固定资产贷款.docx

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1、固定资产贷款 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 第五章 固定资产贷款 5.1 概述 .2 5.1.1 定义 .2 5.1.2 对象 .2 5.1.3 条件 .2 5.1.4 用途 .2 5.1.5 分类 .3 5.1.6 期限 .3 5.1.7 利率、结息和贴息 .3 5.1.7.1利率 .3 5.1.7.2结息 .4 5.1.7.3贴息 .4 5.1.7.4罚息 .4 5.2 操作程序 .5 5.2.1 受理 .5 5.2.1.1 客户申请 .5 5.2.1.2 资格审查 .5 5.2.1.3 提交材料 .5 5.2.2 调查 .7 5.2.2.1 初步调查 .7 5.

2、2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书 .7 5.2.2.3 调查评价 .8 5.2.3 审批 .8 5.2.4 出具贷款承诺书 .8 5.2.5 发放 .8 5.2.5.1 落实签订合同的条件 .8 5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同 .9 5.2.5.3落好用款条件 .9 5.2.5.4 贷款支用 .9 5.2.6 贷后管理 .10 5.2.6.1信贷资产检查 .10 5.2.6.2 展期 .10 5.2.6.3 借新还旧 .10 5.2.7 不良贷款管理 .10 5.2.8 贷款后评价 .10 附件2-5-1中国建设银行贷款意向书 .11 附件2-5-2中国建设银行贷款承诺

3、书 .13 附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书 .14 1 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 5.1 概述 5.1.1 定义 固定资产贷款是指建设银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的本外币贷款。 5.1.2 对象 经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企业（事业）法人、其他经济组织。 5.1.3 条件 借款人除满意本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.1.2客户基本资格条件外,还应具备以下条件： 1.项目和产品符合国家产业、国土、环保、资源、城市规划政策以及其他相关政策和建设银行信贷政策。 2.项目可行性探讨报告或核准项目申请报告由符合建设银行资格要求的

4、，具备甲级工程询问资质的询问机构出具，并有明确的结论性看法。 3.国家规定实行审批制的项目，项目建议书和可行性探讨报告已经国家有关部门批复同意。 4.项目资本金比例符合国家和建设银行有关规定（参见本手册第三篇其次章项目评估2.5）。 5.项目各项资金来源明确并有保证。 6.一般能供应担保。 7.非我行退出类项目或客户。 8.新建项目实行项目法人制。 5.1.4 用途 用于固定资产项目建设、购置、安装、改造及其相应配套设施的建设。 2 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 5.1.5 分类 1.根据贷款用途，固定资产贷款可分为基本建设贷款和技术改造贷款。 （1）基本建设贷款：是

5、指用于基本建设项目的贷款，包括重点、大中型和小型项目贷款； （2）技术改造贷款：是指用于技术改造项目的贷款。 2.根据借款人主体，固定资产贷款可分为既有法人贷款和新设法人贷款。既有法人贷款是指对已存在的企（事）业法人的贷款；新设法人贷款是指对项目建设而新组建的项目法人的贷款。 5.1.6 期限 固定资产贷款期限应依据项目和法人的详细状况确定，一般不超过15年。 1.基础产业、基础设施建设的大中型项目（项目总投资额5亿元以上）一般不超过12-15年，小型项目一般不超过8年。 2.工业性项目中的大中型项目一般不超过8年，小型项目一般不超过5年（工业性大中小项目标准根据国家有关规定执行）。 3.除基

6、础产业、基础设施建设项目以外的其他非工业性项目一般不超过8年。 4.对于特别项目，应依据项目详细状况确定合理的贷款偿还期。 5.1.7 利率、结息和贴息 5.1.7.1利率 固定资产贷款利率由中国建设银行与客户协商确定，并在借款合同和贷转存凭证中载明。 1.人民币贷款利率。人民币固定资产贷款利率以中国人民银行确定的同期限贷款利率为基准，并在中国人民银行允许的范围内浮动。 建设银行人民币贷款利率设置浮动利率和固定利率两种方式，详细贷款利率表总行另行公布。一年以下（含一年）贷款原则上实行固定利率方式；五年以上贷款原则上实行浮动利率方式；一至五年（含五年）贷款的利率确定方式由中国建设银行与客户协商确

7、定。 各行在与客户协商确定利率水平常，应充分考虑客户信用风险、流淌性风险、客户综合贡献度和经济资本回报要求等因素。 2.外币贷款利率。外币贷款利率依照贷款发放时国内外资金市场状况和建设银行的资金成本而定，通常有两种利率定价方式： 3 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 一种是固定利率，适用于三个月以内（含三个月）、三至六个月（含六个月）、六个月至一年（含一年）和一年至两年（含两年）等四类期限的贷款。二年以内贷款运用固定利率的，利率水平实行借款合同生效日或其他指定时点相对应的三个月、六个月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式确定；二年以

