豫金刚石：2019年年度报告.PDF

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1、 郑州华晶金刚石股份有限公司郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告年年度报告 证券简称：豫金刚石 证券代码：300064 二二年四月二二年四月 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及部分董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）刘国炎先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 3、 公司独立董事尹效华先生、 张凌先生及王

2、莉婷女士无法保证本报告内容的真实、 准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。请投资者特别关注。 公司独立董事尹效华先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整的具体原因为： （1）有谨慎性原则滥用的嫌疑，计提预计负债金额巨大，且恰当性理由不充分； （2）存货中预付款抵账物品是字画，估值具有极大的不确定性； （3）股权转让款去向不明，与半年报、深交所问询函回复内容不一致。 公司独立董事张凌先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整的具体原因为：会议前两日收到相关议案，时间仓促，针对业绩变动及计提资产减值等无法对审查事项进行更深入的审查和分析；且针对关注函广泛关注的问题未能及时回复影响独立董事

3、的判断。 公司独立董事王莉婷女士无法保证本报告内容的真实、准确、完整的具体原因为： （1）收到年度会议资料较晚（26 日） ；4 月 27 日上午 9 点在没有看到审计报告的前提下，与注册会计师就审计重要项目进行了沟通。审计结果不甚满意；但没有充分的时间去核实相关信息；（2）企业的诉讼事项较多，金额较大，涉及违规担保无法判断对会计期间报表的影响； （3）计提的预计负债有疑问，对其计提的合理性质疑； （4）股权转让的真实性，没有手段去核实，经与会计师沟通，怀疑且无法判断。 4、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 5、 本报告如涉及未来计划、 业绩预测等前瞻性陈述， 均不构成公司对投资者的

4、实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 2 6、公司可能面临的重大风险： （1）涉及诉讼影响声誉及导致额外损失的风险 2019 年以来公司陆续涉及多起诉讼，包括生产经营相关案件、以及与正常生产经营无关的借款担保类案件，非正常生产经营类的案件等致使公司存在新增预计负债、或有负债、影响公司声誉并造成额外损失的风险。截至报告期末，公司涉及 40 余起诉讼/仲裁案件，案件金额合计达 40 余亿元。 （2）市场风险及产品竞争力下降的风险 人造金刚石具有很高的抗压强度、高耐磨性、耐腐蚀性，被广泛应用于

5、传统工业领域；优异的电学、光学、热学、声学、电化学性能和极佳的化学稳定性使其可被应用于诸多高科技领域；高品级的大单晶金刚石可作为培育钻石镶嵌饰品应用于消费领域。因此，宏观经济、传统工业产值、光伏等部分重点需求行业的景气度变化将影响对人造金刚石的需求，进而对公司的业绩产生一定影响；若公司不能跟上行业金刚石合成技术提升与优化的步伐，不能及时布局人造金刚石的新兴产业应用领域，可能将落后于同行的发展、导致公司竞争力减弱；若培育钻石饰品的市场推广效果及渗透率不达预期，可能会对大单晶的需求产生影响。 （3）公司实际控制权被动转移的风险 截至报告期末，河南华晶及郭留希先生触及平仓线的质押股份为 214,52

6、0,000 股，占公司总股本的 17.80%，占两者合计持有公司股份总数的 64.56%；被司法冻结及轮候冻结的股份数量为 330,321,180 股，占公司总股本的 27.40%，占两者合计持有公司股份总数的99.41%。公司控股股东及实际控制人保持与相关方的密切沟通，采取措施应对风险，但不排除在沟通过程中其所持有的公司股份遭遇处置导致河南华晶及郭留希先生出现被动减持的情况，甚至致使公司实际控制权变更，从而对公司经营决策、管理层稳定性、战略发展方向等造成影响。 公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注

7、。 6、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,205,476,595 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税） ，送红股 0 股（含税） ，以资本公积金向全体股东每 10股转增 0 股。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 3 目录 第一节重要提示、目录和释义第一节重要提示、目录和释义. 1 第二节公司简介和主要财务指标第二节公司简介和主要财务指标 . 5 第三节公司业务概要第三节公司业务概要. 9 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 . 18 第五节重要事项第五节重要事项 . 43 第六节股份变动及股东情况第六节股份变动及股东情况 .

