材料出入库管理制度_3.docx

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1、材料出入库管理制度或者你才在上一个洞吞了柏忌，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。材料出入库管理制度为了加强指挥部的财务管理工作，提高内部流程运行速度和效率，降低管理成本，随时把握材料出入库情况实现实时的材料管理监控。结合公司详细情况，特制定本管理规定。一、材料到货、验收、入库管理流程：1、材料到货后，材料采购人员和库管员根据到货清单共同盘点材料种类，拆包，分包点验，按材料的品种、规格、型号核对实际到货数量并检查外观质量能否合格。2、材料验收后材料采购人员立即填写（材料入库登记台账），要求做到字迹清楚、数据准确、内容完好。填写内容为到货日期、供给商全程、品名、规格、单位、数量。如有外观破损或数量

2、不符等情况要单独注明。需检验的材料存放于仓库待检区等待工程管理及技术人员检验。3、不需要检验的材料，由采购员和库管人员共同盘点数量后，及时办理入库手续，填写（材料入库单）。入库单应注明：入库时间、供给商名称、发票号码，产品名称、规格、型号、编码、单位、数量、单价、金额等项目；入库单编号必须按顺序填制，入库单经材料主管、库管签字后确认只要凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自或者你才在上一个洞吞了柏忌

3、，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。生效，入库单不得涂改；入库单内容必须同实物验收情况和计划采购单据信息一致。4、入库单一式五联，即库管员一联、财务部一联、材料供给部两联备查，供货单位一联。5、运营部对需检验的材料进行检验，并出具产品检验单，对不合格的材料，出具不合格检验报告，经主管经理签字确认后反应给材料供给部，予以退场或更换。6、库管人员根据材料不同性质调剂货物存放场地做好接货准备。货物入库后合理存放，精心管理，妥善保管，到达库容整洁，账、物、卡一致；库房物品要标识清楚，严禁无标识物品入库。物品出库要根据先进先出的原则，库房物品要来历分明，严禁来历不明的物品入库。7、材料入库核算：1、货物

4、和正式发票一起到的，采购人员应持材料入库单第三联即财务联和增值税发票及抵扣联，经历收人、审核人、审批人签字确认后，及时到财务部门办理付款或报销手续，财务部门对入库金额及发票进行复核后及时做增加账务处理。2、货到而正式发票未到的，库管员开具暂估材料入只要凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自或者你才在上一个洞吞了柏忌，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。库单，暂估材料入库单单价根据采购合同单价，没有采购

5、合同的，参照上期入库单单价计算，于每月10日前上报财务部门，材料主管会计根据暂估入库单作暂估入账处理，待正式发票到时，库管员将第二联财务签证留存联附在发票后面，一同上报财务部，材料主管会计根据正式发票做相应会计处理。3退货及换货处理：材料到货已办理入库手续，由于在施工经过中发现质量等原因需要退换的材料，由运营部开具退库单，写清退库数量及退库原因，材料退还库房。库管员将需退换的货物盘点整理，并开具红色入库单冲回前期正式入库单据，采购员与厂家联络更换货物，待换回货物办理正常入库手续。4材料主管会计对材料库存状况实时进行监控，为财务成本核算提供准确信息。二、材料出库管理流程：1、各材料使用单位根据施

6、工计划，填制领料单，领料单应注明领料部门、日期、材料编号、品种规格、单位、数量并经专业负责人审核签字及领料人签字后到库管员处领取材料。只要凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自或者你才在上一个洞吞了柏忌，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。2、库管员审核领料单，符合手续后在发料人处签字出货。3、领料单一式三联，领料部门留存一联，库管员一联，材料部门一联留底。领料单周期为上月1日到上月31日。4、以上单

7、据在当月发现过失时，所有联次收回，标注作废字样留存，假如已报账发现过失确需更改的，库管员填写红色单据冲销必须标注原凭证时间、单号等信息，并同时填写正确单据报账。三、材料的盘点流程管理1、材料供给部应对库存材料进行定期和不定期的清查盘点。以保证每类存货的收发、结存、帐帐相符、帐实相符。2、对存货的收发、结存，坚持会计稽核制度。3、每月存货的盘点，以次月5日前进行为原则。库管员每月编制工程材料盘点单，材料会计根据盘点单和库管员一起盘点，盘点结果要在10日前通过盘点表反响出来，对盘点存在的差异必须进行原因分析，并将分析结果上报领导。4、盘点组织工作：由材料供给部于每次盘点前，事先按盘点种类、项目编排

8、“盘点人员编组表，拟订盘点计划表，报主管领导核准后，通知各有关部门，参加盘点工作。只要凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自或者你才在上一个洞吞了柏忌，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。5、存货的堆置，应力求整洁、集中、分类、并置标识牌。6、各项存货账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如缴库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用结存调整，将账面数调整为

9、正确的账面结存数。7、盘点期间已收到料而未办好入账手续的原、物料，应另行分别存放，并予以标示。8、年中、年终全面盘点：6.1财务部门应呈报总经理、财务总监核准后，签发盘点通知，并负责召集各部门的盘点负责人召开盘点协调会后，拟订盘点计划表，通知各有关部门，限期办理盘点工作。9、盘点应尽量采用准确的计量器，避免用主观的目测方式，每项财物数量，应于确定后，再继续进行下一项，盘点后不得更改。10、盘点物品时，会点人均应根据盘点人实际盘点数，详实记录于“盘点统计表，并每小段应核对一次，无误者于该表上相互签名确认后，将该表编列同一流水号码，各自存一联，备日后查核，若有出入者，必需再重点；盘点完毕，只要凭借

10、毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自或者你才在上一个洞吞了柏忌，下一个洞你就为抓了老鹰而兴奋不已。盘点人应将“盘点统计表汇总编制“盘存表一式两联，第一联由经管部门自存，第二联送财务部门，供核算盘点盈亏金额。以上制度自2018年3月实行，请各车间和部门统一遵照执行。二0一八年三月只要凭借毅力，坚持到底，才有可能成为最后的赢家。这些磨练与考验使成长中的青少年受益匪浅。在种种历练之后，他们能够学会怎样独立处理问题；怎样调节情绪与心境，直面挫折，抵御压力；怎样保持积极进取的心态去应对每一次挑战。往往有着超越年龄的成熟与自