全面预算管理.doc

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1、成都财智卓越企业管理成都财智卓越企业管理 咨询有限公司咨询有限公司关于关于“全面预算管理全面预算管理- -基于企业战略基于企业战略 平衡计分卡的全面预算管理培训会平衡计分卡的全面预算管理培训会”通知通知组织目标的实现从投入开始。投入即为资源配置。如何配置资源，是决策行为，是实现组织目标的起点，是组织最高层次的责任。预算是资源配置的工具和表现形式，也是资源配置的过程和操作，所以，预算是最高层次的决策范畴之一，是基于组织目标的企业行为起点。在企业管理系统这个大环境下思考预算，把预算融入企业战略和经营目标，在 不确定的市场动态中定位企业预算，重新构建关于企业预算的观念体系、行为规则 和作业流程，预算

2、才与企业有关，而不是企业与预算有关。【课程大纲课程大纲】经营计划与预算管理的相关概念及其制定的模式与流程经营计划与预算管理的相关概念及其制定的模式与流程1、中国企业到底存在什么问题？特别在全面预算管理方面有何问题？为什么 90%的公司难以达成预期的战略目标？2、什么是经营计划与全面预算？为什么说全面预算是企业详细的年度战略计划？3、什么是战略？公司层战略？业务竞争战略？职能战略？各自应关注什么关键问题？4、什么是战略执行？管理控制？绩效管理？全面预算管理？它们之间有什么关系？5、战略规划、经营计划、预算管理与绩效管理之间存在什么关系？ 6、年度经营计划与全面预算管理到底应该包括哪些具体的内容？

3、7、制定年度经营计划/全面预算的组织系统？8、制定年度经营计划/全面预算的常见模式？9、制定年度经营计划/全面预算的流程与原理？战略规划是制定全面预算系统的前提战略规划是制定全面预算系统的前提-战略规划中的关键问题分战略规划中的关键问题分成都财智卓越企业管理成都财智卓越企业管理 咨询有限公司咨询有限公司析析1、企业要进行战略规划，必须首先理清自己的目标客户，那如何进行产业细分与目标客户确定呢？2、针对目标客户，公司应打造什么样的独特顾客价值？创造什么样的竞争优势？3、案例讲解4、公司如何提升核心能力，通过什么战略途径或投资策略来提升核心能力？5、针对业务竞争战略、如何确定对应的核心能力以及战略

4、能力的提升目标？6、战略规划的一般模式与流程；7、公司及其事业部或子公司进行战略规划与战略质询的的具体流程？8、公司战略规划一般包括哪些内容（模板介绍）？9、业务单位的战略规划一般包括哪些内容（模板介绍）？ 如何利用平衡计分卡与战略地图来描述战略，确定战略目标与全如何利用平衡计分卡与战略地图来描述战略，确定战略目标与全 面预算的指标系统（如何定指标？）面预算的指标系统（如何定指标？）1、什么是平衡计分卡？什么是战略地图？它们是如何发挥作用的？ 2、为什么平衡计分卡是当今世界最强有力的战略执行工具？3、财务策略及财务层面的战略主题/分析工具/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；4、客户策略及客

5、户层面战略主题/战略价值图分析/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；5、流程层面的产品研发策略/研发管理流程战略主题/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；6、流程层面的运营策略/运营管理流程战略主题/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；7、流程层面的客户管理策略/客户管理流程战略主题/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；8、流程层面的社会责任与法规流程战略主题/战略目标/战略绩效指标/典型案例讨论；成都财智卓越企业管理成都财智卓越企业管理 咨询有限公司咨询有限公司9、学习成长层面（人力资本/信息资本/组织资本）战略主题/战略目标/战略绩效指标/典型案例；10、奉行产品领先战略公司的核心

