2022年河北证券从业资格考试模拟卷.docx

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1、2022年河北证券从业资格考试模拟卷本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.下列选项中，对公司型基金描述正确的是。A：公司型基金在组织形式上与股份有限公司类似，由股东选举董事会，由董事会选聘基金管理公司，基金管理公司负责管理基金的投资业务B：契约型基金的投资者对基金运作的影响比公司型基金的投资大些C：公司基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产D：目前我国的基金以契约型基金为主，仅有少量公司型基金存在E：较严格的信息披露 2.下列选项中，属于目前我国货币市场基金能够进行投资的金

2、融工具。A：现金B：可转换债券C：股票D：流通受限的证券E：较严格的信息披露 3.是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种基金运作方式。A：QDII基金B：保本基金C：LOFD：ETFE：较严格的信息披露 4.我国基金法规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的担任。A：实力雄厚的证券公司B：信托投资公司C：商业银行D：政策性银行E：较严格的信息披露 5.在我国，基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务，其净资产不低于人民币。A：3000万元B：1亿元C：2亿元D：3亿元E：较严格的信息披露 6.2009年3月18日，沪深300指数开盘报价为233542点，9月份仿真期货合约开盘价为2

3、648点，若期货投机者预期当日期货报价将上涨，开盘即多头开仓，并在当日最高价27486点进行平仓，若期货公司要求的初始保证金等于交易所规定的最低交易保证金12，则日收益率为。A：20B：317C：255D：38E：较严格的信息披露 7.可转换公司债券最主要的金融特征是。A：风险收益的限定性B：套期保值C：附有转股权D：双重选择权E：较严格的信息披露 8.如果某可转换债券规定的转换价格为30元，转换比例为50，则该可转换债券的面额为元。A：5000B：3000C：1500D：1000E：较严格的信息披露 9.根据中国金融期货交易所交易规则及其他细则，股指期货合约最后交易日涨跌停板幅度为上一交易日

4、结算价的。A：5B：10C：20D：50E：较严格的信息披露 10.，中国证监会批复同意中国金融期货交易所组织股票指数期货交易，2010年4月16日，首份合约正式上市交易。A：2009年12月1日B：2010年1月12日C：2010年2月12日D：2010年3月1日E：较严格的信息披露 11.关于金融衍生工具基本特征的叙述错误的是。A：无论是哪一种金融衍生工具，都会影响交易者在未来一段时间内或未来某时点上的现金流，跨期交易的特点十分突出B：金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金，就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具C：通常，金融衍生工具与基础变量相联系的支付特征由衍生工具合约规

5、定，其联动关系既可以是简单的线性关系，也可以表达为非线性函数或者分段函数D：金融衍生工具的交易后果取决于交易者对衍生工具未来价格(数值)的预测和判断的准确程度E：较严格的信息披露 12.是指可在失效日之前一段规定时间内行权的权证。A：百慕大式权证B：欧式权证C：美式权证D：备兑权证E：较严格的信息披露 13.根据我国证券法及交易所股票上市规则规定，对于股份有限公司申请股票在主板市场上市应当符合的条件，描述错误的是。A：公司股本总额不少于人民币5000万元B：公开发行的股份达公司股份总数的25以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10以上C：公司股东人数不少于200人D：公司

6、在最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载E：较严格的信息披露 14.根据我国证券法规定，公开发行是指向不特定对象发行证券或向特定对象发行证券累计超过人的。A：150B：180C：200D：250E：较严格的信息披露 15.不是来自公司的盈利，而是对公司未来盈利的预分，实质上是一种负债分配，也是无盈利无股息原则的一个例外。A：财产股息B：负债股息C：股票股息D：建业股息E：较严格的信息披露 16.又被称为二板市场，是为具有高成长性的中小企业和高科技企业融资服务的资本市场。A：主板市场B：中小企业板块市场C：创业板市场D：代办股份转让系统E：较严格的信息披露 17.首次公开发行股票并在创业