8、上贷款运用固定利率的，干脆明确详细的利率水平。 另一种是浮动利率，分为一个月浮动一次、三个月浮动一次和六个月浮动一次，分别按一个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点、三个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点和六个月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等对应币种的基准利率）加点的方式定价。 5.1.7.2结息 人民币贷款实行按月计结息方式。经中国建设银行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户也可按季计结息。贷款计结息日为每月（或每季末月）的20日。 5.1.7.3贴息 享受贴息的基本建设贷款和技术改造贷款，实行先收后贴的原则，建设银行

9、按规定计收全部利息。 5.1.7.4罚息 罚息利率分为逾期贷款罚息利率和借款人未按合同约定用途运用借款的罚息利率。 逾期贷款罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收50%；借款人未按合同约定用途运用借款的罚息利率按借款合同载明的贷款利率加收100%。 经一级分行价格管理部门审批，对综合贡献度较大的优质客户可降低罚息利率，但不得低于人民银行规定的罚息利率最低限。对于既逾期又未按合同约定用途运用借款的罚息利率，应择其重，不能并处。 罚息利率应在中国建设银行与客户签定的借款合同中明确。 4 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 5.2 操作程序 5.2.1 受理 5.2.1.1 客户申

10、请 客户可向我行申请出具贷款意向书（含意向性贷款承诺书）、贷款承诺书或干脆申请固定资产贷款。 5.2.1.2 资格审查 1.向我行申请出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，经办行参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.1.2中的规定审查客户资格。 2.向我行申请出具贷款承诺书的，经办行需审查项目是否经我行审批同意。 3.向我行干脆申请固定资产贷款的，除根据本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.1.2中的规定审查客户资特别，经办行还应按国家对固定资产投资项目不同的管理模式，审查固定资产投资项目条件。 （1）对于国家有关部门规定实行审批制的项目，项目申报单位已获得有权部门对项目建议

11、书和可行性探讨报告的批复文件； （2）对于国家有关部门规定实行核准制的项目，项目申报单位已获得国家有关部门出具的核准受理通知书。项目虽在核准制书目内，但特大型集团企业编制的中长期发展建设规划已经国家有关部门批准的除外； （3）对于国家有关部门规定实行备案制的项目，项目申报单位已完成由建设银行认可的询问机构出具的可行性探讨报告，或已获得国家有关部门对企业中长期发展建设规划的批准文件。 5.2.1.3 提交材料 1.向我行申请出具贷款意向书的，客户应供应： （1）客户申请（原件）； （2）报批的项目建议书（原件或复印件）； 5 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 （3）项目有关

12、背景材料（原件或复印件）。 2.向我行申请出具意向性贷款承诺书的，客户应供应： （1）客户申请（原件）； （2）报批的项目建议书（原件或复印件）和项目建议书批复文件（如有）（原件和复印件）； （3）意向性贷款承诺书申报表； （4）借款人基本状况、项目概况和项目提出的有关背景材料（原件或复印件）。 3.客户要求我行对已经审批并通过的项目出具贷款承诺书的，只需提交客户申请。 4.向我行申请对未审批的项目出具贷款承诺书和申请固定资产贷款的，客户除提交第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.1.3中要求的基本材料和固定资产贷款申请书（见第一篇其次章信贷业务基本操作流程附件1-2-1）外，还应区分状况供

13、应以下材料。 （1）实行审批制的项目需供应： 项目建议书和可行性探讨报告（原件或复印件）； 项目建议书和可行性探讨报告批复文件（原件和复印件）； 项目初步设计和概算资料（原件或复印件）； 企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。 （2）实行核准制的项目需供应： 项目申请报告（原件或复印件）； 核准受理通知书（原件和复印件）； 城市规划、国土资源管理、环境爱护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确看法和有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）； 企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明

14、材料(原件和复印件)。 （3）实行备案制的项目需供应： 可行性探讨报告（原件或复印件）和特大型集团企业已经国家有关部门批准的中长期发展建设规划（如有）； 城市规划、国土资源管理、环境爱护部门分别出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件的明确看法和依据有关法律法规规定应提交的其他文件（原件和复印件）。 企业自筹和其他建设资金筹措方案（原件或复印件）及其资金来源已落实的证明材料(原件和复印件)。 拟争取政府补助、转贷、贴息的项目，需供应符合政府相关政策的证明材料。 6 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 5.2.2 调查 参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.

