软件投资有限公司基本管理制度汇编.doc

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1、 软件投资有限公司基本管理制度汇编第一编 目标管理办法第一章 总则第一条 为保证公司经营目标的实现，提高公司的管理效率和效果，特制定本管理办法。第二条 目标管理基本原则：经营目标与工作计划相结合；奖惩与激励相结合。第三条 公司总部根据中长期发展目标，制定全公司的年度经营目标。第四条 在目标管理过程中，实施动态管理，逐级检查、考核，奖优罚劣，确保公司年度目标的实现。第五条 公司总裁会是目标管理的领导机构，负责制订公司总体经营目标，领导、监督、评估考核公司总部职能部门和各分公司工作考核指标的制订和执行工作。第二章 经营目标及工作计划的制订第一节 经营目标的制订第六条 经营目标的制定1、公司经营班子

2、根据公司的总体发展规划和市场目标的预测，初步制定公司年度经营目标。报董事会批准后，确定为公司年度经营目标。2、公司经营班子为了完成年度经营目标，制定相应的工作考核指标。3、分公司根据总公司下达的经营目标制订相应的工作考核指标。4、职能部门为保证完成公司经营目标，根据其职责制订工作考核指标。5、工作考核指标是根据有关政府法规及公司在经营管理过程中的经验数据、案例和有关预测值制定的。6、工作考核指标用以考核公司经营班子、各职能部门及分公司的管理能力和工作绩效。7、公司行政人事部负责经营目标的拟定、分解、考核的组织协调工作。第七条 经营目标的签署1、公司董事会与公司经营班子签订年度经营目标责任书。2

3、、公司经营班子对职能部门、分公司的工作考核指标进行审批，并与职能部门、分公司签订目标管理责任书。第二节 工作计划的制订第八条 公司按照年度经营目标制定年度、季度工作计划。第九条 职能部门及分公司按照责任书中的工作考核指标以及公司工作计划制定本单位的年度、季度、月度工作计划，月度工作计划经批准后作为月度生产调度会的考核依据。第十条 各部门、各分公司应将月度工作计划逐级分解、落实到每个工作岗位和个人，制定各个岗位和个人的工作计划。第十一条 各项工作计划应量化、细致，以明确责任，便于跟踪落实和考核。第三章 经营目标及工作计划的执行第十二条 经签订及批准的经营目标和工作计划具有强制执行力，各单位应严格

4、执行。第十三条 每个员工应清楚本单位和本人的目标及工作计划，以此作为工作的指导。通过各级员工工作计划的完成，促使各部门、各分公司及全公司计划和经营目标的完成。第十五条 各单位应通过生产调度会将各工作的具体计划进行相互知会，以统筹整合资源，促进工作顺利开展。第十六条 各分公司、部门之间应密切配合，努力按时完成各自的工作任务，保证总目标按时完成。第四章 经营目标及工作计划的控制第十七条 公司各层级应对本级及下一层级的工作考核指标及工作计划的执行情况及时进行监控，以此实现全公司经营目标。第十八条 公司总部及分公司通过召开生产调度会对管理目标和工作计划的执行情况进行检查和协调。第十九条 公司总部对各分

5、公司的管理目标和工作计划的执行情况进行不定期抽查。抽查方式包括实地检查、报表跟踪等。第二十条 关键点控制原则：对管理目标的控制应有所侧重，根据单位主要职能选择关键控制点，以此保证控制的效果及提高控制的效率。第二十一条 反馈原则：各单位应就管理目标及计划执行过程中出现的问题进行及时沟通和反馈，以及时调整工作思路和工作方法。第二十二条 年度管理目标及工作计划一经签订及批准不得擅自变更。如确实需要变更的，年度管理目标的变更必须上报公司总裁会批准；工作计划的变更必须经过生产调度会批准。第五章 评估与考核第二十三条 评估与考核的原则：（一）客观性原则：实事求是，用事实说话。（二）公开原则：评估和考核的标

6、准、程序、结果和奖惩等均须明确、公开。（三）民主原则：上下级充分沟通，允许被考评人对评估考核结果提出异议和解释。（四）激励原则：奖罚分明。第二十四条 对职能部门、分公司的评估考核主要通过公司月度生产调度会及年终业绩总结会进行。分公司对其下属职能部门的评估考核主要通过分公司月度生产调度会及年终业绩总结会进行。第二十五条 职能部门及分公司内部实行层层评估考核制，即评估考核由被考评者先自行考评，然后由其直接上级进行审核，间接上级对评估考核结果进行审定。第二十六条 考核时对未完成原因进行区分，如属无法控制的客观原因造成的，可适当免责；如属工作不力造成的，则要进行扣罚。第二十七条 评估和考核结果作为奖金