6、能力具体是什么？其战略地图如何描述？其平衡计分卡的指标系统如何设计才能打造双核心能力，培育超强竞争优势与卓越企业？11、如何将公司层战略目标分解为部门级战略目标，开发部门级战略地图与计分卡，以保证组织纵向与横向的协同？12、如何根据职能服务战略来设计职能部门战略地图与计分卡使其发挥战略伙伴角色？全面预算方案的编制全面预算方案的编制1、制定业务经营计划与全面预算的流程？2、制定经营计划与预算之前应收集分析哪些资料？3、自上而下：如何制定下达各业务的战略目标？4、自上而下：如何分解公司下达的战略目标？5、自下而上：如何制定销售与营销（收入、费用与客户满意度等）计划与预算？6、如何利用作业成本分析进

7、行基于分类客户的成本分析与客户收益率分析？7、自下而上：如何制定新产品开发计划与预算，以确保战略性研发流程与多项目投资组合的管理控制?8、自下而上：如何制定生产年度计划与预算，并确保预期的成本缩减、质量提升与交期缩短?9、如何利用作业成本分析进行基于产品的成本分析（针对多产品的成本计算） ；10、自下而上：如何制定采购年度计划与预算，并确保战略采购管理系统的实施?11、自下而上：公司各职能部门如何制定费用计划与预算?12、如何进行投资组合分析与投资资本预算的制定；13、各业务子公司如何汇总/质询/修正经营计划与预算（利用平衡计分卡战略成都财智卓越企业管理成都财智卓越企业管理 咨询有限公司咨询有

8、限公司地图、战略与项目的匹配矩阵分析以及多项目投资组合的分析与管理进行资本预算）?14、自下而上：如何制定销售回款计划与融资预算?15、如何确保该上的项目即使计划未上报也绝不会遗漏，而不该上的项目即使上报而且表面上理由充足也绝不会被审批？16、预算编制模板及工具如何制定基于平衡计分卡的绩效管理系统以推动全面预算的实施如何制定基于平衡计分卡的绩效管理系统以推动全面预算的实施1、如何将部门战略目标分解为岗位级目标，开发个人计分卡？2、如何将绩效与员工个人奖励挂钩，确定绩效薪酬方案？3、如何制定绩效合约与战略管理制度？4、如何进行月度预算审核？5、如何进行季度预算审核，并制定年度经营计划与全面预算的

9、滚动调整计划？6、如何进行战略变革，以推动动态的战略管理系统？7、如何通过差异性分析对经营状况进行控制？【主讲讲师主讲讲师】 马介强马介强博士博士南开大学商学院管理学博士（战略管理方向） （博士论文：“基于战略能力的企业战略绩效评价研究” ） ；MBA；工程机械专业工学学士；国际注册管理咨询师。创越管理咨询公司首席顾问；北京卡普兰平衡计分卡研究院（中国唯一平衡计分卡专业研究机构）执行院长；美国 Artemis 国际咨询公司平衡计分卡与多项目投资组合管理软件中国总代表；美国国际人力资源管理协会（IPMA）中国分会首任会长及授权培训师。南开、武大、北大、复旦、太科大等校 MBA 兼职导师；深圳西部

10、人力资源、益策（中国） 、广州终身领导等机构兼职培训师；天津国资委特聘专家顾问。 【授课对象授课对象】企业董事长、总经理、中高层管理人员、财务总监、各部门经理等成都财智卓越企业管理成都财智卓越企业管理 咨询有限公司咨询有限公司【主办单位主办单位】成都财智卓越企业管理咨询有限公司成都财智卓越企业管理咨询有限公司【培训时间培训时间】20152015 年年 8 8 月月 2020 周四周四 9:009:0016:3016:30【培训地点培训地点】成都市青羊区八宝街成都市青羊区八宝街 100100 号九龙宾馆三楼号九龙宾馆三楼( (金银滩金银滩) )【报名咨询报名咨询】联系人： 杨圆圆 电 话： 66070942请参会企业将报名回执表发送至 ，本次会议为免费试听会议，名额有限，先到先得，欢迎企业积极报名参加！参会回执参会回执联系人姓名：部门：电话：邮编：参会人员资料姓名职务手机E-mail公司名称报名热线：电话 028-66070942 028-69950710