2021年湖南金融理财师考试真题卷（1）.docx

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1、2021年湖南金融理财师考试真题卷（1）本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.王志伟现在有净资产10万元，年收入为12万元，预估收入年成长率4%，计划于10年后购房。以年收入的30%用于储备自备款和负担房贷的上限，投资报酬率为6%。如果以贷款年限20年，按年等额本息偿还，贷款利率6%计算。根据目标精算法计算，届时王志伟可负担购房贷款的上限为_万元。A67.21B89.25C134.94D190.27 2.张先生是一名部门经理，得到了一笔汽车贷款，每月的还款内容是：800元信用卡借贷

2、余额，100元学生贷款，1100元房屋费用，汽车贷款每月的还款额是700元，他每月毛收入是7000元，那么其总额债务指数是_。A18.7%B23.5%C29.8%D38.6% 3.下列各项，属于反映企业经营成果的会计要素有_。 收入 费用 所有者权益 利润A、B、C、D、 4.关于现金需求，下列论述不正确的是_。A一个人即使生前没有负债，“死亡”本身仍会发生许多费用，如丧葬费B家庭主要收入者意外死亡后，购房、买车抵押贷款的分期偿还能力将受到严重影响，甚至完全丧失，从而生前必须设立充足的抵押贷款基金C应急基金对家庭的财务困境作用不大D教育基金是指子女的教育费用，其金额主要取决于子女的个数、预期完

3、成的教育程度以及每年所需的教育费用 5.下列关于美国注册金融理财师人员的构成演变的描述，正确的有_。 第一代CFP主要来源于证券业的投资顾问和保险公司的保险顾问，但是他们大多只关心自己个人的利益得失，在大众心目中形成了不好的形象 第二代CFP主要来自于各专业领域，他们大多拥有专业的学识和丰富的经验，能为客户提供比较全面的财务规划服务 第二代CFP中，半数以上的人持有CPA证书 第三代CFP主要来自于刚刚获得理财规划专业学位的大学毕业生，他们缺乏经验，仍需要在未来的实践工作中不断学习A、B、C、D、 6.以下关于遗嘱的说法不正确的是_。A遗嘱仅仅是继承人自己的意思反映，并不需要征得其他人的同意B

4、遗嘱可以由其他有行为判断能力的人代理C遗嘱在遗嘱人死亡后才能实现D没有财产处分的意思表示或者与财产有关的内容的表达，不属于真正意义上的遗嘱 7.根据德国个人所得税制度的规定，下列关于税收抵免的说法中正确的是_。A来源于国外的间接投资所得已缴纳的预提税，可获得税收抵免B对于间接投资所得来说，未用尽的抵免，可结转到下期或运用于来源于第三国的收入C来源于国外的直接投资所得已缴纳的预提税，可获得税收抵免D来源于国外的全部投资所得已缴纳的预提税，均可获得税收抵免 8.用于对自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失进行补偿或者给付而由保险公司筹集、建立的专项货币基金是_。A保险费

5、用B保险金额C保险基金D总准备金 9.以下哪一个例子说明的是已实现的资本收益_ 投资者的基金投资组合已在购买价的基础上上涨了10% 投资者的自住房价值已在购买价的基础上上涨了30% 投资者在超过一只股票的成本价的基础上，出售了这只股票 投资者终止了一份人寿保险并收到3000元的终止现金值ABC、D、 10.下列适合采用等额递增还款法的是_。A收入处于稳定状态的人B目前经济很宽裕的人C刚毕业的金融专业学生D经济宽裕，开始能负担较多的还款，想省息的买房者 11.下列不屈于保险经纪人的业务范围的是_。A协助被保险人或受益人进行索赔B开发保险新产品C再保险经纪业务D为委托人提供风险评估或风险管理咨询服

6、务 12.作为一种附合合同，保险合同是由_在订立合同时作出是否同意的意思表示。A保险人B投保人C被保险人D受益人 13.下列现象违背了有效市场假定的有_。 在某一年，有将近一半的由专家管理的共同基金能够超过标准普尔500指数 投资管理人在某一年有超过市场平均水平的业绩(在风险调整的基础上)，很可能在紧接着的下一年，其业绩又超过市场平均水平 股票价格在一月份比其他月份更加反复无常 在一月份公布收益要增长的公司的股票，价格在二月份将超过市场平均水平 在某一周表现良好的股票，在紧接的下一周将表现不佳A、B、C、D、 14.“衣食住行”是人生最基本的需要。居住往往是其中实现的期间最长、所需资金数额最大