7、发放和职位升降的主要参考依据。第二十八条 评估和考核结果反馈给被考核单位和个人，并存入本公司的人事档案。第六章 奖惩规定第二十九条 积极反馈管理目标或工作计划的执行情况，并提出合理化建议的，根据情节予以通报表扬直至记大功的奖励。第三十条 违反本办法的规定，不及时制订或审批管理目标的，根据情况轻重对责任人处以通报批评直至记小过处分。第三十一条 违反本办法的规定，擅自变更经正式审定的管理目标或工作计划的，根据情节轻重处以记小过直至记大过处分。第三十二条 不配合上级对管理目标和工作计划执行情况的检查、评估和考核的，根据情节轻重处以通报批评直至记大过处分。第三十三条 不严格按本办法规定认真对本级和下级

8、进行管理目标和工作计划执行情况进行评估和考核的，根据情节轻重处以通报批评直至记小过处分。第二编 行政管理办法第一篇 一般行政管理规定第一章 行政固定资产和行政费用管理第一条 公司的行政固定资产和行政费用实行计划预算管理。1、各分公司每年11月30日前需将来年分公司的行政固定资产购置计划及行政费用预算报公司总部审核；公司行政人事部每年将全公司的行政固定资产和行政费用预算汇总。2、公司行政固定资产和行政费用预算经总裁办公会议讨论通过后报董事会批准。3、每年6月份公司总部及各分公司可根据实际业务需要按原审批程序对行政固定资产和行政费用预算进行一次中期调整。第二条 采购1、公司行政资产采购统一由行政人

9、事部负责。2、资产采购应填写资产采购审批表，经招标审核部审价确认后方可采购。3、10万元以上的资产采购经招标审核部招标后购买。4、年耗用量较大的低值易耗品实行年度集中招标采购。第三条 验收1、公司购置的行政资产由行政人事部组织验收。2、授权分公司购置的行政资产由分公司综合部组织验收。3、验收需查明物品的品种、规格、质量是否合乎要求，数量是否足够，实物与发票是否一致。如有合同采购的，按合同规定作为验收标准；非合同采购的，则以购销双方确认的样板作为验收标准。第四条 付款及报销 验收不合格的不予付款、报销。第五条 造册 各级资产管理员需对行政资产进行统一分类编号，设置行政资产台帐并按使用单位建立行政

10、资产明细表；分公司行政资产台帐每季度报行政人事部备案。第六条 领用 行政资产领用时应填写行政资产领用签收表，由资产管理员签名确认，并记入行政资产台帐及使用部门的行政资产明细帐后存档。低值易耗品领用时领用人须签名，由管理员记入台帐。第七条 调配1、行政资产由行政人事部统筹调剂余缺。2、各单位每季度将闲置行政资产以闲置行政资产登记表报行政人事部。第八条 清查1、每年7月对行政资产状况进行检查；2、每年12月行政人事部会同财务部门对本年度行政资产进行清查。3、年度行政资产清查结果1月25日前向公司领导报告。第九条 维修1、行政资产保修卡由资产管理员负责保管。2、为确保各项行政资产的正常使用，使用部门

11、要经常进行检查维护，发现损坏，即报资产管理员安排维修。 第十条 报废1、行政资产丧失使用效能需报废的，由行政人事部组织检验并核准后报财务部作帐务处理。第十一条 丢失1、因使用人责任造成行政资产丢失，经行政人事部确认并酌情作出赔偿处理后，由财务部进行帐务处理。2、非因使用人责任造成行政资产丢失，经行政人事部确认并作出处理后，由财务部进行帐务处理。第二章 车辆管理第一条 公司总部车辆由行政人事部统一管理。第二条 各部门公务用车，须事先填写出车任务单，由行政人事部审批并安排车辆。第三条 1、车辆须由持照驾驶员驾驶。2、司机必须填写每日出车记录，并于每月定期将车辆行驶记录表、出车单交车队长登记备案。3