8、128 第七节优先股相关情况第七节优先股相关情况 .135 第八节可转换公司债券相关情况第八节可转换公司债券相关情况 .136 第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .137 第十节公司治理第十节公司治理 .146 第十一节公司债券相关情况第十一节公司债券相关情况 .155 第十二节财务报告第十二节财务报告 .156 第十三节备查文件目录第十三节备查文件目录 .307 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 4 释释 义义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、郑州华晶、豫金刚石 指 郑州华晶金刚石股份有限公司 控股股东、河南华晶 指 河南华

9、晶超硬材料股份有限公司 实际控制人、河南华晶一致行动人 指 郭留希 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 郑州华晶金刚石股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 超硬材料 指 金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度的材料的统称 超硬材料制品 指 用超硬材料制作的工具和器件的总称（包括锯片、钴头、刀具、磨具、功能元件、器件和饰品等） 超硬磨具 指 用人造金刚石或立方氮化硼超硬磨料所制成的磨具 人造金刚石 指 用高温高压法或其他人工方法，使非金刚石结构的碳发生相变而成为金刚石 人造金刚石单晶 指 人

10、造金刚石的主要形态，是以高纯石墨为原料，以特制金属合金为触媒，在高温及超高压条件下生长而成的规则晶体，是制造金刚石制品的基础材料 人造金刚石普通单晶 指 颗粒直径在 55 微米至 1.5 毫米之间的人造金刚石单晶 大单晶金刚石 指 颗粒直径大于 1.5 毫米，采用特殊原料、特殊工艺长时间缓慢生长而成的人造金刚石单晶 培育钻石 指 又称合成钻石， 是指采用人工方法模拟天然钻石结晶特点生成并制造的钻石 （根据美国联邦贸易委员会对钻石的新定义，天然钻石与培育钻石均属于钻石） 微米钻石线 指 利用电镀工艺或树脂结合的方法将金刚石磨料固定于金属丝上的一种产品 克拉（Ct） 指 计量单位，1 克拉=0.2

11、0 克 农开产业基金 指 河南农开产业基金投资有限责任公司 高新产业投资基金 指 郑州高新产业投资基金有限公司 农投金控 指 河南农投金控股份有限公司 联创华凯 指 河南联创华凯创业投资基金管理有限公司 联创德诚 指 北京联创德诚资产管理合伙企业（有限合伙） 中原联创 指 河南中原联创投资基金管理有限公司 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 豫金刚石 股票代码 300064 公司的中文名称 郑州华晶金刚石股份有限公司 公司的中文简称 豫金刚石 公司的外文名称（如有） Zhengzh

12、ou Sino-Crystal Diamond Co.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） SINO DIAMOND 公司的法定代表人 郭留希 注册地址 郑州市新材料产业园区科学大道 111 号 注册地址的邮政编码 450100 办公地址 郑州市高新区碧桃路 20 号 30 号楼 办公地址的邮政编码 450001 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 郭留希 罗媛媛 联系地址 郑州市高新区碧桃路 20 号 30 号楼 电 话 0371-63377777 传 真 0371-63377777 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、

13、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 上海证券报 、 中国证券报 、 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 6 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 签字会计师姓名 马凤菊、韩利华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东北证

14、券股份有限公司 吉林省长春市生态大街6666 号 葛建伟、张旭东 2018 年 10 月 22 日- 2019 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 955,446,218.14 1,240,180,825.52 -22.96% 1,532,773,223.28 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,196,549,432.65 96,340,017.65 -5,493.

15、97% 230,945,985.08 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -1,983,409,849.45 90,525,095.62 -2,291.01% 213,146,764.82 经营活动产生的现金流量净额（元） -1,015,472,852.19 -463,579,827.95 119.05% -199,609.37 基本每股收益（元/股） -4.3108 0.0799 -5,495.24% 0.1916 稀释每股收益（元/股） -4.3108 0.0799 -5,495.24% 0.1916 加权平均净资产 收益率 -120.05% 1.40% -121.45%

16、3.43% 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 7 2019 年末 2018 年末 本年末比 上年末增减 2017 年末 资产总额（元） 7,378,844,290.90 9,593,634,989.51 -23.09% 9,092,560,411.70 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,720,637,459.66 6,936,916,103.56 -75.20% 6,865,887,555.41 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 267,213,743.30 268,377,781.65 194,73

