某公司负责人离任审计报告.docx

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1、某公司负责人离任审计报告 审计报告 关于XX电信原负责人XXX同志任期的审计报告 根据XX电信集团公司要求，为规范企业领导人员经营行为，客观评价企业领导人员任期内经济责任履行状况，XX电信分公司成立审计小组，于XXXX年12月28日对XX县电信分公司（以下简称XX分公司）原负责人XXX同志任职期间（XXXX年6月至XXXX年12月）的经济责任履行状况进行了就地审计。 我们根据离任经济责任审计程序，抽取了审计期间XX分公司的现金日记账，合同台帐、水电费台帐，手机、卡品、礼品台帐，人员工资、佣金发放台帐等， 结合公司的实际状况，我们本次审计重点关注以下方面：一：重点关注营业款营收状况； 二、重点关

2、注代办渠道管理、代办费用发放的真实性；第 三、公司对外往来资金，是否存在对外借款。审计期间全部资料由XX分公司供应并对其真实性进行了承诺。审计过程中得到了XX分公司领导和相关部门的大力支持和主动协作，审计工作已经顺当结束。现将审计状况汇报如下: 一、审计内容 （一）工作交接内容 1、资产类交接：包括固定资产、办公用品等资产交接，合同、水电费台帐交接。 2、资金类交接：包括日常费用收支状况交接；营业款营收状况交接；员工借款状况交接；公司对外往来资金状况 1 审计报告 交接；员工押金资金状况交接；备用金明细；柜台租金明细；渠道代办费、客户经理佣金发放状况，员工工资及奖金发放状况。 （二）重点审计内

3、容 1、营业款营收状况； 2、重点关注代办渠道管理、代办费用发放的真实性； 3、公司对外往来资金，是否存在对外借款。 二、审计评价 XXX同志于XXXX年6月担当XX分公司负责人，主持公司全面工作，XXXX年12月调离XX分公司到山阳营业部工作。现对对任职期间的经济指标完成状况进行评价: 1、经营完成状况 XXXX年11月出账收入为28.83万元，固网9.86万元，移动网18.97万元，XXXX年7月-11月共完成收入 144.98 万元，较去年同期增长35.24% ；其中固网 50.89 万元，移动网 94.09 万 元。2009年7月-11月共完成收入 107.2 万元，其中固网 38.2

4、1 万元，移动网68.6万 元。 渠道建设：共新建XX电信VI标识合作厅2家，渠道激活14家，新建代办点30家，代办点激活100家。 2、内部限制制度和执行状况 重点工作是将管理制度文字化、流程化，强化员工的管理意识和约束实力，以制度为标杆，以流程为工具，使各环 审计报告 节工作有条不紊开展，削减发展阻力，为发展工作供应保障，完善了员工积分管理方法，每个员工一份档案，作为激励和考核依据，定期通报，提高员工主动性。 3、离任后其在职期间的经济责任问题仍旧由其个人担当。 三、审计发觉及审计看法 1、营业款营收状况：XX分公司截止XXXX年12月中旬固网、移网均无欠款。 2、重点关注代办渠道管理、代

5、办费用发放的真实性； 截止审计日XX分公司已将XXXX年10月份客户经理佣金、渠道代办费发放到位，无拖欠工资状况。 3、公司对外往来资金，是否存在对外借款。 员工借款状况：无员工借款。 公司对外借款、欠款（处理外部事务）状况： （1）处理陈村XX电信线干伤人事务费用5000元（XXX在任期间经办）。 （2）处理事务，支付公安局扣押款60000元（XXX在任期间经办）。 （3）员工押金状况：XX公司员工押金叁万壹仟元（小写31000元）。 4、费用收支状况 审计发觉： 3 审计报告 （1）XXXX年12月15日收资源整治嘉奖款800元，未发放。 （2）收XXXX年7月-10月厨房补助，9月资源整

6、治合计3000元，其中资源整治嘉奖款1000元，未发放。 （3）XXXX年6月4日，收5月份XX人员工资8440.43元，付5月份XX人员工资8314.43元，结余126元。经询问结余款用于冲员工手机费。 （4）XXXX年6月29日，收5月份业务代办费8230.59元，收五月份固网业务代办费2280.40，XXXX年7月7日支出5月份佣金10491元，节余19.99元。 （5）XXXX年9月14日，收市公司资源整治6778元，付资源整治嘉奖6778元。发觉：由装维班长XXX于XXXX年9月9日领走，有借据，未反馈嘉奖的安排方案和人员领取签字。 审计建议： （1）应加强相关嘉奖资金发放的刚好性。

7、 （2）应加强资金支出管理，做出资金支出有申请、有审批、有反馈。 6、终端、卡品、礼品状况 审计发觉： （1）终端管理 发觉6部手机存在账实不符。天语E 329、华为小商话各 审计报告 一部单售裸机，未处理。天语E329协调XXX关系（ XXX在任期间经办）、华为EC1260协调XXX关系（ XXX在任期间经办）、酷派E200协调电业局关系（ XXX在任期间经办）、华为大商话协调关系赠送协调XXX关系（ XXX在任期间经办），营业厅无线上网卡一张协调电业局关系（ XXX在任期间经办），未见相关审批手续。 （2）卡品管理。 帐帐（市公司帐与县公司帐）差异：133UIM卡63张、153UIM卡43

8、张、189UIM卡18张。 （3）礼品管理 U盘4个、沐浴露3个、洗发露3个由于协调XXX关系送出（ XXX在任期间经办），未见相关审批手续。 审计建议： 加强帐实管理，做到会计岗账与出纳岗帐、会计岗帐与出纳实物定期核对、盘点。 7、财务管理类 发觉财务会计岗与出纳岗未严格根据岗位职责进行分工。 会计岗未做终端、卡品类台账。 四、审计建议 1、加强内部财务管理，根据会计、出纳相关岗位职能进行分工。 审计报告 2、严格根据会计要求，进行会计账簿登记。 3、加强相关业务需求的审批，备案。 财务部 XXXX年十二月二十八日 6 某公司负责人离任审计报告 公司离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 离任审计报告 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页