12、、下班时间或节假日出车，值班司机必须照实填写值班登记表。4、如无出车任务，下班后车辆一律停放在公司认可的车库保管。第四条 汽车用料及费用1、汽车用品由行政人事部统一采购，由车队长负责管理和发放。未经批准擅自购买的汽车用品及其它用品，一律不予报销。2、车辆加油必须到行政人事部指定的加油站（长途除外）。3、路桥费、停车费及其他费用必须由车队长审核，并在出车记录表上进行登记。第五条 车辆检修1、每月初车队长必须安排所有车辆进行车况安全检查，并如实填写车辆车况检查表，发现问题及时处理，保证行车安全。2、行政人事部须安排车辆定期到指定修理厂进行检修、保养。3、送检修、保养的车辆，必须经行政人事部确认项目

13、，经批准后方可送检。4、车辆修复后由该车辆驾驶员、车队长联合对车辆检修项目进行验收、确认，合格后方可接收。5、检修车辆的费用须报行政人事部总经理批准。6、未经批准擅自动用车辆造成车辆受损的，修理费概由当事人负责。第六条 车辆被盗、丢失1、未经批准擅自出车或擅自在外寄放的车辆若发生被盗、丢失所造成的损失概由当事人承担。2、工作出车，因寄放或保管不当造成车辆被盗、丢失所造成的损失，按事故应负责任适度由当事人承担一定的经济赔偿第四章 行政办公类物品验收第一条 办公用品1、办公用品采购：a. 在公司总部，由行政人事部负责汇总、审核各部门办公用品采购清单（见附件一）并负责统一向供货单位下单、使用管理及财

14、务报帐工作；b. 在分公司，由综合部负责汇总、审核各部门办公用品采购清单并负责统一向供货单位下单、物品收接、使用管理及财务报帐工作。2、办公用品交接及验收：a. 在公司总部，由行政人事部资产管理员与使用部门负责办公用品的员工交接及验收，使用部门应有两人在场，经核对办公用品数量无误，货板相符后，在对方的送货单据上签名确认；视为验收完毕；b. 在分公司，由综合部负责办公用品的交接及验收，综合部应有两人在场，经抽查核对办公用品数量无误，货板相符后，在送货方的送货单据上签名确认，视为验收完毕； c. 验收单位应保证送货方的送货单据上有明确数量、单价及总金额，才可根据验收情况签名确认。3、办公用品帐务及

15、使用管理：a. 在公司总部，行政人事部设置办公用品进出存明细表（见附件二），由使用部门采购办公用品的，应到行政人事部做进仓及领用登记；b. 在分公司，综合部设置办公用品进出存明细表，办公用品交货后，需做进仓登记，办公用品进仓后方可领用；c. 行政人事部/分公司综合部负责对办公用品使用情况进行管理，每批货物入仓前，对以前购进用品的使用及库存情况进行清点，核实实存量，做到表实相符。d. 行政人事部/分公司综合部在派发办公用品时，应使用办公用品领用登记表（见附件三），由使用人在领用时按实签收。e. 办公用品在使用过程中，如发现有质量问题，由行政人事部/分公司综合部与供货单位协商解决。f. 行政人事部

16、/分公司综合部根据合同约定，及时提供供货单据（有明确的数量、单价、总金额）、合同（如非书面合同则提交其它相应资料）进行请款；并在审批付款后4个工作日内，向财务部门提供发票冲帐。g. 审计室根据审计计划对公司总部及分公司办公用品的采购及使用情况进行审计调查，各单位应保存相关资料（期限一年）备查。第二条 办公印刷类1、办公印刷类物品包括名片、财务表格、便笺、信封、聚慧礼品袋、请柬等，在公司总部由行政人事部负责向供货单位下单，物品交接、验收，使用管理，报帐。2、行政人事部在与供货单位物品交接的同时，应完成验收，验收时行政人事部及使用部门的人员均应在场，经验收无误后，才可在对方的送货单据（附有明确数量

17、、单价、及总金额）上签名确认，视为验收完毕。3、行政人事部/分公司综合部设置办公印刷类物品进出存明细表（见附件四），负责对其使用情况进行管理，货物进仓后方可领用，并逐月核实实存量，做到表实相符。4、行政人事部/分公司综合部根据合同约定（如无合同约定应在物品交接后3 个工作日内），及时提供供货单据（附有明确数量、单价、及总金额）、合同（如非书面合同则提交其它相应资料）进行请款；并在审批付款后4个工作日内，向财务部门提供发票冲帐。5、审计室根据审计计划对公司总部及分公司印刷类物品的采购及使用情况进行审计调查，各单位应保存相关资料（期限一年）备查。第三条 行政固定资产1、公司各部门、各分公司行政用固