7、板上市的，首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法要求发行人具备一定的资产规模，具体规定是最近1期末净资产不少于，发行后股本不少于3000万元。A：1000万元B：2000万元C：3000万元D：4000万元E：较严格的信息披露 18.下面对于股票价格指数的叙述，错误的是。A：股价指数是将计算期的股价或市值与某一基期的股价或市值相比较的相对变化值，用以反映市场股票价格的相对水平B：CBOE推出的中国指数主要基于海外上市的中国公司，以在纽约证券交易所、纳斯达克证券市场或美国证券交易所上市的16只中国公司股票为样本，按照等值人民币加权平均计算而成C：上证380指数样本股的选择主要考虑公司规模、盈

8、利能力、成长性、流动性和新兴行业的代表性，侧重反映在上海证券交易所上市的中小盘股票的市场表现D：目前在国际上影响最大、历史最悠久的道-琼斯股价平均数就采用修正股价平均数法来计算股价平均数，每当股票分割、送股或增发、配股数超过原股份10时，就对除数作相应的修正E：较严格的信息披露 19.证券公司经营证券自营业务的，应当按固定收益类证券投资规模的计算风险资本准备。A：5B：10C：15D：20E：较严格的信息披露 20.根据自营业务的风险控制指标的规定，证券公司经营证券自营业务的持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的。A：500B：100C：30D：5E：较严格的信息披露 21.证券公司设立子公

9、司的，最近12个月各项风险控制指标持续符合规定标准，最近1年净资本不低于人民币。A：1亿元B：5亿元C：10亿元D：12亿元E：较严格的信息披露 22.证券公司无须经证券监督管理机构批准。A：变更持有5以上股权的股东、实际控制人B：设立、收购或者撤销分支机构C：变更公司章程中的一般条款D：变更业务范围或者注册资本E：较严格的信息披露 23.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中的任何一项的，注册资本最低限额为人民币。A：5000万元B：1亿元C：3亿元D：5亿元E：较严格的信息披露 24.是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。A：即

10、时交付B：集中交付C：货银对付D：货银交付E：较严格的信息披露 25.根据反洗钱法，金融机构按照国务院反洗钱行政主管部门的要求，临时冻结资金不得超过。A：24小时B：36小时C：48小时D：60小时E：较严格的信息披露 二、多项选择题（共25题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.下列关于已获利息倍数的说法正确的是。A：反映企业经营收益为所需支付的债务利息的多少倍B：也称利息保障倍数C：是指企业经营业务收益与利息费用的比率D：可以测试债权人投入资本的风险E：较严格的信息披露 2.公司财务状况的综合评价方法评价的主要内容有。A：盈利能力B：偿债能力C：生存能力D：成长能力E：较严格的

11、信息披露 3.比率分析涉及公司管理的各个方面，比率指标也特别多，大致可归为。A：变现能力分析B：营运能力分析C：盈利能力分析D：现金流量分析E：较严格的信息披露 4.会计报表附注是为了便于会计报表使用者理解会计报表的内容而对会计报表的等所作的解释。A：编制基础B：编制依据C：编制原则和方法D：主要项目E：较严格的信息披露 5.企业的年度会计报表附注一般披露的内容有。A：不符合会计核算前提的说明B：重要会计政策和会计估计的说明C：重要会计政策和会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明D：或有事项的说明E：较严格的信息披露 6.下列关于速动比率的说法正确的是。A：通常认为正常的速动比率为1B：

12、一般认为，低于1的速动比率是短期偿债能力偏低C：不同行业的速动比率是统一的D：影响速动比率可信度的重要因素是应收账款的变现能力E：较严格的信息披露 7.下列资产重组方式中，属于扩张型公司重组的是。A：购买资产B：合资或联营组建子公司C：股权一资产置换D：股权的无偿划拨E：较严格的信息披露 8.资产重组时，按市场法评估资产的优点有。A：市场法是从统计的角度总结出相同类型公司的财务特征，得出结论有一定的可靠性B：市场法简单易懂，容易使用C：比较充分地考虑了资产的损耗，评估结果更加公平合理D：有利于企业资产保值E：较严格的信息披露 9.中华人民共和国公司法对上市公司回购股份有着较为严格的限制，可以收

