XX大学学生社团联合会财务制度.docx

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1、XX大学学生社团联合会财务制度XX大学学生社团联合会财务制度一总则1、为了使学生社团联合的经费使用愈加合理化和规范化，提高经费的利用价值及工作效率，特定此财务制度。二经费来源2、经费来源合法，本学生社团联合会经费的主要来源：1校团委拨款2企业的赞助费。3其他合法收入。三经费使用3、经费应该用于有利于社团发展的正确途径：为发展本学生社团联合会及各社团发展而举办的学术、宣传、福利等各种活动及日常办公支出，不得用于本学生社团联合会宗旨无关的活动。四经费管理一、总叙4、实行钱账分管，经费支出的审讯和财务管理应由不同的人员负责。5、财务人员应以公正，严明的态度，认真，细心的做好日常的工作，及时地、真实的

2、做好每一笔账目。二、经费开支管理6、本学生社团联合会的经费按用处和性质可分为日常办公开支，专项活动开支和特殊开支。日常办公开支为学生社团联合会配备必要的办公用品，宣传用品等开支。专项活动开支为本学生社团联合会举办经学校批准的大型活动的开支。特殊开支为本学生社团联合会与外校同种性质学生组织，外界企业进行联络的开支。7、根据学校有关规定，非经校团委或执委会批准，工作餐支出不得作为本学生社团联合会的开支。三、经费入帐管理8、社团应根据实际情况制定会费标准。招员前，各协会应在相应时间到财务部领取招员收据。招员时，各协会严格根据招员手续，认真填写收据本，写明时间，会员姓名以及会费金额。红色联加盖社联公章

3、交给会员，其余交回社联财务部。招员后，各协会在指定时间里将收据本交回社联财务部，并做好招员总结。总结包括招员人数，会费金额，会费总额招员总结，一式两份，一份交给财务部，一份协会本人存档备案。逾期不交的社团，将暂停该社团的活动审批。9、企业活动赞助经费经执委会审核后直接交财务部入账，任何人不得收取任何数量和形式的回扣。四、经费支配管理10、社团有经校团委批准的可到校团委报销的活动支出时，应先把活动支出的票据个清单在财务部指定的时间内交到社联办公室财务部人员处，凭据报销。发票正面各项应填写清楚，反面应用黑色钢笔或签字笔在左上角具体写上具体用处、经手人、证实人。社团证实人只能为社团的会长或者副会长，

4、且经手人和和证实人不能为同一个人。社联各部门发票经手人只能是部长或副部长，证实人须是理事长和副理事长。发票又社联财务部统一报账，逾期未交者不予报销。11、收支严格进行书面登记，并保留具体的清单和发票，凭据作账，做到账目明确、明晰、无误。12、节约学生社团联合会内部的资金，提高经费的利用价值，避免不必要的开支，做到专项资金专项使用。13、严格遵守财务报销和资金申请的手续制度。14、每次活动的资金预算方案经团委审批后，应交到财务部存档备案。15、每次活动结束后，各部门应尽快把发票交到财务部。财务部应及时对该次活动的收支情况进行整理、报账和总结五经费总结20、社团每月结账一次，总结一月以来的财务工作

5、情况。21、社团应每学期做一次本学期账目汇总统计，写在账本上本学期记账之后，总结一学期以来的财务工作情况，并于下学期前三周内将账本上交学生社团联合会财务部检查，合格则加盖学生社团联合会财务专用章，不合格者退回重做。22、学期末，每个社团要将本社团一学期以来的财务工作做出总结。对账目进行核对、汇总，并做书面总结，一式两份，一份社团本人存档，一份交给社联财务部。财务部对社团的账本进行监督。各社团应在财务部规定时间将统一的账本交回财务部，财务部将对本社团一学期以来的财务工作进行检查、核实。23、社团的经费使用情况应在会员大会上向全体会员公开，使财务工作公开化、透明化、合理化。会员有权对所在的社团的经

6、费使用情况提出质疑，社团应对其做出满意答复。六本制度自发布之日起执行，本制度的最终解释权归于XX大学学生学生社团联合会财务部所有。附一1、日常支出报销：经手人应与当月内持有效票据到财务部报销。2、活动支出报销：经手人应于活动结束后一周内持有效票据到财务部报销。3、有效票据为工商管理部门的发票和行政事业单位收据。4、经手人持发票到财务部报销时，发票背后必须用黑色钢笔或签字笔注明具体用途、经手人及证实人。5、财务部应尽快对有效票据进行报销。6、一般发票格式如下：发票正面:发票联文档视界XX大学学生社团联合会财务制度XX大学学生社团联合会财务制度1、社团经费管理应本着手续齐全，严格管理的原则，制定一

7、套符合本社团实际情况的完备的财务管理制度，同时使用社联发给的统一账本。2、社团的财务管理应由专门人员负责，经费支出的审批和帐务管理应由不同的人员负责，做到钱账分管。3、财务人员应以公正，严明的态度，认真，细心的做好日常的工作，及时地、真实地做好每一笔帐目。凭据做账，记账是用黑色钢笔，不能有错，有错用红色笔把整条记录划掉，不能用涂改液，务求社团帐目明晰无误。4、社团应根据实际情况制定会费标准。在招员时应认真地填写招员收据，清楚写明日期，社团名称，会员姓名，学院班级、所交会费以及经手人名字。招员后，每个社团应做好招员总结，在总结中写明招员人数，所缴会费总数，及时交与社联财务部进行核对。5、企业的赞

8、助费应先统一进账，然后再支出，进账和支出又应有凭据。账本管理：1、帐本的使用应愈加规范，账本的第一页必须有该协会和社联的盖章，写清负责账本的人的名字，每学期开始必须以新的一页开场，而不能紧接着上学期写，做到每个会计分期记账分明。2、账本的摘要栏尽量写得具体一点，如有改错要用红笔，并且有改错人的签名。3、保持账本的完好性，账本不能有被撕过的痕迹，否则账本作废。4、账本的换届管理，社团换届时应将社团的经费及物质交接清楚，并列物资清单，由新旧负责人签名确认，并在账本上反映出来，并交社联财务部核实、存档。财务总结要点：1、上一届或是上一年度结余；2、开支项目的详细名称，时间及地点收入项目;3、每项开支或收入后的结余在账本上要表示清楚；