1财务报销管理办法ML.doc

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1、1、目标为标准公司财政报销，使财政报销有所依循，特制订本方法。2、职责2.1包办人：收拾、粘贴单子，填写差盘费盘川报销单用度报销单付款请求单。2.2财政部：如触及到推销供给商往来账的核查时，需财政确认金额。2.3部分主管：担任本部分职员用度报销的本质性、合感性的一级检察、初批。2.4财政部：担任对报销单子的正当性、完好性进展二级检察、复核。2.5财政部：按财政核决权限复核、批准，并按付款方案思索资金的兼顾按排。2.6总司理或委托人：批准。2.7出纳：复核报销单子具名完好性、单子完好性、巨细写金额等，并实行付款。2.8管帐：按管帐轨制账务处置。3、内容3.1财政报销包括内容3.1.1用度类：公司

2、财政、治理、贩卖等各种杂费3.1.2流淌资产推销报销；3.1.3牢固资产推销报销；3.2各项财政报销所需报销单子及请求3.2.1财政报销所需把柄;财政报销用度项所需报销把柄差盘费盘川差旅报销单、出差请求单、出差行程表、发票、其余相干单子用度报销单、发票、其余相干单子用度其余用度付款请求单、推销请求、推销订单、推销条约首次推销、入库单、放行单或退让接纳单、发票、其余相干单子流淌资产推销付款请求单、推销请求、推销订单、推销条约、厂商送货单签收联、放行单或退让接纳单、发票、其余相干单子牢固资产推销3.2.2财政报销单子请求3.2.2.1原那么上公司所有事项报销的单子均必需获得正当、无效的凭据。正当性

3、的认定以国度财政、税务等方面的规则为准，特别状况由财政核心把控落实，以可操纵性为条件。任何不契合报销规则的单子，财政部分有权回绝，各级主管考核、审批也不该予具名。各级具名人在不克不及断定的状况下不克不及随便具名。3.2.2.2原始单子必需实在、明晰、完好，凡因涂改或扯破惹起原始单子含混不清的，财政部有权拒绝报销；3.2.2.3有关报销单子均由报销包办人亲身填写，做到内容完好、数据实在，契合财政轨制规则。填写报销单各因素完全，如：日期、金额、附件张数、用度归属部分跟用处等；3.2.3单子收拾、粘贴请求3.2.3.1差盘费盘川单子收拾请求第一层：差旅报销单；第二层：单子粘贴单：区不用度性子如：交通

4、费、留宿费、餐饮费、款待费、办自费等分类，再各种发票按行程时间次序粘贴；按门路式平均粘贴，厚薄均称。第三层：出差行程表；第四层：出差请求单；3.2.3.2其余用度单子收拾请求第一层：用度报销单；第二层：单子粘贴单：单子按用度类不分类，粘帖在单子粘贴单上，并在粘贴单上写明所附单子的张数；按门路式平均粘贴，厚薄均称。第三层：其余相干单子；第四层：报销明细清单单子数目比拟烦杂。3.2.3.3流淌资产、牢固资产推销单子收拾请求第一层：付款请求单；第二层：推销发票；第三层：推销入库单；第四层：推销订单；第五层：推销条约首次推销；第六层：推销请求；第七层：验收讲演3.3财政核决权限详见公司职务权限规程。3

5、.4财政报销流程：3.4.1报销时间：原那么上资金部每周二跟周四承受各部分现金领取的财政报销，其余时间不承受报销紧迫事件跟年夜批料款除外。3.4.2通报流程：职员任务包办人财政部收拾、粘贴、填写报销单子供给商往来账的核查、确认检察报销的本质性、合感性注销、一致通报给主管管帐检察、复核报销单子的正当性、完好性一致通报到总司理批准总司理或委托人财政部一致通报到财政部管帐有咨询题前往到当事人一致交财政部管帐账务处置、转出纳复核并付款3.5财政报销时间3.5.1员工出差前往公司后，于5个任务日内报销；3.5.2原那么受骗月发作用度当月获得单子当月报销，部分主管有实时催报的任务轨制或条约尚有规则除外、资金布置尚有规则除外。3.6.1别的：如单子丧掉，另行签呈批准。4、相干表单差盘费盘川报销单用度报销单