银行账户管理办法.doc

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1、银行账户管理办法_银行_分行单位银行结算账户管理办法 第一章 总则 第一条 为规范我行人民币结算账户的开立和使用维护经济、金融秩序适应社会主义市场经济发展的需要制定本办法。 第二条 凡在我行开立人民币结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位和个体经营户（以下简称存款人）以及银行和非银行金融机构（以下简称银行）必须遵守本办法的规定。 第三条 人民币结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 第四条 基本存款账户是存款人办理日常转账结算和现金收付的账户。存款人的工资、奖金等现金的支取只能通过本账户办理。 第五条 一般存款账户是存款人在基本存款账户以外的银行存款转存、与基

2、本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位开立的账户。存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存但不能办理现金支取。 第六条 临时存款账户是存款人因临时经营活动需要开立的账户。存款人可以通过本账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。 第七条 专用存款账户是存款人因特定用途需要开立的账户。 第八条 存款人只能在我行开立一个基本存款账户。 第九条 存款人可以自主选择银行我行也可以自愿选择存款人开立账户。任何单位和个人不得干预存款人、银行开立或使用账户。 第十条 存款人在其账户内应有足够资金保证支付。 第十一条 我行依法为存款人保密维护存款人资金自主支配权不代任何单位和个人查询

3、、冻结、扣划存款人账户内存款。国家法律规定和国务院授权机关除外。 第十二条 存款人在我行开立基本存款账户实行由中国人民银行当地分支机构核发开户许可证制度。我行对存款人开立、变更和撤销账户必须向中国人民银行分支机构申报。 第二章 账户设置和开户条件 第十三条 下列存款人可以申请开立基本存款账户： 一、企业法人； 二、企业法人内部单独核算的单位； 三、管理财政预算资金和预算外资金的财政部门； 四、实行财政预算管理的行政机关、事业单位； 五、县级（含）以上军队、武警单位； 六、外国驻华机构； 七、社会团体； 八、单位附设的食堂、招待所、幼儿园； 九、外地常设机构； 十、私营企业、个体经济户和承包户。

4、 第十四条 下列情况存款人可以申请开立一般存款账户： 一、在基本存款账户以外的银行取得借款的； 二、与基本存款账户的存款人不在同一地点的附属非独立核算单位。 第十五条 下列情况存款人可以申请开立临时存款账户： 一、外地临时机构； 二、临时经营活动需要的。 第十六条 下列资金存款人可以申请开立专用存款账户： 一、基本建设的资金； 二、更新改造的资金； 三、特定用途需要专户管理的资金。 第十七条 存款人申请开立基本存款账户应向我行出具下列证明文件： 一、当地工商银行管理机关核发的营业执照正本； 二、中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文； 三、军队、武警总队财务部门的开户证明； 四、单位对附

5、设机构同意开户的证明； 五、驻地有权部门对外地常设机构的批文； 六、承包双方签订的承包协议； 七、个人的居民身份证和户口簿； 八、企业代码证正本； 九、企业国、地税务登记证正本。 第十八条 存款人申请开立一般存款账户应向我行出具下列证明文件： 一、借款合同或借款借据； 二、基本存款账户的存款人同意其附属的非独立核算单位开户的证明； 三、基本存款账户开立要求的证明文件。 第十九条 存款人申请开立临时存款账户应向我行出具下列证明文件： 一、当地工商行政管理机关核发的临时执照； 二、当地有权部门同意设立外来临时机构的批件； 三、基本存款账户开立要求的证明文件。 第二十条 存款人申请开立专用存款账户应

6、向我行出具下列文件： 一、经有权部门批准立项的文件； 二、国家有关文件的规定； 三、基本存款账户开立要求的证明文件。 第三章 账户开立、变更和撤销 第二十一条 存款人申请开立基本存款账户应填制开户申请书提供本办法规定的证件送交盖有存款人印章的印鉴卡片经我行审核同意并凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证开立账户。 第二十二条 存款人申请开立一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户应填制开立单位银行结算账户申请书提供本办法规定的证明文件送交盖有存款人印章的印鉴卡片经我行审核同意后报送中国人民银行当地分支机构换发开户许可证开立账户。 第二十三条 存款人申请变更账户信息的应填写变更银行结算账户申

7、请书经我行审核同意后报送中国人民银行当地分支机构换发开户许可证。 第二十四条 存款人撤销账户必须与我行核对账户余额填写撤消银行结算账户申请书经我行审查同意后报送中国人民银行当地分支机构 办理销户手续。 第二十五条 存款人撤销基本存款账户后可以按本办法的规定在另一家银行开立新账户。 第二十六条 我行对一年（按对月对日计算）未发生收付活动的账户应通过存款人自发出通知起30日内来行办理销户手续逾期视同自愿销户。 第四章 账户管理和责任 第二十七条 中国人民银行负责协调、仲裁银行账户开立和使用方面的争议监督、稽核开户银行的账户设置和开立纠正和处罚违反本办法规定的行为负责开户许可证的核发和管理。开户许可

8、证由中国人民银行总行统一制作。 第二十八条 我行负责按本办法的规定对开立、变更和撤销的账户进行审查正确办理开户和销户建立健全开销户登记制度建立账户管理档案定期与存款人对账。对基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户的开立、变更和撤销应于受理之日起3日内向中国人民银行当地分支机构申报。 第二十九条 不得对已向人民银行账户管理系统备案基本存款账户的企业重复开立基本存款账户。 第三十条 存款人不得违反本办法的规定在多家银行机构开立基本存款账户。 第三十一条 存款人的账户只能办理存款人本身的业务活动不得出租和转让账户。 第三十二条 我行员工违反本办法规定徇私舞弊、贪污受贿、纵容违法行为的应当根据情节轻重给予行政处分和经济处罚；构成犯罪的由司法机关依法追究刑事责任。 第五章 附则 第三十三条 本办法由_银行股份有限公司_分行负责解释、修改。 第 7 页 共 7 页