15、2的规定办理，区分详细状况办理： 如客户须要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则进行初步调查；如客户不须要出具贷款意向书或意向性贷款承诺书的，则干脆进行调查评价。 5.2.2.1 初步调查 初步调查内容主要包括： 1.客户状况 （1） 初次申请的客户。应调查了解企业基本状况、生产规模、生产经营及财务状况、工艺及设备水平和科研开发及利用实力，分析推断企业承受项目的实力； （2） 已有信用关系的客户。未进行客户信用评级或客户信用评级已失效的，参照对初次申请的客户的要求进行审查；仍在客户信用评级报告有效期的，应依据客户信用评级报告，分析推断客户承受项目的实力； （3） 新设法人客户，应调查了解新设

16、法人核准、登记及资本金注册等状况，并审查相关文件。 2.项目状况 依据项目建议书、可行性探讨报告，重点审查项目内容、规模、总投资、预料项目收益、还款期等，推断项目是否符合本章5.1.3规定的项目条件。 3.项目资金来源状况 审查项目是否有明确、足够和合法的资金来源；项目资本金比例是否符合国家有关规定；拟申请国家补助、转贷、贴息的项目，是否符合国家相关规定。 5.2.2.2 出具贷款意向书或意向性贷款承诺书 信贷人员形成初步审查看法后，按以下规定报有权行审定。 贷款意向书由各一级分行集中管理。标的金额大于1亿元人民币以上的贷款意向书只能由一级分行出具，对于标的为1亿元人民币以下的（含1亿元）贷款

17、意向书出具权限可依据业务规模和管理水平适当下放到二级分行。 意向性贷款承诺书在总行和各一级分行公司业务部门集中管理。总行和各一级分行依据信贷审批权限拟定并分别审定、出具意向性贷款承诺书，即属于总行审批权限内的项目报经行领导审定后，由总行对外出具或批复分行对外出具意向性贷款承诺书；属于各一级分行审批权限内的项目报经分行领导审定后，由分行对外出具意向性贷款承诺书。 7 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 审定同意的，向客户出具中国建设银行贷款意向书（见附件2-5-1）或中国建设银行意向性贷款承诺书（见附件2-5-2）。 在出具意向性贷款承诺书时，要与客户签订协议书，明确仅在项目

18、经国家有关部门批准并通过建设银行信贷审批，在符合建设银行其他贷款条件的前提下，方供应贷款融资支配。 5.2.2.3 调查评价 调查评价主要参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.2.1和本手册第三篇其次章项目评估的相关规定进行。 特殊值得留意的是：对于执行核准制的项目，还应调查项目是否被拆分以取得核准批准文件。 5.2.3 审批 参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.3的规定执行。 5.2.4 出具贷款承诺书 客户申请建设银行对已审批通过的项目出具贷款承诺书的，经一级分行审定后,对外出具中国建设银行贷款承诺书(见附件2-5-3)。因特别营销须要，也可申请总行出具。 5.2

19、.5 发放 5.2.5.1 落实签订合同的条件 签订合同前，信贷人员应刚好落实各项贷前条件并关注以下事项： 1.审批结论为有条件同意的，应落实相关条件。 2.执行审批制的项目中国家要求批准开工报告的，已得到相关部门的批准。 3.项目资本金和其他建设资金已按规定的时间和比例到位；政府补助、转贷、贴息的项目，国家有关部门已正式批准资金申请报告。 4.借款人、保证人的经营、资信状况没有发生重大的不利于建设银行贷款的改变。 8 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 .已提交建设银行认可的年度投资安排。 .项目的各项重要经济技术指标没有发生较大的负面改变。 .没有其他不利于建设银行贷款

20、的重大事项。 5.2.5.2 签订借款合同和附属担保合同 参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.4.2有关规定办理。 5.2.5.3落好用款条件 1.发放第一笔固定资产贷款，必需落实以下条件： （1）已在我行开立账户； （2）担保合同已经生效； （3）执行核准制的项目，核准批准文件在有效期内； （4）执行核准制和备案制的项目已获得城市规划、国土资源管理、环境爱护部门和其它法律法规规定部门出具的关于城市规划、项目用地、环境影响评价文件等的正式批准文件。 2.之后发放每笔贷款，必需落实以下条件： （1）上一期建设资金已根据合同约定的进度足额到位； （2）项目进展顺当，没有发生重大的不利

21、于我行贷款的状况。 5.2.5.4 贷款支用 参照本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程2.1.4.3中的相关规定办理。经办人员应督促客户按下列原则支用贷款： 1.根据合同约定用途、年度投资安排用款。 2.用于建设项目的其他资金与建设银行贷款同比例支用。 3.不得将所支用的固定资产贷款作为资本金、股本金和自筹资金运用。 对建设项目因概算调整，确需申请追加贷款的，借款人仍须按本手册第一篇其次章信贷业务基本操作流程规定的程序重新申请贷款。 9 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 5.2.6 贷后管理 5.2.6.1信贷资产检查 参照本手册第三篇第五章信贷资产检查的相关规定办理。

