财务部工作职责分工.docx

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1、财务部工作职责分工工作分工及流程-财务部根据公司岗位职责及讲明，将财务工作细化分工并流程化，以供财务部人员工作指导二、财务负责人1、负责财务各项流程、制度建设，向公司提交财务修订意见方案。2、负责公司财务软件管理员工作，审核会计科目设置、会计方法使用等初始化信息管理；负责公司内部各报表的设计、使用、管理。3、每年定期编制、报送下一年度财务预算及后期预算控制管理。4、负责审核公司对内、对外报送的各项财务报表。负责会计凭证手工审核，确保公司业务正确记录反映。5、制定部门人员的详细工作内容及标准，督导及时完成。6、其他领导交办的事务。三、总账会计1、做好公司总账管理。包括日常审核、结账、申报等。纳税

2、申报时要求完成：凭证编制、登账、报表工作；各项纳税申报、年度汇算清缴工作要求及时准确；协助部门经理确保部门工作的及时完成。2、做好财务季度分析；协助经理做好财务预算的后期控制、分析工作。3、负责应收总账核对管理，每月对成本会计业务明细进行审核；负责公司固定资产总账管理，每年与办事处负责人确认核对。4、负责日常对办事处报销工作指导。要求本身熟悉公司各项财务规章制度，熟悉与财务相关的业务流程。5、审核办事处月报初表，调整报部门经理审批后，发送相关使用人。6、了解与本企业有关的政策变更，主动与上级主管沟通，为公司在合理降低运营成本，合理避税方面提供建议，对公司经营中存在的风险有主动告之义务。7、做好

3、领导交办的其他事务。四、成本会计1、负责公司每月成本、费用结转工作，做好成本费用的正确划分入账。2、每月负责处理办事处费用月报表，编制月报初表发总账会计；3、开票。根据会计安排,凭开票通知书开具发票，注意开票信息的核对；保存好专用发票领票存根；做好已开发票的复印备份。4、抄税。每月抄税前与会计做好税金确认工作，确保工作无误。保管使用好防伪税控IC卡。5、负责财务软件中的成本相关凭证录入。6、负责公司库存盘点核对。7、适时了解相关财税政策，合理避税，维护公司合法经营。五、出纳会计1、负责办理公司现金、银行业务，做好货款到账通知工作。2、协助经理做好每月资金收支统计。3、负责财务软件中资金业务凭证

4、录入。4、协助成本会计进行办事处月报表处理。5、领票、寄票。从税务局领回发票后交总账会计保管。6、出纳工作所涉及需存档资料，在年度结束或资料采集完好后统一移交档案室保管，并办理移交手续。7、部门日常报销工作。出纳要熟悉公司现行财务制度，对不规范报销票据应拒绝报销。8、领导交办的其他内务、外勤等事务。六、工作流程1、增值税开票业务1.1公司开票日期截止每月的24号。1.2开票条件，符合下列条件之一的才能开票。A、已收到（增值税普票开票通知书）。B、已发货合同或已收到客户全额预付款质保除外的合同。1.3开票流程示意：注释：总账会计初审（增值税普票开票通知书）能否具备开票条件进货发票能否已收到、能否

5、发货、能否已到预付款,财务经理复审；总账会计根据经理审批金额为限,合理安排当月开票计划。开票员凭总账会计的开票通知开票，由总账会计核盖发票专用章后寄出；发票寄送后Email通知分管业务助理和经办销售人员，开票通知及发票复印件存档管理。1.4发票领用存管理：出纳申请新发票前请整理上交上期发票使用存根至会计处，会计一年后整理入档案库，新领用空白发票由会计统一保管。2、发货确认2.1发货通知单上财务确认内容：a)能否收到客户合同，经确认无合同的需在发货单上备注“缺合同字样；b)确认该订单收款情况，在发货单上如实填写收款情况。以上经出纳确认后，及时转发物流部门处理。2.2发货通知单保存一年。3、付款事

6、项3.1付款审批权限及付款根据：部门一次性票据5000含以内金额由部门主任管核签；部门一次性票据5000以上，10000含以内金额由部门经理核签；部门一次性票据10000以内金额由总经理核签；部门主管以上职级人员票据统一由公司指定领导核签；总部财务或总经理核签的其他“付款申请；其他详见财务管理制度。3.2付款流程：?出纳根据上述付款权限及核签的付款申请内容填开付款凭证；?经会计确认并加盖财务章；?经财务经理签字确认并加盖法人私章；?出纳办理付款。?注：一次性10万含以上的支付，需另行知会总经理。3.3付款申请执行后留存财务经理处，每年整理入档案库。4、档案管理4.1每年一季度前，完成上年度各自负责的财务资料整理好、存档工作。4.2购汇资料。进口发票、装箱单、报关单、提单等由专人负责归档；4.3公司的凭证、报表、账本、审计报告、联合年检报告由会计负责归档；4.4公司有关薪酬福利资料由部门经理负责归档；4.5发票领用存由成本会计负责归档；4.6档案统一由部门经理保管。