废旧物资在出库管理(共13页).doc

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1、精选优质文档-倾情为你奉上 废旧物资在出库管理 工程剩余物资与废旧物资管理 1工程剩余物资和废旧物资的形成及目前的现状 拿长庆油田来说,各个二级单位的库房每年的盘库数量大的惊人。 更有甚着,由于设计和投资的变更导致有的单位大的设备还留存于库房内,无人问津。 在全国,这样的例子比比皆是,项目投资的盲目性导致大量的库存物资无法正常使用到工程上,成为了工程的剩余料。 经过几年的存放,物资的表面腐蚀,硬度,强度的降低,材质和等级的变化也使得这些物资无发正常使用,也就变成了废旧物资。 这就是工程剩余物资和废旧物资目前的现状。 2工程剩余物资和废旧物资退库过程中存在的风险 库房保管在盘库过程中漏盘导致物资

2、的流失;物资使用单位在使用中虚报使用数量导致物资的流失;物资在退库过程中运输人员的渎职导致的物资流失。 3工程剩余物资和废旧物资退库管理和检查 拿长庆油田来说,有了ERP中CQ-MM-BPP-430物资退库处理流程,从系统中严格控制工程剩余物资和废旧物资的退库管理。 从采办组织部门、管理制度入手,对工程剩余物资和废旧物资退库管理流程、职责分工、检查管理,关键控制环节进行完善。 定期或不定期的对工程剩余物资和废旧物资的存放,再利用进行检查。 从各个二级单位固定资产报废和每年的技改项目实施入手,重点对废旧物资和工程剩余物资的来源、数量等信息做好基础资料。 也可从各级组织机构的管理入手,加强工程剩余

3、物资和废旧物资回收、再利用、保管、二次发放等环节的内部管理和控制。 4工程剩余物资和废旧物资管理的关键 4.1加强内控管理 制订了中国石油长庆油田公司化学品验收、检验、保管、出库管理办法、中国石长庆油田分公司存货平库管理办法,建立有效的工程剩余物资和废旧物资内部控制,严格要求物资管理岗位和人员配备,对物资的收货,保管,发放人员做好备案做工作。 做到岗位责任落实、岗位分工分离,通过工程剩余物资和废旧物资回收入库管理,加强了对工程剩余物资和废旧物资二次回收、保管,再次发放等的监督,实现了工程剩余物资和废旧物资管理内部控制制度的有效管理。 4.2严格出入库手续,检查工程剩余物资和废旧物资管理台账 拿

4、长庆油田采气一厂项目库来说,每半年对入库物资进行盘库管理,对物资的发放制订了采气一厂河南乡项目库物资发放(追溯)记录,每月检查物资发放情况,每季度检查入库单或工程剩余物资及废旧物资回收单情落实况。 核对工程剩余物资和废旧物资的名称、数量、型号等信息。 做到工程剩余物资和废旧物资出入库手续齐全的目标。 4.3重视二次使用物资程序 按照长庆油田公司要求,工程剩余物资单位将物资明细发放到油田公司物资采购管理部电子商务网上调剂后,由使用单位与工程剩余物资库存单位联系物资的调剂和账务的划转事宜。 达到出库记录和台账相一致。 5建立建全工程剩余物资和废旧物资的管理流程 5.1回收管理 (1)建立健全工程剩

5、余物资和废旧物资台账。 便于核对物资计划与废旧物资台帐,核查工程剩余物资和废旧物资的回收情况,准确掌握物资的实时动态。 (2)执行工程剩余物资和废旧物资的报废手续。 对于报废的物资由物资采办部门进行核查,并申报上级部门履行报废手续。 (3)将工程剩余物资及时上报工艺部门,以便于新的工程能够设计变更成为工程剩余物资,核对物资的的型号,材质,数量及规格完全符合要求,大大降低了材料的成本。 通过技术改造工程拆除的设备、器材等,具有可用价值和可继续使用的,妥善保管并登记入帐,并尽可能在该单位内部调剂使用。 5.2保管管理 (1)工程剩余物资和废旧物资单独存放。 工程剩余物资和废旧物资要和新到物资单独存

6、放,以免在发放的工程中出现问题,对于废旧的设备及易燃,易爆,易腐蚀的物资,一定要保证单独,安全,专人管理的存放。 (2)工程剩余物资和废旧物资堆放要求分类管理。 对能够再次使用的物资做好必要的防护。 (3)实行定期盘点,而且做好盘点时的记录。 6处理工程剩余物资和废旧物资的对策 (1)加强与其他二级单位的沟通,并将每半年的工程剩余物资和废旧物资挂在油田公司网页上,以便于物资的合理使用。 (2)将确定为废旧的物资做以报废申报,经过专家鉴定确实报废后,将物资申请报废,减少各单位实物和账务的库存量。 (3)积极与设计部门沟通,将工程剩余物资尽量的变更为新工程的使用物资,以减少物资的购买、运输、存储、