22、此外，还应重点检查以下内容： 1.项目建设期检查：项目的建设进度是否按安排进行，项目总投资中各类资金是否到位，项目的建设、技术、市场条件是否发生突变，担当项目建设的实力和项目建设质量如何，是否出现较大事故等。对于异地项目，必要时须要到实地检查上述内容。 2.项目生产期检查：生产经营是否正常，由项目产生的还贷资金是否能达到原来项目评估报告的要求，对于异地项目，必要时须要到实地检查上述内容。 5.2.6.2 展期 固定资产贷款可以参照本手册第一篇其次章信贷业务基本流程2.1.5.3的规定办理展期。 5.2.6.3 借新还旧 办理借新还旧参照本手册第一篇其次章信贷业务基本流程2.1.5.4的有关规定

23、办理。 5.2.7 不良贷款管理 参照本手册第三篇第七章不良信贷资产经营管理的规定办理。 5.2.8 贷款后评价 对利用建设银行贷款的固定资产项目应进行项目后评价。项目后评价是指对利用我行固定资产贷款建成投产的项目的审批决策、建设实施和生产经营状况进行分析和评价，并对企业将来经营效益和发展前景进行预料的工作过程。通过开展项目后评价，可以有目的地检查和谛视前段在固定资产贷款方面的阅历和教训，达到总结和改进工作的目的。 1.进行后评价的主要项目 10 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 （1） 投资额较大、影响面广的重点项目； （2） 建设银行贷款数额较大的项目； （3） 经济

24、效益与社会效益均好的项目； （4） 经济效益好但社会效益差，或经济效益差但社会效益好的项目； （5） 经济效益与社会效益均差的项目； （6） 其他能供应典型阅历和教训的项目。 2.项目后评价的主要内容 （1） 企业概况分析； （2） 项目建设实施状况后评价； （3） 生产条件及经营状况后评价； （4） 财务效益后评价； （5） 贷款本息回收状况后评价； （6） 社会效益后评价； （7） 总结项目投资和贷款决策的阅历和教训； （8） 总结贷款管理工作的阅历和教训； （9） 评价贷款项目评估与决策工作的失误与胜利。 进行后评价的人员不能由原项目评估和评价人员担当。 附件2-5-1中国建设银行贷款意

25、向书 编号（ 年）第 号 (申请人名称)： 依据 经探讨，我行意向性承诺 项目的固定资产贷款。 该项目经国家有权部门批准建设后，我行将依据商业银行法和贷款统则的有关规定及我行固定资产贷款方法，对项目进行调查评估，并视项目建设条件落实状况，最终确定承诺贷款与否，以及贷款额度、贷款方式和贷款期限。 11 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 中国建设银行(公章) 法定代表人或授权代理人签字： 年 月 日 12 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 附件2-5-2中国建设银行贷款承诺书 意承编号（ 年）第 号 （客户名称）： 你单位关于 的贷款项目，我行将依据商业

26、银行法、贷款通则及中国建设银行固定资产贷款评估方法等有关规定，对项目进行具体的调查评估，在落实以下条件的状况下，我行供应 项目固定资产贷款 万元（人民币美元） （1） ； （2） ； （3） ； （4） 。 此承诺仅用于国家有权部门对该项目可行性探讨报告的批复。 中国建设银行 行（公章） 法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日 13 中国建设银行信贷业务手册 其次篇 第五章 固定资产贷款 附件2-5-3中国建设银行贷款承诺书 承编号（ 年）第 号 （客户名称） 你单位提送的 项目贷款申请文件，经我行审批决策，同意承诺该项目固定资产贷款 万元（人民币/美元），贷款期限 ；该项目贷款利率

27、根据中国人民银行有关规定执行。 本承诺有效期为两年,自本承诺书出具之日起计算。俟本承诺书下的固定资产贷款项目在承诺期内符合国家法律法规以及我行的相关贷款条件后，我行供应融资支配。项目贷款详细权利和义务以我行与你单位正式签署的借款合同为准。 本承诺有效期内，如遇该项目有关政策发生改变、项目建设方案或投资安排发生调整或你单位经营状况发生改变，以上承诺需经我行重新确认后方为有效。 中国建设银行 行（公章） 法定代表人（或授权代理人）（签字）： 年 月 日 固定资产贷款 固定资产贷款 固定资产贷款释义 固定资产贷款办理 固定资产贷款流程 固定资产贷款业务 什么是固定资产贷款 固定资产贷款管理指引 外汇固定资产贷款合同 外汇固定资产贷款合同 本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第27页 共27页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页第 27 页 共 27 页