18、定资产采购统一由公司行政人事部负责，经批准由分公司采购的行政固定资产由分公司综合部负责。2、行政固定资产验收a. 公司总部各部、分公司使用的行政资产：非招标或经集中招标行政固定资产由资产管理员会同使用部门资产管理员及使用人验收，资产管理员在发票上签字以示已作登记；非集中招标行政固定资产，资产管理员应通知审核部和有关技术部门参与验收，验收通过，各单位人员在验收表格上签字确认。b. 分公司使用的行政资产非招标或经集中招标行政固定资产由分公司资产管理员会同使用人验收并在发票上签字，之后还应将发票交由资产管理员签字，以示已作区分登记；非集中招标行政固定资产，分公司资产管理员应通知总公司资产管理员、审核

19、部及有关技术部门参与验收，验收通过，各单位人员在验收表格上签字确认；c. 资产管理员可根据实际需要，请有关技术人员参与验收，如集体内部无相关技术力量，可聘请有关技术人员（公司外）参与验收。3、请款：资产管理员根据合同约定，及时提供供货单据（附有明确数量、单价、及总金额）、合同及预算外资产购置申请审批表、预算内资产采购审价表进行请款；并在审批付款后4个工作日内，向财务部门提供发票冲帐。第二篇 会议组织管理规定第一条 为更好地落实本公司各项计划任务，保证本公司业务的顺利开展，特制订本会议组织制度。第二条 公司会议类别包括；1、 股东会议2、 董事会会议；3、总裁办公会议；4、公司月度生产调度会、公

20、司中期发展研讨会、年中/年度工作总结计划会、案例总结制度修编会5、公司例会6、业务专题会议、跨管线协调会议；7、部门、分公司工作会议；8、其他会议包括不限于研讨会议、培训会议、业务推介会等。第三条 第二条第（1）（5）款所指之会议由公司行政人事部组织；其余会议原则上由各职能部门组织。第四条 会议组织程序：1、股东会议、董事会会议按公司章程规定执行；2、总裁办公会议由公司经营班子参加，确定公司主要经营计划、方针的决策会议。程序：由总裁召集或两名以上总裁助理级以上领导提议行政人事部通知各与会人员开会时间、地点制作会议记录并送至各与会人员签名确认；3、月度生产调度会-每月 日召开，公司总部各部门及分

21、公司第一负责人参加。4、公司办公例会-每周一上午九点召开，公司总部各部门、中心第一负责人参加。5、业务专题会议、跨管线协调会议 根据业务工作进展情况，不定期地召开有关业务专题会议，研究落实专项工作的安排执行；或由于某项工作牵涉多个管线的配合而召开的会议。程序：由经办部门提议并交由管线领导批准行政人事部通知各参会领导及部门开会时间、地点及内容会议由经办部门负责主持经办部门指定专人作记录并起草会议纪要，经与会领导签发后发至相关部门执行；6、部门、分公司工作会议各部门、分公司每周一次召开部门、分公司会议，传达总公司有关精神，介绍公司发展情况，小结本部门近期工作，分析存在问题，提出下周工作计划及近期目

22、标。程序：由部门、分公司第一负责人召集主持制作会议记录并报行政人事部备案7、其他会议安排由行政人事部负责或协助经办部门组织。第五条 会场纪律1、所有参加会议人员若无特殊原因须准时到会，迟到者须说明原因。2、不能参加会议的应提前向会议组织部门请假，并说明原因。3、 与会者一律关闭手提电话铃声，会场内不准接听电话。4、 与会人员须做会议记录。第四篇 制度建设基本规定第一章 总则第一条 为了加强公司制度建设，健全公司制度体系，推进公司依照现代企业制度开展管理，制定本规定。第二条 本公司任何一项制度的目的是规范公司的管理，保证规范运作。第三条 公司总部所有制度制定、修改、废止、解释和编纂等事项，适用本

