成都三林桥路-财务管理规定.doc

《成都三林桥路-财务管理规定.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《成都三林桥路-财务管理规定.doc（3页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、财政治理规则第一章总那么为了增强外部财政治理，进步本公司财政治理程度，依照相干财政通那么，联合本公司的实践状况，特制订本规则。第二章外部财政治理轨制第一条：总司理片面指导本公司的财政治理任务，对公司的财政任务存在决议权。第二条：财政部担任公司的财政治理跟管帐核算等方面的任务，直截了当对总司理担任。第三章资产的治理第三条：牢固资产的治理一、牢固资产是指运用年限在一年以上，单价在2000元以上，并在运用进程中坚持其本来的什物形状的资产，包含屋宇修建、呆板装备、运输装备、工具用具、仪器仪表等。二、三、牢固资产由财政部一致购置、治理。财政部依照牢固资产性子跟运用状况，树破卡片跟台帐。牢固资产的申购、领

2、用、退回、划转、清算、盘亏、盘盈、报废等手续，均由财政部详细担任操持。四、五、财政部树破牢固资产总账跟明细账，按运用年限提取折旧。公司牢固资产运用部分要保障资产的无效性、平安性，发觉工资破坏要由义务人抵偿。第四条、流淌资产的治理一、货泉资金的治理1、现金治理当契合平安、公道的原那么，逐日库存量余额不超越公司规则的审定命，如发作充足应由义务人抵偿。2、支票治理必需求契合平安的请求，印鉴、支票不得由一人保存，应分不由专人保管。3、不得出借银行户头、不得开具远期支票跟一诺千金。4、签发支票必需填写日期、金额限额、用处。如包办人丧掉支票应负全体义务。5、未经总司理同意，不得向任何人出借资金跟供给经济包

3、管。二、财富物质的治理1、单价在2002000元含2000元的财富物质，由财政部树破财富清册，操持领用手续。财富物质由财政部一致治理、分配。2、公司车辆由专人担任治理，一致分配运用。三、往来账款的治理1、往来账款依照谁包办谁担任的原那么，财政部担任帮助催办。往来账款应在营业结束的规则限期内清算终了，过期不清又无客不雅缘故的，视作包办人团体欠款，按月在工资平分期扣回。2.每年的12月10日为公司的结账日,一切的乞贷,备用金必需在12月10日之前归还到财政部.3.凡有进帐的现金,支票等,应实时交到财政部,财政部开具收款凭据.四、用度的收入治理跟审批顺序用度系指差盘费盘川、营业款待费、市内交通费、误

4、餐费、办公用品费。1、差盘费盘川1员工殷工去本地出差，公司赐与必定的差旅补助。差盘费盘川的补助规范：普通治理职员：300元/天；部分司理、工程司理：350元/天；公司副总、总工程师：400元/天；总司理：450元/天。2出差的往复交通费由公司承当，需购置飞机票的，由公司一致订票，如团体自行购置，用度由团体承当。出差不是为了处置紧迫事件的，普通员工以车、船交通东西为主。3往复机场、车站内交通费准予独自凭车票报销。已废除4差盘费盘川的报销需填单，并由指导审批，供给出差时期内响应的正轨无效的发票，发票的范例包含：留宿、餐饮、交通、食物、通信、油票。员工出差，留宿、餐饮、交通由公司供给的，不予补助。2

5、、营业款待费1、营业款待费是指公司款待当局部分、主管营业部分所发作的用度。、合作单元等指导2、如需发作营业款待费，原那么上应事前经主管指导同意。特别状况下，部分司理、工程司理可在2000元/次范畴内自行处置，预先凭发票报销。副总司理可在4000元/次范畴内自行处置，预先凭发票报销。3、公司员工应本着节俭浪费的原那么运用营业款待费，任何人不得将营业款待用度于除营业需求以外的团体花费。4、各部分的营业款待费，由本部分指导一致报销。3、市内交通费在不克不及运用公司车辆的状况下，公司员工因公外出服务指在本市需发作的交通费。原那么上应乘坐年夜众汽车、轨道交通，特别状况可乘坐出租车汽车。4、误餐费1、公司

6、员工因公在市表里出服务，无奈定时回公司就餐的，可按每人每餐报销15元只限午餐，凭发票报销。2、误餐费每月月尾报销一次。5、办公用品各种办公用品由公司一致推销，按需领用。第五条：报销原那么1、本着公私清晰的立场跟捕风捉影原那么，做到公私清晰。2、严厉财政进出审批轨制，公司发作的各项开销都必需实行相干的审批手续.3、为了分清义务，进展部分核算，差别职员收入的营业用度不得混杂在一张报销单上。4、外单元获得的原始凭据必需盖有填制单元印章。5、凡填有年夜写跟小写金额的原始凭据，年夜写跟小写金额必需符合。原始凭据不得涂改、挖补，发觉原始凭据有过错的，该当由开出单元重开或许改正，改正处应当加盖开出单元的公章

7、。6、一式多少联的原始凭据，只能以一联作为报销凭据。一式多少联的发票跟收条，必需用双面复写纸发票跟收条自身存在复写功用外的除外套写，并延续编号。7、有且只要契合财政规则、契合公司请求的无效发票一切单子须开通细发票，经办人、经手人须在单子反面具名才能够报销。假定销货方的确无发票而只供给收条时须附购货明细单，经下级指导赞同，可用其余实在无效的发票冲账。代用的发票必需年夜于即是收条实践金额。8、违章罚款及别的因当事人差错形成的丧掉白费、在来由跨年度的单子禁绝予报销。9、财政部分对一切报销单子，依照相干财经法例及外部财政轨制对其正当性进展考核。第六条：报销发票粘贴规则报销人应将发票及相干附件逐张划一地

8、粘贴在报销单反面左上角处，完好规范地填写响应的报销单。详细请求为：1、用度报销单：按类不逐件填写内容择要，写清晰巨细写金额。2、用度报销发票的内容包含日期、商品称号、单价、数目、金额。包办人必需请求开票单元照实填写发票一切内容，发票涂改、巨细写不符、假发票等一律不予报销。3、差盘费盘川报销单：逐项填写差盘费盘川报销单后一并附上出差请求单前方可予以报销。4、填写报销单时应运用水笔或钢笔填写，不得运用圆珠笔或铅笔。5、报销单封面与封面后的托纸必需巨细分歧，各单子不得凸起于封面跟托纸之外单子过年夜时应按封面巨细折叠好。第四章附那么一、本财政治理规则是依照公司现在之实践状况制订的，跟着公司营业的展开，将视详细状况对本规则作弥补、修正跟完美等。二、本财政治理规则说明权归公司财政部。三、本财政治理规则自10月1日起履行。上海浦东新区三林桥路工程(川)