17、7,266.63 225,117,426.56 归属于上市公司股东的净利润 33,939,170.47 13,448,252.97 20,807,384.92 -5,264,744,241.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,009,306.66 21,219,742.98 -42,281,765.73 -1,987,357,133.36 经营活动产生的现金流量净额 -128,322,378.76 -415,684,028.93 -609,919,604.40 138,453,159.90 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

18、 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异

19、情况。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 8 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 105,050,190.63 -51,924,264.81 3,631,362.66 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 22,030,570.52 54,053,291.82 17,483,436.53 债务重组损益 -200,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的

20、损益 -3,321,153,508.45 诉讼产生 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -224,895.68 -493,359.80 -5,511.48 减：所得税影响额 18,946,679.41 -2,166,047.75 2,698,176.70 少数股东权益影响额（税后） -104,739.19 -2,213,207.07 611,890.75 合计 -3,213,139,583.20 5,814,922.03 17,799,220.26 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第

21、 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主营业务、产品及其用途（一）公司的主营业务、产品及其用途 公司专注于超硬材料产业链的研究、产品开发和市场拓展，致力于发展成为专业的新材料及其应用的提供商和服务商。报告期内，公司坚持超硬材料主业，积极

22、贯彻精益生产理念，不断提升金刚石品质与效益，深入探索金刚石新兴应用领域产业化研究，推动公司产品在工业及消费等市场的发展。 图3.1 人造金刚石产业链示意图 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012年修订），公司主营业务属于“C30 非金属矿物制品业”。目前公司形成的系列产品包括人造金刚石单晶（含金刚石普通单晶、大单晶金刚石）及原辅材料、培育钻石饰品、微米钻石线、超硬磨具（砂轮）等产品，可广泛应用于机械石材、电子电器、光学器件及宝石加工、半导体硅切片等传统应用领域，也可延伸至国防军工、航天航空、装备制造、电子技术、医疗器械以及珠宝首饰、艺术品等新兴应用领域。 报告期内，公司主营业务未发

23、生重大变化，主要产品为超硬材料及超硬材料制品。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 10 1、超硬材料产品 超硬材料为公司的主导产品，可分为人造金刚石普通单晶及大单晶金刚石。 图3.2 超硬材料产品及其用途介绍 2、超硬材料制品 公司生产的超硬材料制品包括培育钻石饰品（消费领域）、微米钻石线与超硬磨具（工业制造领域）。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 11 图3.3 超硬材料制品及其用途介绍 （二）公司经营模式 公司拥有独立完整的技术与工艺研发、原材料采购、产品生产、检验和营销管理模式，根据战略规划、自身状况和市场动态，自主开展各项生产经营活动。 1、研发模式：

24、公司以自主研发为主，以与高校、科研院所等联合开发为辅，逐步搭建了集研发、技术工艺、项目管理和技术试验于一体的技术创新平台。技术研发中心负责具体项目的研究开发与成果转化，对于技术难度大、研发周期长的项目技术，以分工合作、资源共享的方式协同开发，提高研发效率。 2、采购模式：公司主要为以产定购的模式，建立了较为稳定的采购渠道，由采购部统一向国内外厂商及经销商采购，根据生产经营情况，参考原材料价格波动情况适时调整采购计划，对所需的大额原材料、设备或项目采用招标模式。此外，公司不断加强对原材料的物料管控，合理申购，关注物资周转率和生产计划达成率。 3、生产模式：公司生产以市场及客户需求为导向，采取“以

25、销定产”和“以产促销”相结合的生产模式。生产运营中心对生产进行总体控制和管理，组织、协调和控制生产过程中涉及 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 12 的各种活动及资源；同时根据市场及客户需求和销售情况，结合公司产品定位，及时调整生产策略，达到产销匹配。 4、 营销模式： 公司产品销售包括国内和国际市场。 在国内市场， 公司主要采取直销模式，在主要市场设有专门的销售办事处负责产品的销售；在国际市场，公司采取直销和经销相结合的销售模式，可直接与终端客户联系，也可利用当地经销商客户资源进行销售。 （三）报告期主要的业绩驱动因素 2019年国内经济下行压力加大，工业金刚石需求受到一定影

