矛盾突出的严峻形势，财政部门优化支出结构，坚持科学理财，确保了关乎民生的政策性支出足额到位，保障了政权机关的正常运转，保障了重点工程的顺利进展，财政预算执行情况良好。主要体现在：抓征管，增实力，财政收入迈上新台阶2013年，面对经济下行压力加大、传统产业持续低迷的严峻形势，财税部门奋力拼搏，扎实工作，努力完成全年财政收入任务。一是勇于担当，自加压力，调高收入奋斗目标，力争在全市目标责任考核中取得好成绩；二是强化责任，将收入任务层层分解，一级抓一级，层层抓落实。三是细化征管。扩大重点税源监控范围，对重点税源的监控由43个增加到68个，并深入开展了税源调查，掌握组织收入主动权。同时认

9、真查找征管薄弱环节，加强票据源头管理，严格非税收入管理，挖掘征收潜力，确保应收尽收。2013年，全县财政总收入按进度排居全市第二，按增幅排居全市第三；公共财政预算收入按进度排和增幅排，均居全市第一。抓财源，保增长，支持发展力度明显加大一是努力向上争取资金促发展。争取回增量转移支付及财力保障奖补资金13490万元，弥补地方财力不足，实现借力发展。二是积极帮扶企业促发展。拨付资金7311万元，支持企业节能减排，淘汰落后产能，促进技术改造。通过担保平台引资8400万元，缓解了企业燃眉之急。三是大力支持重点工程及基础建设促发展。安排资金8589万元，支持航空工业园、安峪工业园和一级路等重点建设。拨付2

10、453万元，支持城乡道路建设。拨付600万元，支持*北大峡谷、龙岩山风景区建设。安排资金2800万元，支持垃圾、污水处理厂、西沟公园建设，使城市品味不断提升，投资环境进一步优化。 四是全力支持“三农”促发展。拨付各项惠农专项资金7712.8万元，确保了粮食直补等惠农政策落实到位。拨付资金6180.2万元，支持农田水利建设、农村土地开发、绿化造林，改善农业生产条件。拨付村级公益事业奖补资金1020万元，完成136个村136个一事一议项目，拨付资金1416万元，完成129个村亮化工程，发展农村公益事业。扶持涉农企业发展，安排345万元专项资金，以贴息方式扶持涉农企业发展抓民生、促和谐，人民幸福指数

11、不断提升一是保工资保运转。落实提高公教人员津补贴和取暖费标准，保证公用经费按标准及时拨付，确保政权机关正常运转。二是扶持教育事业发展。足额下拨义务教育公用经费2169万元，保证了全县中小学校教育教学工作的正常开展。拨付农村义务教育阶段家庭经济困难学生补助200.25万元，惠及1718名学生。发放普高助学金153.6万元，受助困难生1024人。安排资金2282万元，支持县幼儿园整体搬迁和乡镇中心幼儿园改扩建，支持校舍安全建设工程、城镇学校扩容改造以及农村寄宿制学校改造工程实施。三是支持医疗卫生事业发展。积极支持县级公立医院改革，及时拨付药品销售差价，使县医院实行药品零差价销售。拨付公共卫生资金6

12、12.7万元，拨付基本药物补助285.2万元，切实保证乡镇卫生院落实基本药物制度。化解基层医疗机构债务835万元，有效地缓解了债务压力。新农合和城镇居民医保财政补助标准提高40元，达到每人每年280元。拨付城镇居民医疗保险372.6万元，惠及13783人，拨付职工医疗保险1086.8万元，惠及10907人，拨付新农合资金5877.5万元，惠及209910人。拨付计生人均配套经费467万元，奖扶资金591万元，奖励农村计划生育家庭。拨付 1507名农村孕产妇补助45.21万元。有效地推进基本公共卫生服务均等化，支持了公共卫生和基本医疗服务体系建设，保障了人民群众身体健康。四是促进就业和社会保障体