7、的一项。根据规划目标的不同，居住规划主要分为3类，下列不属于这三类的是_。A自己居住B加速固定资本折旧C对外出租获取租金收益D投资获取资本利得 15.假定某公司向其股东们宣布发放一大笔意想不到的现金红利。在没有信息泄露的有效市场上，投资者可以预测_。A在公布时有大幅的价格变化B在公布时有大幅的价格上涨C在公布后有大幅的价格下跌D在公布后没有大幅的价格变动 16.市场领导者最常用的策略是_。A扩大总市场需求、保护现有市场占有率和扩大市场占有率策略B正面进攻、侧翼进攻、围堵进攻和游击战策略C紧密跟随、有距离跟随和有选择跟随策略D专业化策略 17.银行渠道自身特点为业务发展提供了独特优势，其中不包括

8、_。A网点优势B品牌优势C成本优势D服务优势 18.保险业是金融业的组成部分，这一行业的经营原则主要包括_。 分业经营原则 偿付能力的维持原则 风险管理原则 资金运用的限制原则 集中管理、统筹使用原则A、B、C、D、 19.某可转换债券的债券面额为1000元，规定其转换比例为80，其股票现在的市价为13元，则该可转换证券的转换价值为_。A1000元B1040元C1013元D960元 20.一名客户的投资期望如下：他的本金可以在两年内被保证；投资回报至少等于零风险利率；他期望长期利率将会比短期利率有大幅下降，同时整体经济情况也很乐观。根据他的要求，以下投资选择最不适合他的是_。A高收益的债券类基

9、金B货币市场基金C两年的零息国库券D有保证期的房屋贷款类基金或有抵押物的自住房房屋贷款类基金 21.若能了解客户的学习特性，采用相对应的教育客户方式，则将产生事半功倍的效果。理财师对视觉型客户的教育方式包括_。A分派任务让其得以表现B游戏型学习C书籍和录像D反复说明咨询内容 22.收益法的本质是以房地产的_为导向求取估价对象的价值。A预期未来收益B预期未来成本C预期价格高低D预期价格涨落 23.金融监管最根本的目标是_。A保护公众利益B保障金融体系的安全C保障金融业公平竞争D提高金融业的效率 24.在保险活动中，_是指投保人为订立保险合同而向保险人提出的书面要约。A投保单或要保书B保险单C保险

10、凭证D批单 25.下列各项不属于影响借款能力的因素是_。A收入；借款成数B信贷倍数；资产C借款成数；信贷倍数D投资；收入 26.下列各项中，_是符合监管规定的，自主经营管理并不受保险公司销售任务约束，法律上代表客户的专业中介人或机构。A综合代理商B机构代理C直接销售D保险经纪人 27.随着行业生产技术的成熟、生产成本的降低和市场需求的扩大，新行业从幼稚期迈入成长期，其变化是_。A由低风险、低收益变为高风险、高收益B由高风险、低收益变为高风险、高收益C由低风险、高收益变为高风险、高收益D由高风险、低收益变为低风险、高收益 28.期权投资的风险与股价波动之间的关系是_。A成正比B成反比C同步关系D

11、两者之间没有关系 29.苏青每月薪资10万元、所得税扣缴1万元、五险一金扣缴3000元、交通及外食费8000元、工作制装费月分摊5000元。若其固定生活开支为每月3万元，房贷本息支出为每月2万元，并作定期定额投资基金每月扣款1万元，则其收支平衡点的收入为_元。(取最接近值)A77567B79428C81081D85278 30.中国金融理财标准委员会选择CFP认证制度的原因不包括_。A标准规范的操作程序B课程强调西方化C严格的职业道德要求D完整的继续教育要求。 31.编制记账凭证时应当对记账凭证连续编号，其目的之一是_。A便于会计人员分工记账B明确会计人员记账责任C说明会计事项发生时间D分清会

12、计事项处理顺序 32.从证券分析师的角度看，进行宏观经济分析的目的主要包括_。 把握证券市场的总体变动趋势 判断整个证券市场的投资价值 掌握宏观经济政策对证券市场的影响力度与方向 向投资者提供包括具体投资领域和具体投资对象在内的投资建议A、B、C、D、 33.关于资产配置与个人生命周期的关系说法正确的是_。 在最初的工作累积期，考虑到流动性需求和为个人长远发展目标进行积累的需要，可适当选择风险适中的产品以降低长期投资的风险 进入工作稳固期以后，收入相对而言高于需求，投资应偏向风险高、收益高的产品 当进入退休期以后，支出高于收入，对长远资金来源的需求也开始降低，可选择风险较低但收益稳定的产品 随

13、着投资者年龄的日益增加，投资应该逐渐向节税产品倾斜A、B、C、D、 34.健康保险的成本分摊条款中，_是针对一些金额较低的医疗费用支出作出不赔规定的条款。A免赔额条款B控制成本条款C小额不计条款D合理拒付条款 35.刘女士计划3年后换1000万元的房子，目前住宅值500万元，房贷200万元，房贷利率4%，尚有10年要还。假设在不另筹首付款下，新房房贷为_万元；若贷款20年，房贷利率仍为4%，每年要缴本息_万元；若每年本利摊还60万元，年可还清。(假设此期间房价水准不变)_A648；47.68；14.42B648；48.65；15.25C656；48.65；14.42D656；47.68；15.