26、响，培育钻石在技术与市场驱动下追求更高品质，面对复杂的经济金融与市场形势，以及流动性紧张及诉讼仲裁等因素影响，公司尽力克服不利因素，推动年度经营目标的实现：一方面，以生产效益为核心，产、销、研协同做好市场研究与分析，并适时根据市场需求调整产品结构，持续推动设备改造、技术提升、人员优化、客户服务；另一方面，通过经营目标计划的分解与动态跟踪、部门间协调合作的加强持续提升运营效率，推动主营业务各项工作有序开展。 公司实现营业收入9.55亿元， 同比下降22.96%， 归属于母公司股东的净利润为亏损51.97亿元，同比下降5,493.97%；截至2019年末，公司总资产为73.79亿元，较年初下降23

27、.09%；归属于上市公司股东的所有者权益为17.21亿元，较年初下降75.20% 。公司经营业绩变动的主要原因如下： （1）报告期内，公司针对市场需求变化，调整经营策略及产品结构，大单晶产品收入有所提升，饰品收入较上年同期减少；受市场环境变化、竞争加剧等因素影响，公司人造金刚石单晶收入同比有所增长，但毛利较上年同期减少；整体营业收入同比减少，毛利率有所下降。 （2）因针对所涉诉讼计提预计负债，以及对发生减值的存货、应收款项、固定资产计提资产减值金额较大，导致公司本期出现较大亏损。 （四）行业发展阶段及公司所处的行业地（四）行业发展阶段及公司所处的行业地位位 1、行业发展阶段情况 二十世纪五十年

28、代，国外首次人工合成金刚石，而我国的超硬材料行业始于二十世纪六十年代，1963年底合成出我国第一颗人造金刚石，1964年制造出第一台如今广泛应用于我国人造金刚石生产的六面顶压机设备。中国超硬材料行业经历近六十年的磨砺和沉淀，实现了 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 13 从无到有、由弱渐强的巨大转变，超硬材料及制品已经成为国家各项支柱产业解决关键共性技术、实现新一代技术创新的重要支撑点。随着超硬材料及其制品技术和工艺水平的不断提高，行业不断涌现新技术、新设备、新产品，有力地推动了超硬材料行业的转型升级。根据国家统计局发布的战略性新兴产业分类（2018），人造金刚石是我国战略新兴

29、产品之一。除了磨、削、切、割等传统应用外，人造金刚石“材料之王”的特性得到不断的开发利用，应用领域不断扩展，大大提高了各种机械精密加工领域的加工效率、加工质量，尤其是作为高速、精密、数控、微细加工等先进制造技术的重要组成部分，可应用于航空航天、国防军工、电子信息、汽车制造、机床工具、高速铁路、新能源和矿山建材等国防建设、国民经济和尖端科学技术领域，成为国民经济和国防建设不可缺少的重要组成部分，推动着我国高端制造业的发展。 河南省作为我国超硬材料产业的发源地和行业的领航者，产量占全国市场的80%以上。2018年1月及11月，郑州市人民政府办公厅分别印发郑州市新型材料业转型升级行动计划（2017-

30、2020年）、郑州市超硬材料产品质量提升行动实施方案，提出强化人才、技术、资源集聚优势，加大金刚石领域创新发展及高端制品研发生产，提高生产智能化水平，大力实施标准战略、加大品牌建设力度、质量安全监管等，巩固和提升郑州市在国内超硬材料行业领先地位，努力将郑州建设成为世界超硬材料产业名城。2018年8月，中共郑州市委、郑州市人民政府印发关于加快制造业高质量发展的若干意见，支持发展高端新兴产业，巩固提升战略性产业优势，力争在高端装备、超硬材料等领域实现新突破。在产业政策的有力支持下，郑州及河南的超硬材料行业竞争力有望进一步增强。 依托在传统工业金刚石领域的合成技术， 诸多企业逐渐布局宝石级大单晶金刚

31、石的生产。国外宝石级大单晶金刚石于21世纪初进入首饰市场，引起了国内行业的普遍重视，从事有关技术开发的大学、研究所和企业的数量明显增多，大单晶金刚石越来越成为行业巨头竞相发展的重点产品之一。经过多年的探索与发展，一方面，培育钻石产业技术日益成熟，极大地助力其在珠宝市场的成长与渗透；另一方面，得益于居民可支配收入的提升，培育钻石作为现代科技与智慧结晶的新产物，具有环保时尚内涵及价格优势，高度匹配新生代消费理念，逐步发展成为珠宝零售市场的新品类，同时也成为时尚零售、配饰等市场发展的突破口之一。近两年来培育钻石市场关注度快速提升，2018年5月天然钻石巨头戴比尔斯创立培育钻石品牌开始推广销售， 20

