公司审批权限管理制度.doc

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1、公司审批权限管理制度一、 目的为规范公司审批授权的管理工作，提高工作效率，防范经营风险。特制定本制度，对公司经营管理中特定重要事项、事件作出批示的权利加以明确规范。二、审批授权的原则1、 审批授权表内权限的授予，必须由总经理书面批准。2、 审批人员无法进行审批时，则由其上一级主管或公司书面授权其他人员审批。3、 所有经部门经理、总监、副总签署的财务事项必须在公司年度预算范围内。4、 任何人员不得批准其本人发生的一切开支。5、 公司所有款项收支均需通过财务部审核。6、 所有审批业务必须经被授权人书面批准记录。紧急业务，来不及按程序书面批准的，需电话授权，事后尽快补办手续。7、 对越权行事，属于C

2、类违纪行为，公司将给予记大过及附加处分，并对由此给公司造成的经济损失负责。8、 管理中心是授权管理执行情况的监督检查部门。三、审批流程各环节责任1、申报人的责任是表明其已按规定完成业务事项，并对真实性、合法性与合理性负责。2、审核人和审批人的责任是表明其是否认同业务事项的结果，并对事项真实性、合法性与合理性负责。3、财务审核人的责任是审核金额的正确性，表明其已确认业务事项符合财经、预算等制度规定，且具备支付能力，对经济、会计事项的合法性、完整性负责。四、各项目的审批授权详见附表1、管理决策类审批授权表2、生产、营运类审批授权表3、财务类审批授权表管理决策类审批授权表 版本号：2019.7.30

3、序号业务摘要部门负责人财务总监生产副总营运副总管理副总管理办公会总经理1管理权限表的修订申报审核批准2制定和修改公司方针规划申报批准3公司重大对外关系事项申报审核批准4公司基本管理制度申报审核批准5架构调整和基本职能变更申报审核批准6公司年度预算制定和调整申报审核审核批准7薪酬制度、方案申报审核批准8奖罚制度、方案申报审核审核批准9劳动合同修订申报审核批准10公司年度计划申报审核批准11部门工作计划申报批准12代理商标准合同申报审核批准13采购标准合同申报审核批准14编内员工聘用、异动、离职申报审核经理及以上批准经理以下审核经理及以上批准经理以下审核经理及以上批准经理以下审核总监及以上批准经理

4、及以上15员工交接批准部门下属批准直接下属批准直接下属批准直接下属审核财务总监审核副总批准副总财务总监16公司具体规章和流程申报审核审核分管内容审核分管内容审核分管内容批准17加班事项申报批准全部下属批准全部下属批准全部下属18法律诉讼申报审核批准19公司印章使用申报批准20品牌、商标权证明申报批准21企业标准申报批准22营运数据及档案申报批准23生产数据和资料申报批准24管理中心文档申报批准25公司证照申报审核批准26财务数据凭证（含成本）申报审核批准27会计政策的制订及修改申报批准28银行账户的开户和销户申报批准29财务报告申报审核季年专项批准月报批准季年报专项抄报生产、营运类审批授权表

5、版本号：2010.7.30序号业务摘要部门负责人财务总监生产副总营运副总管理副总总经理1特卖销售合同申请审核批准2商场活动方案申请审核批准3非商品采购合同订单申请审核批准4直销折扣和商品馈赠申请批准5非标准折扣申请批准6销售经理以下销售奖励申请审核批准7特卖划转和折扣定价申请审核批准8非标准销售合同条件销售合同条件申请审核批准9店铺的开设与关闭申请审核批准10店铺形象设计方案申请批准11装修预算申请审核批准12品牌推广宣传计划申请审核批准13销售保证金的扣取申请审核审核批准14财产保险方案申请审核审核批准15商品、面料采购合同订单申请审核审核批准16生产加工费申请审核批准17辅料采购合同订单申

6、请审核批准18生产计划分解和计划内调整申请批准审核19采购合同索赔，违约罚金申请审核审核批准20面辅料料率变更申请批准21面辅料计划外领用申请审核批准22检测费申请批准23申报审核批准财务收支类审批授权表 版本号：2010.7.30序号业务摘要部门负责人财务总监生产副总营运副总管理副总总经理1经营性收入申报批准2营业外收入申报审核批准批准批准3对外担保申报审核审核批准4合同订单、预算内款项支付申报批准5工资支付申报审核批准抄报6福利费申报审核审核批准7社保费申报审核批准8坏账的核销申报审核批准9差旅事项申请及费用申报审核批准全部下属批准全部下属批准全部下属批准副总102000元以上或预算外招待

7、费申报审核审核全部下属审核全部下属审核全部下属批准11市内交通费申报审核批准全部下属制度标准内批准全部下属制度标准内批准全部下属制度标准内12非销售员工奖励销售部负责人申报审核审核直属人员审核销售部负责人审核非销售员工奖励批准132000以下及预算内招待费申报审核批准批准批准14流动资产盘盈亏及核销申报审核批准15年会申报审核审核批准16发布会申报审核批准17订货会、员工培训会申报审核批准18店铺陈列费申报审核批准19店铺杂费-进店培训费申报审核批准20店铺杂费-日用杂品申报审核批准21运杂费申报审核批准批准批准22快递费申报审核批准批准批准23标准内电话费申报审核批准批准批准24代客改衣费申

8、报审核批准25固定资产采购申报审核批准常规办公批准非常规办公26固定资产盈亏、报废及处理申报审核批准27固定资产保管维修申报审核批准28办公用品采购申报审核批准29汽车费用-加油费申报审核批准30汽车费用-停车过桥费申报审核批准31汽车费用-修车费申报审核批准32汽车费用-税费申报审核批准33福利餐费申报审核批准34维修费申报审核批准35房租水电费申报审核批准36税务财银费用申报审批37借款申报批准合同预算内批准无合同预算（万以下）批准无合同预算（万以上）38其他未列项目申报审核审核批准注：1 装修预决算需经财务部预算员审核后再报分管领导审批。2 生产中心所有原辅料和商品采购必须以“订单”或“订单加合同”形式报批。3 财务所有收支凭单均以纸制凭单附原始凭证附件报批。4 其他审批均按OA系统中流程程序进行报批。