23、规定。第四条 公司制度应当遵循国家的法律、法规和政策。第五条 公司制度建设应当依照规定的权限和程序，从公司整体利益出发，维护公司制度体系的统一和权威。第六条 公司的制度建设应当听取多方意见，发扬内部民主，保障员工通过多种途径参与制度制定活动，增强员工的主人翁责任感。第七条 公司的制度建设应当符合实际，应当具有较强的可操作性和科学性，体现以人为本的企业文化。第二章 制度的分类及适用第一节 公司章程的效力和地位第八条 公司章程是公司基本法，公司其他各项制度必须在其所确定的原则上进行规范，不得与其相抵触。第二节 公司性制度第九条 以下有关制度，由公司统一组织制定：（一） 目标管理制度（二） 行政管理

24、制度1、 一般行政管理规定2、 会议组织规定3、 制度建设规定4、 行政预算管理规定5、 公文管理办法6、 档案管理办法（三）人事管理制度 1、 定岗定编管理规定2、 员工任用规定3、 薪酬规定4、 考核规定5、培训规定（四）网络发展规划编制与技术规范编制管理办法（五）工程管理办法（六）营销管理办法1、项目评估规定2、营销方案管理规定3、销售折扣权限管理规定4、营销费用预算管理规定5、销售管理规定6、品牌建设与管理规定（七）合同管理办法（八）招投标管理办法（九）物资管理办法（十）运行与维护管理办法（十一）财务管理办法1、 资金管理规定2、 会计核算管理规定（十二）审计管理办法1、内部审计监察管

25、理办法2、投诉举报管理办法3、落实审计建议管理办法（十三）立项管理办法（十四）其他具有共性的制度。第三节 分公司制度第十条 除本规定第十九条所规定的事项外，各分公司有权根据分公司的实际情况，制定相关制度，在其所辖范围内推行并报公司行政人事部备案。第十一条 本规定第十九条所规定的由公司统一批准的制度，各分公司在执行过程中，如确有不适宜在本地区施行之处，经报公司同意，可在相关公司性制度所规定的原则下，制定相关制度并经公司批准后，在该分公司所辖范围内执行。第四节 工作手册第十二条 公司职能部门有责任根据公司章程、制度的规定，制定工作手册，完善公司管理，保障公司章程、各级制度的有效执行。第五节 制度的

26、效力第十三条 本规定所规范各类制度，其效力等级从上到下依次如下：公司章程、公司性制度、工作手册。第十四条 上级制度其效力高于下级制度，除本规定第二十一条所规定情况外，下级制度不得与上级制度相抵触。第十五条 各级制度在各自适用范围内施行。第十六条 本规定所规范各类制度的适用，遵循“不溯及既往”原则，各类制度所规定的施行日期，不得早于该制度颁发的日期。第四章 制度的制定、修改和废止第十七条 公司根据实际情况需要，就有关事项制订、修改和废止公司制度；第十八条 分公司或职能部门可根据实际情况，制订、修改和废止本分公司或本部门管理制度，并报行政人事部备案。第十九条 职能部门和分公司在执行公司制度过程中，

27、如对制度有修改或补充意见的，应及时反馈。 第二十条 公司对所颁发的制度应定期修订、完善。第二十一条 制度根据内容需要，可以分编、章、节、条、款、项、目。编、章、节、条的序号用中文数字依次表述，款不编序号，项的序号用中文数字加括号依次表述，目的序号用阿拉伯数字表述。制度标题的题注应当载明批准单位、通过日期。第二十二条 公司阶段性政策的制定、修改、废止，可不适用本规定有关规定，由相关单位根据职责权限及有关制度提议经公司批准后实施。阶段性政策应注明实施期间（包括生效日期及失效日期），制定单位应定期整理阶段性政策的文本，保证其正确适用。第二十三条 公司各类通知、会议纪要不得与现行制度相冲突。第五篇 行

28、政预算管理规定第一章 行政预算管理规定第一节 总 则第一条 为高效地控制、节约行政费用支出，提高公司经营效益，对维持公司正常运作而必须开支的非生产性支出实行预算管理、总额控制。第二条 行政费用的范围具体包括：邮电费、工资、福利费、业务费、工作餐费、水电费、市内交通费、劳保费、咨询费、修理费、车辆费、办公费（资料费）、办公场地费、差旅费、会议培训费、保险费、人事代理费、物业费用、管理费、租金及其它费用等。（见附表一行政费用注释明细表）第三条 行政费用预算坚持以编定支，根据工作要求，实行总量控制。第四条 各单项行政费用原则上专款专用。第五条 行政固定资产和低值易耗品的预算与行政费用预算同时编制，按