14、25 36.股票a的当前市价是20元/股。某客户预测该股票价格将下跌，于是从交易商处借入5 000股，以当前市价卖出。已知初始保证金率为40%，维持保证金率为25%。若客户按初始保证金率缴纳保证金，不考虑借款成本和交易成本，下列说法中错误的是_。A客户期初应该缴纳4万元保证金B客户按市价卖出股票后，其账户总资产为10万元C当股票a的价格上涨到22.4元/股时，客户的账户资产净值为2.8万元D当股票a的价格超过22.4元/股时，客户将收到追加保证金的通知 37.某人一次取得劳务报酬30000元，则就此项所得应纳个人所得税_元。A4800B5200C5400D5600 38.保险人把投保人历年缴纳

15、的纯保费和利息收入积累起来，作为将来保险给付和退保给付的准备金是_。A寿险责任准备金B已发生未报告赔款准备金C已决未付赔款准备金D总准备金 39.近年来，监管当局不断对证券公司的经营行为进行规范。下列是某证券公司在经营活动中的做法，其中符合规范的是_。A通过某咨询公司以委托理财的名义，从农村信用联社和部分城市投资者融资3亿元，获利2000万元B接受客户赵某的全权委托，选择、买卖证券C高某有2亿元资金用于股票投资，为吸引大客户高某，答应对高某股票买卖的损失弥补50%D通过公开发行债券筹集2亿元资金，并进行证券买卖 40.保险市场细分的依据是_。A消费者对保险需求的差异B消费者对保险需求的共性C保

16、险公司供给的保险产品D保险公司销售保险的方式 41.下列各项属于“先分后税”税制模式的是_。A总遗产税制B分遗产税制C混合遗产税制D赠与税制 42.一个正常的资本市场应该是短期波动、长期创造收益的市场，即资本市场应该只有短期风险，而不应有长期风险。因此，资本市场是融通长期资金的市场，它又可以进一步分为_。A股票市场和债券市场B证券市场和货币市场C短期资金市场和长期资金市场D中长期信贷市场和证券市场 43.租屋年租金2万元，购房要花40万元，另外每年维修与税捐0.5万元，已居住5年，折现率以5%计算，5年后房价要以_万元出售，购房才比出租屋划算。A36.8B42.8C44.3D48.9 44.下

17、列为非系统风险的有（）。财务风险市场风险经营风险利率风险流动性风险信用风险A、B、C、D、45.下列各项中，不是进行遗产筹划的理由的是_。A以便于理财顾问可以销售信托或保险金融商品B保证家人未来的生活质量C降低遗产转移过程中的纳税负担D避免家族成员的纠纷 46.某公司预期来年将分配7元/股的红利，预期今后红利增长率为15%并保持不变。该公司股票的系数为3。如果无风险收益率为6%，市场预期收益率为14%，则该公司股票的内在价值是_元。A46.67B50.00C56.00D62.50 47.加工制造企业担心库存原料价格下跌，应采取_的方式来保护自身的利益。A买入套期保值B卖出套期保值C期现套利D期

18、转现 48.被保险人小王在45岁时购买了一张保额为100000元的分红终身寿险保单，并选取了增额缴清保险选择权。在保单生效两年后，保险人公布该保单获得红利10元。保险公司就自动用这10元红利购买了保额为30元的增额缴清终身寿险。又过了一年，保险公司用25元红利购买了80元增额缴清终身寿险，该保单的死亡保险金总额增加到_元。A100000B100030C100080D100110 49.在家庭理财上，最应优先满足的现金流量不包括_。A日常生活基本开销B已有负债的本利摊还支出C已有保险的续期保费支出D投资支出 50.居民在购买保险时能享受到税收优惠，因此可以选择保险作为个人理财组合的合理组成部分。

19、下列属于购买保险所享受的税收优惠的有_。 按有关规定提取的住房公积金、医疗保险金不计当期工资收入，免缴个人所得税 由于保险赔款是赔偿个人遭受意外不幸的损失，不属于个人收入，免缴个人所得税 按规定缴纳的住房公积金、医疗保险金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税 按规定缴纳的基本养老保险金和失业保险基金，存入银行个人账户所得利息收入免征个人所得税A、B、C、D、第20页 共20页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页第 20 页 共 20 页