7、发放等的成本。 总之,工程剩余物资和废旧物资的管理是有十分重要的意义的,即盘活了公司资产,又提高了经济效益,并且实现了废旧物资的节能化管理。 通过对工程剩余物资和废旧物资的计划、回收、管理等的检查,使工程剩余物资和废旧物资的管理实现“三统一”,即统一流程、统一标准、统一管理,降低了运作成本,杜绝了招标过程中的一系列违规现象,有效避免了操作过程中的渎职行为,防止了国有资产的流失,从根本上解决了工程剩余物资和废旧物资管理难的问题。 公司废旧物资管理制度 1 目 为了规范废旧物资管理特制定本制度 2 范围 本制度规定了对已经过审批同意报废帐务处理固定资产、工位器具、管理用具、产品、材料、工具等资产实

8、物加工造成废料加工产品不能利用边角余料钢屑、铁屑等管理 3 管理程序 3.1废旧物资实物统一归口于生产部集中管理,所有废旧物资一律要求登记实物台帐 3.2 废旧物资实物入帐登记 3.2.1 报废帐务处理物资 各物资归口管理部门,根据物资实际状况,对需报废帐务处理物资应及时办理相关手续已经过审批同意报废帐务处理废旧物资实物应与其物资隔离管理 3.2.1.1提出书面申请并根据资产名称、规格数量、单价、金额填写“报废帐务处理物资清单”一式三份 3.2.1.2经鉴定部门签字后报分管经理审核总经理(或董事长)批准 3.2.1.3把签批“报废帐务处理物资清单”随同实物转交生产部签收 3.2.1.4把已签收

9、“报废帐务处理物资清单”交财务部、物资归口管理部门、生产部各一份 3.2.1.5财务部、物资归口管理部门根据“报废帐务处理物资清单”做帐务处理生产部根据“报废 帐务处理物资清单”登记废旧物资实物台帐 3.2.2加工发生废品材料 3.2.2.1由车间把质检部开“废品通知单”替代“报废帐务处理物资清单”随同实物转交生产部签 收 3.2.2.2单据传递及帐务处理同3.2.1.4、3.2.1.5程序 3.2.3加工产品不能利用边角余料 3.2.3.1由车间根据实物情况填退料清单随同实物转交生产部签收 3.2.3.2单据传递及帐务处理同3.2.1.4、3.2.1.5程序 3.2.4钢屑、铁屑等废料直接归

10、生产部管理 3.3废旧物资处理 3.3.1生产部应及时对废旧物资进行清理,合理利用使其尽快变现 3.3.2废旧物资清理 3.3.2.1废旧物资清理,统一由生产部根据清理方式(销售.回收利用等)填写“清理物资清单”一式二份 3.3.2.2清单内容包括: 资产名称、规格数量、清理单价、金额、部门负责人签字 3.3.2.3报总经理(或董事长)批准 3.3.2.4把审批后清单反财务部一份, 做实物清理同时减实物台帐 3.3.2.5废旧物资销售,必须经财务部收款后开出门证方可出公司 4考核 4.1废旧物资管理不善,按直接经济损失考核责任人 4.2未经财务部开出门证, 废旧物资出公司,按门卫管理制度考核责

11、任人 废旧物资管理规定 第一章总则 第一条为规范废旧物资管理，明确废旧物资管理程序，结合公司管理规定，制定本办法。 第二条 本规定适用于事业部各部门废旧物资销售、回收、修复、再利用等工作程序。 第三条 本办法中的废旧物资包括 (一)废旧设备(废阀门、废电机、废工器具、废备件、废碱锅、废计算机、废打印机、废摄像机、废照相机、废复印机、废油印机、废传真机及其配件等); (二)废金属材料(废钢材、边角余料、废铜等); (三)废产品(PVC清床料、PVC水料、PVC塑化片、废盐酸、废硫酸); (四)废旧包装桶; (五)其他废品(滤布、废塑料、废轮胎、废纸花、废矿渣、废电石袋、废编织袋、废电缆等)。 第

12、二章 职责权限 第四条 生产运行处： (一)负责本规定的制(修)订及执行情况的监督检查与考核; (二 )负责制定事业部物资报废标准，负责废旧物资的鉴定。 (三)负责修旧利废物资的再利用管理。 第五条 财务处及仓储中心在废旧物资管理中职责权限： (一)负责事业部废旧物资销售手续审批流程的办理; (二)负责与物流总公司联系催促拉运，并负责拉运过程监控管理工作; (三)负责销售过程和售后所有单据的保存、统计和相关帐务处理。 (四)负责对废旧白金、银、金、铜进行计量、建账、保存、销售全过程管理。 (五)负责各车间废旧物资台帐的监督检查管理工作。 第六条 车间、中心在废旧物资管理中职责权限： (一)负责

13、废旧物资的鉴定工作。 (二)负责废旧物资的统计工作。 (三)负责本车间产生的废旧物资建账以及现场管理工作。 第七章 修旧利废中心在废旧物资管理中职责权限： (一)负责废旧物资的鉴定工作。 (二)负责修理车间无法修复的废旧物资。 (三)负责提交事业部无法修复物资的外协检修申请。 (四)负责建立废旧物资台帐以及修旧利废台帐。 第三章 废旧物资管理流程 第八条 修旧利废物资管理流程： (一)各车间对回收的废旧物资是否有修复价值进行初步鉴定，对可自行修复的自行修复。 无能力修复的由修旧利废中心确定自行修复或外协修复。 (二) 修旧利废中心和各车间将自行修复的废旧物资建立修旧利废台帐，填写废旧物资修复验