32、18年7月美国联邦贸易委员会修订钻石定义、 从钻石定义里删去修饰词“天然的”，越来越多的企业开始布局，越来越多的媒体开始关注、宣传培育钻石，越来越多的消 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 14 费者开始有了科学的认知，培育钻石市场逐渐形成并扩大，正在逐步成为影响乃至引领钻石产业发展的重要推动力。 2、行业周期性 超硬材料作为工程材料和功能材料可广泛应用于国防军工、航空航天、装备制造、电子技术和清洁能源等国计民生各个领域，目前仍主要应用集中于建筑建材、机械电子、钻探采掘等传统行业，随着金刚石及其制品技术的创新驱动和进步，超硬材料的独特性能不断被开发利用，行业周期性特征或将逐渐弱化

33、。 其中， 以消费为下游主要需求的宝石级大单晶产品伴随着下游客户及终端消费者认知度、接受度的不断提升，渗透率正在逐步提高，行业周期性相对较弱。 3、公司所处的行业地位 公司深耕超硬材料领域十余载，以市场需求为导向，以科技创新为驱动，不断强化自主研发，掌握了多项核心工艺及技术，在人造金刚石产品质量及产销规模跻身行业前列的过程中，亦成为国内首家实现大单晶金刚石规模化生产的企业，目前已具备集超硬材料产业链的研究、产品开发和市场拓展于一体的综合服务能力，并尝试由传统工业应用向新兴工业和时尚消费应用领域渗透，致力于发展成为新材料及其应用的提供商和服务商。目前公司围绕超硬材料产业链，形成为了以人造金刚石（

34、含金刚石普通单晶与大单晶金刚石）为主导，涵盖原辅材料、培育钻石饰品、微米钻石线和超硬磨具（砂轮）的产品系列。公司技术水平及在超硬材料行业的综合竞争力领先，是国家级河南超硬材料产业基地的骨干企业之一，整体产销规模位居行业前三位。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 无形资产 报告期末无形资产较期初增长 53.82%，主要系土地使用权增加所致。 在建工程 报告期末在建工程较期初下降 49.41%，主要系大单晶扩产项目部分设备达到可使用状态转固所致。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 15 2、主要

35、境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，也未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。公司的竞争优势主要表现在以下几个方面： 1、技术与研发优势 公司深耕超硬材料行业十余年，专注于超硬材料产业链的研究和产品开发，以市场为导向，以技术创新和管理创新为动力，以质量为保障，以品牌建设为引领，逐渐成为行业规模前三的大型金刚石生产企业，公司掌握关键基础设备大腔体压机的制备技术，金刚石合成工艺、金刚石应用研究及金刚石检验检测等核心技术，能够独立完成从原

36、材料到成品生产全过程，在生产加工和工艺控制上形成了一套操作规范、具有特色的工艺技术流程。 作为高新技术企业，公司将技术研发创新作为持续保持产品竞争力的基础，高度重视对产品研发的投入和研发综合实力的提高。公司具备从理论研究、实验开发、批量应用、规模生产的体系化研发能力，凭借拥有的博士后科研工作分站、院士工作站、国家认可实验室、郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心、检验检测机构资质认定等研发资源，配以优秀高效的研发团队和机动灵活的研发管理体制，与国内外优秀科研院所及吉林大学、郑州大学等专业院校开展技术协作和交流沟通，深化产学研融合，集中优势资源致力于关键产品研发与技术升级，为公司产品创新及应用开发

37、提供了充分的支持。报告期内公司参加了中国合格评定委员会 （CNAS） 组织的珠宝玉石检测能力验证工作， 顺利取得能力验证证书， 制定的Q/SC 003-2019人造金刚石企业标准于2019年5月21日开始实施，子公司商丘华晶钻石有限公司荣获商丘市工程技术研究中心。 经过多年的自主研发和不断发展，公司拥有多项行业领先和原创的核心技术，截至2019年12月31日，共有授权专利270项（包含自主研发及转让授权获得），其中实用新型201项、外观设计1项、发明专利68项。报告期内，公司及子公司新增授权专利6项，并取得计算机软件著作权6项，具体如下： 2019年度公司新增授权专利如下： 郑州华晶金刚石股份

