2021 年度部门决算报表填报讲明 - 部门_1.docx

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1、2021年度部门决算报表填报讲明-部门部门决算填报讲明预算单位编写格式一、决算信息来源讲明基层预算单位编写一本套决算主表决算数据主要根据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据根据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。二本套决算附表数据主要根据本单位资产、人事台账及相关统计资料填列，其中：“资产情况表“国有资产收益征缴情况表根据本单位资产相关会计账簿数据及统计资料填列；“基本数据表“机构人员情况表根据本单位人事台账相关资料填列；“非税收入征缴情况表根据本单位非税收入台账及相关统计资料填列。三本套决算填报讲明附表数据主要根据本单位会计账簿及相关统计资料填列。其中：“政府采购情况表数据取自

2、政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表；“项目支出绩效自评表根据财政部办公厅（关于开展中央部门项目支出绩效自评工作的通知）财办预2021123号填列中央单位编写；“财政拨款结转和结余情况表根据（财政部关于印发的通知）财预202118号的规定填列中央单位编写。当前位置：文档视界2021年度部门决算报表填报讲明-部门2021年度部门决算报表填报讲明-部门当前位置：文档视界2021年度部门决算报表填报讲明-部门2021年度部门决算报表填报讲明-部门2单位本年度政府性基金预算财政拨款收入万元，财政部门拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。2财政专户管理资金核对情况1单位本年度缴入财政专户万

3、元，财政部门财政专户缴款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。2单位本年度财政专户管理资金收入万元，财政部门财政专户拨款对账单万元，差额万元。对差额原因进行讲明。3其他需要讲明的情况二与上年指标核对情况。1全口径、一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和财政专户管理资金的结转和结余资金本年年初数与上年年末数不一致的情况讲明附表1，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。2.“资产负债简表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况讲明附表2，包括财政收回、审计调整、归集调入或上缴、单位内部调剂等情况。3“资产情况表指标本年年初数与上年年末数不一致的情况讲明。4主要指标上下年变动幅度超过20%，其中机构人员指标上下年有变动的，应详细核实并讲明原因附表3。