29、公司资产管理办法执行。第二节 预 算 的 编 制 及 审 批第六条 行政人事部根据公司年度工作计划，编制行政费用预算，经公司审核，报董事会审批后执行。第七条 行政费用预算分解后作为各部、各分公司目标管理的指标之一，是对各部、各分公司进行考核的重要依据。第八条 根据实际经营状况，行政费用预算可以进行年中调整，超预算计划的需报董事会审批。第三节 执 行第九条 经批准的行政费用预算必须严肃执行。公司实行年度总量控制、年中调整、逐月监控。第十条 各部门、分公司负责人对行政费用使用负有控制责任。第十一条 预算计划内，行政费用支出控制原则：1、年度总支出不得超过年度预算；2、月度支出不得超过本月预算的10

30、%；3、工资、福利费、业务费、交通费不能单项超支。第十二条 行政费用的报销应严格审批，层层把关。原则上各部门、分公司行政费用的报销应经过本单位第一负责人的审批和财务部门的审核。第十三条 行政费用范围内未列入预算计划的项目，属于急事特办的，须按以下程序审批：（一）计划外累计费用总额在年度预算额的3%范围内的项目，由经办部门提出申请后，报行政人事部核准、主管副总审核，报总裁审批。（二）计划外累计费用总额超过年度预算额的3%，须经公司董事会审批。第四节 监 控第十四条 行政人事部、财务部对公司的行政费用使用情况进行监控。第十五条 监事会对公司行政费用执行情况进行审计监督。第五节 奖惩规定第十六条 奖

31、励规定1、通报表扬：（1）严格执行预算管理规定，并积极反馈执行情况，提出合理化建议的。（2）发现预算管理执行过程中存在不足，避免可能给我司造成损失五千元以下的；2、物质奖励：对以下单位或个人，除给予通报表扬外并给予物质奖励。发现预算管理中存在漏报项，或预算执行过程中的违章行为（如暗箱操作等）及时向监事会反映，举报属实，避免对公司造成损失五千至三万元的，增发当月奖金50%；避免对公司造成损失三万元至五万元的，增发当月奖金100%；避免对公司造成损失五万至十万元的，增发当月奖金100%及年度奖金50%；避免对公司造成损失十万元以上的，增发当月及年度奖金100%，同时晋升工资一级。第十七条 处罚规定

32、：凡因工作失职发生如下情形之一者，根据情节轻重给予处分：1、警告 ：凡因失职发生以下情形之一，对第一责任人给予警告处分： （1）各分公司不按规定按时报送预算报表，逾期在一个工作日内，且无正当理由。（2）各分公司报送预算报表中存在个别过错但情节较轻微者。2、记过和降级：凡因失职发生以下情形之一，且造成或可能造成公司损失五千至三万元者，对第一责任人处以记小过处分，扣发当月奖金50%；造成或可能造成公司损失三万至五万元者，对第一责任人处以记大过处分，扣发当月奖金100%；造成或可能造成公司损失五万至十万元者，对第一责任人给予降低行政级别一级处理，扣发当月奖金100%及年度奖金50%。（1）各部门、分

33、公司因做行政预算时漏报或有意多报，导致公司损失的。（2）各级行政预算审核人未能履行其审批职责，导致公司损失的。（3）挪用行政费用导致公司损失的。（4）分公司因超编导致公司损失的。 （5）其他未按本规定执行，而造成损失的。3、辞退：凡因失职发生以下情形之一者且造成或将造成公司直接损失达十万元以上者，对第一责任人给予辞退处理，扣发当月奖金及年终奖金，公司保留追讨有关经济损失或提请司法机关追究刑事责任的权利。（1）各部门、分公司因做行政预算时漏报或有意多报，导致公司损失的。（2）各级行政预算审核人未能履行其审批职责，导致公司损失的。（3）挪用行政费用导致公司损失的。（4）分公司因超编导致公司损失的。

34、（5）任何有账外经营或其他对公司利益造成严重损害者。第十八条 奖罚程序1、当事人或责任人为分公司人员的，不管其职位高低，均由公司作出处理决定，由分公司综合部进行奖惩。2、当事人或责任人是公司总部人员的，不管其职位高低，均由公司作出处理决定，由公司行政人事部进行奖惩。第十九条 “第一责任人”指事项的经办部门、分公司负责人；“第二责任人”指事项的经办人及主管，其奖惩按“第一责任人”降低一个档次（如是最低档则不必再降）；“第三责任人”指公司的管线老总、财务老总及最后审批人，其奖惩按“第二责任人”降低一个档次（如是最低档则不必再降）。第二章 行政费用预算管理实施细则第一节 预 算 的 编 制 及 审