14、收单经生产运行处设备员确认签字后，交所属车间进行使用，车间暂不使用的，由废旧中心负责倒运至仓储中心二级库房进行保管，仓储中心库管员依据废旧物资修复验收单分类进行摆放，并做好防护工作，同时录入ERP二级库在事业部范围内 共享。 (三) 外协修复的废旧物资由所属车间填写废旧物资修复验收单经生产运行处设备员确认签字后，倒运至仓储中心二级库房，仓储中心库管员依据废旧物资修复验收单办理相关入库、存储、管理的手续。 第九条 报废物资管理流程： (一)各车间、部门将产生的无修复价值的废旧金属材料进行分类管理，并进行统计建立废旧物资台帐，每月25日将台帐上交至仓储废旧物资库管人员备案，废旧物资库管理人员负责监

15、督检查车间台帐的真实性。 (二)废旧包装桶由车间负责统计数量，并建立废旧物资台帐，各车间填报废旧物资鉴定单，由生产运行处专管、修旧利废中心以及各车间三方确定签字，由各车间持有废旧物资鉴定单倒运至仓储中心露天库房，填写废旧物资鉴定单准确数量签字留存，进行入库统一管理。 废旧物资库管人员定期办理废旧物资销售申请单流程，经生产运行处专管、财务总监、事业部总经理审批，联系物流总公司进行销售。 对于由厂家回收的，仓储中心、车间负责留存合同复印件，并建立回收明细，并由厂家签字确认回收数量。 (三)废产品类废旧物资由各车间统一进行分类管理，并建立废旧物资台帐，每月25日将台帐上交至仓储废旧物资库管人员备案，

16、废旧物资库管理人员负责监督检查车间台帐的真实性。 (四)废旧设备各车间统一分类保管建立废旧物资台帐，每月25日将台帐上交至仓储废旧物资库管人员备案，废旧物资库管理人员负责监督检查车间台帐的真实性。 根据管理需要各车间提交废旧物资销售申请单附固定资产报废审批表至仓储中心废旧物资库管人员。 经事业部相关人员审批后，报财务资产部对已进行财务处理的报废固定资产签字确认，并报物流总公司销售。 (五)其他废品各车间统一分类保管建立废旧物资台帐，每月25日将台帐上交至仓储废旧物资库管人员备案，废旧物资库管理人员负责监督检查车间台帐的真实性。 (六)所有报废物资仓储中心在接到销售申请单时废旧物资库管人员要及时

17、办理事业部相关审批手续。 根据管理需要各车间提交废旧物资销售申请单至仓储中心废旧物资库管人员，由废旧物资库管人员办理废旧物资销售申请单流程，经生产运行处专管、财务总监、事业部总经理审批后，联系物流总公司进行销售。 第四章 废旧物资管理内容 第十条 修旧利废管理要求 (一)各部门在材料使用的过程中，须遵循优先使用二级库中的库存物资，最后方可领用成品大库物资，以此消耗二级库物资降低成本。 (二)仓储中心废旧物资库以及各车间要做好废旧物资分拣、分类、归整、标识、保管、修复、发货及现场管理工作。 堆放区实行分区摆放，并要求做好标识，对所有物资要妥善保管，防止丢失。 第十一条 废旧设备管理要求： 因工艺

18、变动需要拆除的设备(如减速器、电机、泵头等)、报废的设备，调出部门需根据固定资产管理规定办理，固定资产变更手续后方可申请销售，销售前报废的设备必须经过破坏、去功能化，危化品设备必须经过清洗、置换无害化处理后方可进行销售。 任何部门任何人未经批准不得随意擅自处置各类固定资产。 第十二条事业部废料的销售 (一)事业部仓储中心将审批完毕的废旧物资销售申请单交物流总公司。 (二)废料提货人员根据开好的废料销售发货单进厂提货，门卫对进厂车辆进行检查，对拉运需过磅废旧物资的车辆认真检查。 (三)废旧物资库管员严格按发货单内容进行发货。 1、按个数计量的废料，产生废旧物资的车间设备员、事业部废料保管员认真清点，两人共同签字。 拉废料车辆出门卫时，门卫根据废料销售单进行检查。 2、需过磅废料，产生废旧物资的车间设备员、事业部废料保管员共同到地磅称量，两人共同签字。 如若一方不在事业部必须由仓储中心主任或生产运行处设备处长签字代办，不得指派其他人员代办。 (注：仓储中心废旧物资库的物资销售由生产运行处专管和废旧物资库管员签字)。 (四)公司要求物流总公司接到废旧物资销售申请单10个工作日内将需销售的一般废料处理完毕，每月30日前将废料销售名称、销售单价、销售数量OA反馈给事业部。专心-专注-专业