13、购本公司股份的情形有。A：减少公司注册资本B：与持有本公司股份的其他公司合并C：将股份奖励给本公司职工D：股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份E：较严格的信息披露 10.下列关于交叉控股的说法，正确的是。A：交叉控股是指母、子公司之间互相持有绝对控股权或相对控股权，使母、子公司之间可以互相控制运作B：交叉控股产生的原因是母公司增资扩股时，子公司收购母公司新增发的股份C：交叉控股的一大特点是企业产权模糊化，找不到最终控股的大股东D：公司的经理人员取代公司所有者成为公司的主宰，从而形成内部人控制E：较严格的信息披露 11.资产重组对公司的影响有。A：从理论上讲，资产重

14、组可以促进资源的优化配置，有利于产业结构的调整，增强公司的市场竞争力B：在实践中，许多上市公司进行资产重组后，其经营和业绩并没有得到持续、显著的改善C：对于扩张型资产重组而言，通过收购、兼并，对外进行股权投资，公司可以拓展产品市场份额，或进入其他经营领域D：一般而言，控制权变更后必须进行相应的经营重组，才会对公司经营和业绩产生显著效果E：较严格的信息披露 12.按交易的性质划分，关联交易可以划分为。A：经营往来中的关联交易B：资产重组中的关联交易C：产品开发中的关联交易D：利润分配中的关联交易E：较严格的信息披露 13.常见的关联交易主要有。A：关联购销B：资产租赁C：担保D：关联方共同投资E

15、：较严格的信息披露 14.关于关联交易的说法，下列说法正确的是。A：从理论上讲，关联交易主要作用是降低企业的交易成本，促进生产经营渠道的畅通，提供扩张所需的优质资产，有利于实现利润的最大化B：现实中，关联交易容易成为企业调节利润、避税和为一些部门及个人获利的途径C：现实中，关联交易往往使中小投资者利益受损D：不利于上市公司核心竞争力的培育，对其长远发展不利E：较严格的信息披露 15.关于现金流量表，下列说法正确的有。A：反映现金流量与净利的关系B：反映现金组成项目的变化趋势C：表明企业获得现金和现金等价物的能力D：反映公司资产负债平衡关系E：较严格的信息披露 16.有形资产净值债务率与有关。A

16、：无形资产净值B：无形资产总额C：股东权益D：负债总额E：较严格的信息披露 17.与公司营运能力有关的指标有。A：存货周转率B：流动资产周转率C：销售净利率D：销售毛利率E：较严格的信息披露 18.与公司长期偿债能力有关的指标有。A：资产负债率B：有形资产净值负债率C：产权比率D：已获利息倍数E：较严格的信息披露 19.能增强公司变现能力的因素有。A：可动用的银行贷款指标B：准备很快变现的长期资产C：偿债能力的声誉D：其他公司为其提供的担保E：较严格的信息披露 20.能减弱公司变现能力的因素有。A：可动用的银行贷款指标B：未作记录的或有负债C：偿债能力的声誉D：担保责任引起的负债E：较严格的信

17、息披露 21.可以反映投资收益的指标有。A：资本化率B：每股收益C：市盈率D：存货周转率E：较严格的信息披露 22.在计算营运指数时，其计算过程中的非付现费用涉及。A：计提的资产减值准备B：固定资产折旧C：无形资产摊销D：待摊费用的减少E：较严格的信息披露 23.下列关于存货周转率的说法正确的有。A：一般来讲，存货周转速度越快，存货的占用水平越多，流动性越弱，存货转换为现金或应收账款的速度越慢B：提高存货周转率可以提高公司的变现能力C：存货周转速度越快则变现能力越差D：存货周转天数(存货周转率)指标的好坏反映存货管理水平，它不仅影响公司的短期偿债能力，也是整个公司管理的重要内容E：较严格的信息

18、披露 24.获取现金能力是指企业的经营现金净流入和投入资源的比值，投入资源可以是。A：总资产B：普通股股数C：营运资金D：营业成本E：较严格的信息披露 25.已知公司的财务数据如下：流动资产、营业收入、流动负债、负债总额、股东权益总额、存货、平均应收账款，可以计算出。A：流动比率B：存货周转率C：应收账款周转率D：速动比率E：较严格的信息披露第21页 共21页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页第 21 页 共 21 页