38、有限公司 2019 年年度报告 16 序号序号 专利名称专利名称 专利号专利号 专利形式专利形式 授权日期授权日期 1 一种宝石级金刚石的合成工艺 201510876526.00 发明 2019年3月8日 2 一种高效率金刚石晶种镶嵌设备 201820972022.80 实用新型 2019年2月22日 3 一种金刚石生产用反应釜酸处理系统 201820972023.20 实用新型 2019年2月22日 4 一种用于金刚石检测的双目显微镜 镜头清洗装置 201820972000.10 实用新型 2019年3月15日 5 一种金刚石加工用双目显微镜镜头清洗装置 201820972021.30 实用

39、新型 2019年3月15日 6 一种大单晶电解提纯装置 201920165503.20 实用新型 2019年11月5日 2019年度公司取得计算机软件著作权如下： 序号 软件名称 证书号 开发完成日期 权利方式取得 权利范围 1 金刚石合成自动 控制系统V1.0 软著登字第3800383 2018年6月21日 原始取得 全部权利 2 金刚石合成工艺 定量系统V1.0 软著登字第3799523 2018年4月9日 原始取得 全部权利 3 金刚石合成烘干 系统V1.0 软著登字第3800864 2018年6月5日 原始取得 全部权利 4 金刚石合成自动分级水循环利用系统V1.0 软著登字第3800

40、606 2018年5月8日 原始取得 全部权利 5 金刚石合成高温、 高压控制系统V1.0 软著登字第3800570 2018年5月17日 原始取得 全部权利 6 金刚石控制分离 系统V1.0 软著登字第3799828 2018年5月23日 原始取得 全部权利 2、管理团队和人才队伍优势 经过十多年的不断积累、沉淀，公司已建立起一支经验丰富的管理团队以及年轻化、专业化的员工队伍。公司核心管理团队在公司的服务时间近十年，形成了自身独特的管理模式，对业务未来的发展趋势具有深刻理解，能够敏锐感知客户和市场的变化并迅速做出反应。同时，凭借多元化激励制度和利益共享机制，公司凝聚并培养了一批有能力、有志向

41、的年轻管理者，以及可持续创新、拥有丰富行业应用经验的技术研发团队，为公司搭建了可持续发展 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 17 平台。 3、品牌优势 公司注重技术创新和服务，始终秉持“以质量为根本”的经营理念，产品广泛得到了客户的认可。公司先后获得中国国际名牌发展协会、中国品牌企业联合发展促进会颁发的“中国著名品牌”证书和“中国行业领先十大品牌”证书 ， “华晶”商标被认定为“中国驰名商标”。 作为实验室培育钻石的开拓者，通过持续拓展市场、逐步完善品牌建设、打造个性化品牌体验，公司及大单晶产品的市场关注度日益提升。2017年公司接受了中央电视台财经频道第一时间栏目的采访及录制

42、，2018年应邀接受日本东京电视台未来世纪栏目组的采访拍摄，2019年出席法国电视1台Le Journal Tlvis节目录制，有效提升了公司的品牌价值和国际影响力。报告期内，公司荣任中国珠宝玉石首饰行业协会培育钻石分会首届会长单位，将和行业同仁携手共同发展，引领民族钻石新风尚。 4、产品结构优势 公司致力于成为“新材料、新材料应用的提供商与服务商”，为客户提供新材料应用整体解决方案，依托现有的核心技术平台，丰富的产品系列。目前公司产品覆盖人造金刚石单晶（含人造金刚石普通单晶、大单晶金刚石）及原辅材料、培育钻石饰品、微米钻石线、超硬磨具（砂轮）等品类，可广泛应用于机械石材、电子电器、光学器件及

43、宝石加工、半导体硅切片等传统应用领域，以及珠宝首饰、艺术品、国防军工、航天航空、装备制造、电子技术、医疗器械等新兴应用领域。公司通过推动产销研一体化，逐步提升对市场需求的快速调整与响应能力，平抑市场需求波动带来的影响。 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 18 第四节经营情况讨论与分析第四节经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2019年度，我国经济下行压力加大，国内外风险挑战明显上升，面对复杂的经济金融与市场形势，以及流动性紧张、诉讼仲裁等因素的影响，公司董事会带领全体员工勠力同心，努力克服诸多不利因素，推动年度经营目标的实现。一方面，以生产效益为核心，产、销、研协同做好市场研