35、批第一条 预算编制审批流程图：公司领导班子会审审定公司总部和各分公司预算公司董事会初核、汇总编制公司总部、分公司年度预算计划地区公司行政费用预算编制小组按审定数调整后执行办理申报人员编制和行政费用预算公司总部、地区分公司部门、分公司加批意见公司主管领导会审11月30日之前完成12月5日之前完成12月15日之前完成12月20日之前完成 12月25日之前完成 12月25日之前完成12月30日之前完成第二条 每年11月30日前公司各职能部门、各分公司将下一年度人员编制计划和根据现时在编人数编制的下一年度行政费用预算计划（若现时在编人数比下一年度人员编制计划多，则只能按下一年度人员编制计划人数编制行政

36、费用预算），提交总经理加批意见。第三条 分公司经营班子于12月5日之前对公司的人员编制申请和行政费用预算计划进行会审。第四条 分公司综合部于12月5日之前将经会审后的人员编制申请和行政费用预算申请上报公司行政人事部。分公司申请报告必须附上本公司岗位架构及职责、下年度工作量和销售任务三份基础资料。第五条 总公司经营班子于12月25日之前完成对总公司职能部门和各分公司的人员编制申请和行政费用预算总额的会审后报公司董事会。公司董事会于12月25日之前对总公司职能部门和各分公司的人员编制申请和行政费用预算总额进行最终审定。第六条 各分公司于12月30日之前根据总公司审定的人员编制和行政费用预算总额，对

37、下一年度本分公司人员编制和行政费用预算计划进行调整，并报送分公司总经理审定。审定后于30日之前报总公司备案。第七条 各单位年度预算计划预留总额的1%作为不可预见费用。根据业务需要，部门/分公司总经理一级员工的私车，经主管副总、总裁审阅，根据预算，报总公司审批，备案后，可实行私车公用，标准列入年度预算计划。第八条 行政费用预算年中调整：总公司、分公司根据实际业务需要，于每年6月10日前提出行政费用预算调整意见（附相关依据）。分公司经营班子对行政费用年中预算调整意见进行会审。第九条 分公司于每年6月20日前将本公司行政费用预算年中调整意见报送总公司会审。行政费用预算年中调整计划的编制及其会审、审批

38、，参照年度预算计划执行。第十条 各单位编制预算方案，应使用标准表格。第二节 执 行第十一条 经公司批准的人员编制计划具有绝对执行力，绝对不能超编。在年度行政费用预算计划执行期间内，若在经公司批准的人员编制计划内到位新员工，则可以按到位新员工的人数和级别增加行政费用预算。增加部份报总公司备案，不以预算外行政费用处理。第十二条 各行政费用使用单位控制职责：总公司部门、分公司对各自经批准的行政费用预算申请审批表所列项目负控制职责；总裁、分管财务副总裁对全公司行政费用负总控制职责；第十三条 计划内行政费用报销审批1、分公司各部门行政费用开支，由分公司第一负责人审批，本分公司财务部审核；2、总公司各部门

39、行政费用开支，由部门第一负责人审批，总公司财务部审核；3、公司副总裁、总助费用由总裁审批，总裁费用由公司董事会审批，公司财务部审核；4、分公司副总经理、总经理助理费用由总经理审批，本分公司财务审核；分公司总经理费用的报销，由财务经理签名，本分公司财务审核。5、在编人员的工资、保险必须控制在人工成本预算总额范围内。6、工资控制由行政人事部负责，行政人事部按批准的人员及工资标准通知财务部执行，财务部要根据经行政人事部审核的考勤表计算工资并发放。7、过节费、降温补贴，年终双薪由行政人事部负责要根据预算通知财务部执行。8、养老保险（含公积金）的缴费基数、费率原则上以当地政府公布的最低平均工资为标准，按