13、系建设。拨付创业培训、职业介绍和劳务输出补助75.1万元，全县新增就业和农村劳动力转移人数进一步增加。城乡居民养老保险基础养老金，每人每月增加10元，达到65元，共拨付178万元，惠及30625人。提高企业退休人员养老金标准，人均每月增加220元，共拨付26707万元，惠及全县企业退休人员12014人。城乡低保保障标准每人每月分别提高30元、24元，达到338元、172元。扶助弱势群体，为城乡低保、农村五保户及优抚对象，一次性发放生活补贴417万元，使公共财政阳光普照故*大地。五是全面推进安居工程建设。拨付资金3241万元，实施了棚房区改造。拨付资金4000万元，168万平方米节能暖房改造任务

14、完成。投资2580万元，完成1843户农村危房改造，城乡居民的住房条件得到明显改善。抓改革、强监管，理财水平不断提高从严从细编制财政预算，压缩一般性支出，“三公”经费支出明显下降。深入国库集中支付改革，将所有乡镇纳入国库集中支付范围。严格投资评审，评审资金总额9113.6万元，审减金额1957.3万元。健全和完善政府采购制度，政府采购金额达1643元，节约资金171.5万元。加强国有资产管理，按规定程序处置国有资产21.1万元。强化资金监管，检查项目资金4.6亿元，查处和纠正违规违纪资金1105.9万元。加强公务用车管理，共清查公务用车349辆，核编313辆，清理出超标车辆16辆、超编车辆26

15、辆，目前收回28辆违规车辆。强化预算绩效管理，6项考核指标达到规定比例，财政供养人员实现了负增长。依法理财、科学理财机制得到了进一步完善。各位代表：2013年我们能够战胜困难取得较好的成绩，是县委正确领导的结果，是县人大、政协监督支持以及社会各界大力协助的结果。在此，谨向各位领导、各位代表、各位委员和所有关心支持财政工作的社会各界朋友表示衷心的感谢！各位代表，2013年，全县财政预算执行情况总体良好，但我们也清醒地认识到，财政发展中仍面临着一些困难和问题。主要是：全县财政收入增长后劲不足；财政收支矛盾仍然比较突出；财政预算绩效管理还需强化。这些问题，我们将认真研究，继续采取有效措施，努力加以解

16、决。二、2014年财政预算草案2014年我县财政预算编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，坚持稳中求进，突出改革创新，继续实施积极的财政政策，进一步夯实财政收入基础，进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，厉行节约，严格控制一般性支出，坚持统筹兼顾原则，强化制度建设，加强财政科学管理，提高财政资金使用效益，全力促进全县经济持续健康发展和社会和谐稳定。贯彻上述指导思想，2014年全县预算草案如下：（一）收入计划2014年全县财政总收入安排 万元，比上年增加 万元，增长 。其中：公共财政预算收入 万元，比上年增加 万元，增长 ；上划中央收入 万元，比上年增加 万元，增

17、长 ；上划省级收入 万元，比上年增加 万元，增长 ；上划市级收入万元，比上年增加 万元，增长 。按征收区域分:县级 元，比上年增加 万元，增长 %；开发区 万元，比上年增加万元，增长 %。按征收部门分：国税部门 万元，比上年增加 万元，增长 %；地税部门万元，比上年增加 万元，增长 %；财政部门 万元，比上年增加 万元，增长 %。按收入类型分：税收收入 万元，比上年增加万元，增长 %；非税收入 万元，比上年增加 万元，增长 %，其中: 专项收入 万元；罚没收入 万元；行政性收费 万元；其他收入 万元。（二）支出计划2014年，可用财力为 万元，按照收支平衡的原则，全县公共财政预算支出计划安排万元。其中：县级 万元，开发区 万元。主要支出项目的安排情况是：1、一般公共服务 万元，同比增长 %；2、公共安全 万元，同比增长 %；3、教育 万元，同比增长 %；4、科学技术 万元，同比增长 %；5、文化体育与传媒 万元，同比增长 %；6、社会保障和就业 万元，同比增长 %；7、医疗卫生 万元，同比增长 %；8、节能环保 万元，同比增长 %；9、城乡社区事务 万元，同比增长 %；10、农林水事务 万元，同比增长 %；11、交通运输 万元，同比增长 %第 11 页 共 11 页