44、究与分析，并适时根据市场需求调整产品结构，持续推动设备改造、技术提升、人员配置与客户服务优化；另一方面，通过经营目标计划的分解与动态跟踪、部门间协调合作的加强持续提升运营效率，加强精细化管理，推动各项工作有序开展。报告期内，公司实现营业收入9.55亿元，同比下降22.96%，归属于母公司股东的净利润为亏损51.97亿元，同比下降5,493.97%，主要由于公司针对涉诉情况计提预计负债、部分诉讼形成损失，以及针对应收款项、存货、固定资产计提资产减值金额较大所致；截至2019年末，公司总资产为73.79亿元，较年初下降23.09%；归属于上市公司股东的所有者权益为17.21亿元，较年初下降75.2

45、0% 。 回顾过去的一年，公司董事会重点完成了以下工作： （一）募投项目进入生产运营阶段，产销研一体化程度加深 2019年度，公司逐步深化对公司所处内外部环境的严峻性、复杂性的认识与理解，转变发展思路，以超硬材料主业的生产与效益为核心开展工作，截至报告期末，公司募投项目一期生产管理逐步优化、部分机器具备快速转换产品类型的能力，项目二期也已进入生产运营阶段。公司不断加强生产资源管理，提高对市场需求的响应能力，以质量与效率为目标，持续提高技术水平与研发能力，为产销奠定坚实基础，根据市场需求开展差异化竞争、追求营销服务的精细化，探索差异化竞争优势，产销研一体化程度加深。同时，作为中国珠宝玉石首饰行业

46、协会培育钻石分会会长单位， 公司持续引导对宝石级大单晶金刚石的市场宣传推广，以自产宝石级钻石产品及自建品牌Brisa & Relucir、MULTICOLOUR为载体，通过与潜在客户、珠宝行业协会及优秀企业、媒体、展会等主体或平台的沟通交流，携手宣传合成钻石文化。 （二）从质量与效率出发，持续增强对品质与技术的管控 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 19 报告期内，公司坚持创新驱动战略，从质量与效率出发：依据质量管理体系，制定了相应的部门绩效考核目标，同时对质量目标分解落实到生产、技术、销售等责任部门，根据指标完成情况及时改进，加强对品质的控制，提升优晶率；另一方面，统一并不断

47、完善技术操作标准、持续推动工艺与设备精度改进、探索落实不同环节的自动化改造方案，进一步提升生产过程的可控性。 （三）降耗节流，加强物资、资金、人员与业务协同的精细化 报告期内，公司着重推动物资、资金、人员与业务协同的精细化管理，落实了供应商考核评价制度、全面预算制度、全员绩效考核制度，降本降耗，持续改善运营效率。针对前期突出的应收账款余额较高问题，2019年公司严格控制增量、加大解决存量，加大清收力度，盘活资产。同时，公司坚持人才是第一资源的理念，全面提升员工的综合素质与专业能力，打造紧密协作、方向与价值观一致的高水平人才队伍。 （四）积极应对诉讼纠纷，全力维护公司利益 2019年以来，尤其是

48、下半年以来公司陆续涉及多起诉讼，为正常生产经营带来较大的阻力。在政府和监管部门的支持与帮助下，公司成立专门的风险化解小组化解公司的困境，内外部法务团队合作积极应诉，提供证据、说明真实情况，维护好公司及股东的合法利益。对于非正常经营性案件，公司将运用好相关法律法规竭力解除或有负债，避免为公司造成额外损失，在公司的努力下，2020年年初以来已有一起担保纠纷迎来了积极的判决结果，该案涉及的未经公司审议、非公司签署的担保合同无效，公司无需承担连带清偿责任。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入

49、构成）营业收入构成 郑州华晶金刚石股份有限公司 2019 年年度报告 20 营业收入整体情况 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 955,446,218.14 100% 1,240,180,825.52 100% -22.96% 分行业 非金属矿物 制品业 955,446,218.14 100.00% 1,240,180,825.52 100.00% -22.96% 分产品 超硬材料 768,841,549.51 80.47% 679,482,510.23 54.79% 13.15% 超硬材料制品 27,112,464.47

50、 2.84% 255,336,098.17 20.59% -89.38% 其他 159,492,204.16 16.69% 305,362,217.12 24.62% -47.77% 分地区 内销 951,069,309.92 99.54% 1,229,539,026.22 99.14% -22.65% 外销 4,376,908.22 0.46% 10,641,799.30 0.86% -58.87% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减