40、级别计算缴纳。不允许出现个人在公司内部多头缴纳的现象。第十四条 行政费用范围内未列入预算计划的项目，属于急事特办的，须按 以下程序报批，方可具实报销，并作为预算内支出处理；（一）金额在5000元以下的，由经办部门提交报告，经本单位负责人加具意见报公司行政人事部审批；（二）金额在5000元以上的，由经办部门提交报告，经本单位负责人加具意见，报公司行政人事部审核后，报财务副总裁审批；（三）计划外累计费用总额在年度预算额的3%范围内，须经公司财务副总裁审批。（四）计划外累计费用总额超过年度预算额的3%，须经公司总裁审批。第十五条 行政费用实行事前控制与事后监控相结合：事前控制：属不能单项超标的业务费

41、、交通费及落实到特定人的邮电费、车辆费等项费用根据本办法第十三条的规定报销审批的，在财务部审核前，需经所属公司指定的部门登记，超过当月预算的原则上不予签字报销；事后监控：分公司财务部每月汇总本分公司行政费用，以做事后监控。第十六条 预算期内行政费用已实际超支，在预算计划尚未作出调整之前，原则上不允许超支单位再行发生行政费用，确因工作需要，超支单位应按本办法第十四条所规定审批权限报批，方可具实报销。第十七条 各项行政费用的报销时间截止至当年的12月31日，逾期报销，费用计入下一年度。第三节 监 控第十八条 分公司财务每月定期向公司财务管理部报送行政费用执行情况报表。公司财务部每月向公司主管财务副

42、总裁报送公司行政费用执行情况报表。第十九条 公司监事会每季定期对各分公司、总公司部门行政费用预算执行情况进行审计。对审计发现的预算季度累计超支10%的，审计室向超支单位发预警通知书。对行政费用情况报表显示行政费用超预算的单位，审计室及时进行审计，查明情况。第二十条 行政费用预算执行的超额和节支情况与考核挂钩，作为奖金发放的考核标准之一。（具体按相关制度执行）。第四节 帐 务 处 理第二十一条 总公司财务部设置行政费用明细帐，分别按照公司董事会、公司领导、总公司部门设置明细科目，对总公司发生的行政费用进行登记。分公司财务部设置行政费用明细帐，分别按公司领导、各部门设置明细科目，对分公司发生的行政

43、费用进行登记。第二十二条 行政费用的会计帐务处理，按会计核算管理实施细则执行。第六篇 公文管理办法第一条 公文定义：指公司（包括公司各部门、分公司）与政府职能部门、相关单位间传送的文件，以及公司内部各部门、分公司之间相互传送的各类文件、通知（包括会议纪要）、制度规范（不含合同类文件）。第二条 公文处理的原则：快速、准确、安全、保密。第三条 公文处理的主要工作：包括收文、承办、传递、批示、发文、跟踪催办、归档等工作。第四条 公文协调处理部门：公司行政人事部负责公司公文协调处理工作；各部门、分公司均应设定专职的综合人员负责处理本部的公文，综合人员在收到有关文件、通知、制度后，应根据公文内容及时传达

44、到有关人员或组织学习。第五条 发文的处理 1、拟稿：按照各部门谁主管，谁拟办的原则。涉及两个部门以上会稿的，由主办部门牵头拟办，有关部门协办；公文字号格式按公司统一规定要求拟稿。2、核稿：由部门总经理初核，在文件上签名并签署日期；送行政人事部审核，从公文规格、内容上把关。3、签发：以公司名义对外的发文，由公司总裁签发。4、编号：由行政人事部统一登记、编号、盖章。编号包括：粤聚慧20*XX号，包括以公司名义发出的请示、报告，批复等；粤聚慧函20*XX号，专用于函件；粤聚慧通20*XX号，用于公司内部的各类通知、通报、决定等，粤聚慧纪20*XX号，用于公司的各类会议纪要。5、分发：根据文件内容，由

45、行政人事部或主办部门分发到有关部门、分公司，原稿与正文1份存档。第六条 收文的处理 1、登记：公文协调处理部门收到文件后，尽量在4个工作小时内处理，首先对来文进行登记、编号。对于没有公章或领导签字的各类往来书面材料，可以不予受理。2、批转：公文协调处理部门根据来文内容、性质提出拟办意见并确定公文紧急程度，送有关部门及上级领导批示，并做好督办催办工作。对需送多位领导批示的公文，一般应按领导排序由后向前传批。3、反馈：文件批示结果尽快反馈给来文单位及相关部门，然后存档。第七条 呈阅文件的处理：有关公文需经相关单位传阅，各单位应在4个工作小时内签阅完毕并送回公文协调处理部门；对需送多位领导传阅的公文，一般应按领导排序由前向后递送。第七条 文件的批示