雅运股份：立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于上海雅运纺织化工股份有限公司2021年度审计报告及财务报表.PDF

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1、上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司审计报告及财务报表审计报告及财务报表二二二一年度二一年度上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司审计报告及财务报表审计报告及财务报表（2021 年 01 月 01 日至 2021 年 12 月 31 日止）目录页次一、审计报告1-5二、财务报表合并资产负债表和母公司资产负债表1-4合并利润表和母公司利润表5-6合并现金流量表和母公司现金流量表7-8合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-12财务报表附注1-96审计报告 第 1页审计报告审计报告信会师报字2022第 ZA12018 号上海雅运纺织化工股份有限公司全体

2、股东：上海雅运纺织化工股份有限公司全体股东：一、一、 审计意见审计意见我们审计了上海雅运纺织化工股份有限公司 （以下简称雅运股份）财务报表， 包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为， 后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雅运股份 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、二、 形成审计意见的基础形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了

3、审计工作。 审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雅运股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、三、 关键审计事项关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断， 认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：审计报告 第 2页关键审计事项关键审计事项该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一）（一）收入

4、确认收入确认2021 年度，雅运股份营业收入为92,957.63 万元。营业收入是公司关键经营指标，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的固有风险，且对财务报表具有重大影响，因此我们将收入的确认作为关键审计事项。关于收入会计政策详见附注三、 （二十三） ；关于收入数据详见财务报表附注五、 （三十三） 。我们针对收入确认执行的审计程序主要有：（1）了解雅运股份销售与收款循环的内部控制，穿行测试并评价相关内部控制设计及控制是否有效执行；（2）评估雅运股份在新收入准则下的收入确认依据，检查报表相关披露的充分性和完整性；（3）实施实质性分析程序。比较可比期间的销售收入，分析产品销售结构和价格变动

5、是否异常； 比较可比期间及同行业毛利率；分析月度或季度销售收入/销售量的波动， ；对上述分析结果异常变动的查明原因；（4）执行实质性细节测试，选取样本，检查销售合同、产品出库单、签收单或报关单、提单、发票、记账凭证，确定交易的真实性；（5）实施函证程序，选取样本，询证营业收入和应收账款余额，对未回函的客户实施替代测试程序；（6） 执行截止性测试，以确定营业收入是否记录在正确的会计期间。（二）存货跌价准备（二）存货跌价准备截至 2021 年 12 月 31 日，雅运股份公司存货账面价值为 44,882.28 万元， 占合并报表资产总额的 26.71%。存货跌价准备的计提，取决于对存货可变现净值的

6、估计。存货可变现净值的确定，要求管理层对存货的售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行重大会计估计和综合判断，因此我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。关于存货跌价准备会计政策详见附注三、 （十） ；关于存货账面余额及跌价准备详见附注五、 （八） 。我们针对存货跌价准备执行的审计程序主要有：（1）了解雅运股份对存货内部控制，重点关注储存、保管、处置等制度；了解计提存货跌价准备的政策及程序, 检查计提存货跌价准备的依据、方法是否前后一致、是否恰当；（2）实施实质性分析程序，分析期末存货构成和库龄结构，计算存货周转率，重点关注库龄较长、过时存货和超出周转天数的存货，综合评价存货

7、跌价准备计提的合理性和充分性；（3）执行实质性细节测试，考虑不同存货可变现净值的确定原则，复核其可变现净值计算正确性； 抽查计提存货跌价准备的项目，检查期后售价是否低于原始成本；（4）结合存货监盘，观察存货的外观形态，检查是否存在毁损、陈旧等情况； 。检查期末结存库存商品和在产品针对技术或市场需求的变化情形，以及期后销售情况考虑是否需进一步计提准备。审计报告 第 3页四、四、 其他信息其他信息雅运股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括雅运股份 2021 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息， 我们也不对其他信息发

8、表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中， 考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、五、 管理层和治理层对财务报表的责任管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估雅运股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）

9、，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督雅运股份的财务报告过程。六、六、 注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工

10、作：审计报告 第 4页（一） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、 伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对雅运股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确

11、定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性， 审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雅运股份不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报（包括披露） 、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就雅运股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、 时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们

12、在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明， 并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用） 。从与治理层沟通过的事项中， 我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。审计报告 第 5页（此页无正文）（此页无正文）立信会计师事务所立信会计师事务所中国注册会计师：中国注册会计师：（特

13、殊普通合伙）（特殊普通合伙）（项目合伙人）（项目合伙人）中国注册会计师：中国注册会计师：中国中国上海上海二二 O 二二年四月二十七日二二年四月二十七日报表 第 1页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司合并合并资产负债表资产负债表2021年年12月月31日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注五期末余额上年年末余额流动资产：货币资金（一）232,851,426.68106,954,812.52结算备付金拆出资金交易性金融资产（二）172,761,331.61衍生金融资产应收票据（三）11,886,090.657,243,464.

14、76应收账款（四）248,695,370.60245,543,915.70应收款项融资（五）39,256,620.3581,980,097.02预付款项（六）12,763,134.9310,359,741.16应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款（七）6,548,785.742,779,928.87买入返售金融资产存货（八）448,822,838.84366,454,075.45合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产（九）44,490,884.4113,682,837.11流动资产合计流动资产合计1,045,315,152.201,007,760,204.20非流动

15、资产：发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资（十）40,173,839.9542,160,134.32其他权益工具投资（十一）80,000,000.00其他非流动金融资产投资性房地产固定资产（十二）98,229,680.9173,167,741.85在建工程（十三）218,821,873.44130,374,043.23生产性生物资产油气资产使用权资产（十四）42,012,695.44无形资产（十五）125,633,313.12130,269,295.80开发支出商誉长期待摊费用（十六）320,023.131,827,842.75递延所得税资产（十七）19,062,717.6

16、514,664,315.06其他非流动资产（十八）10,984,250.5912,040,214.77非流动资产合计非流动资产合计635,238,394.23404,503,587.78资产总计资产总计1,680,553,546.431,412,263,791.98后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 2页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司合并合并资产负债表（续）资产负债表（续）2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，（除特别注明外，金额单位均为人民币元金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注五期末

17、余额上年年末余额流动负债：短期借款（十九）115,114,339.1359,066,045.83向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据（二十）34,604,877.6021,507,783.89应付账款（二十一）70,730,989.0878,994,406.46预收款项（二十二）622,309.01118,118.59合同负债（二十三）7,075,454.8810,851,716.03卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬（二十四）17,628,900.1013,918,964.30应交税费（二十五）12,761,156.056,930

18、,231.22其他应付款（二十六）7,869,517.083,815,777.26应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债（二十七）23,984,936.84其他流动负债（二十八）16,151,770.851,410,723.07流动负债合计流动负债合计306,544,250.62196,613,766.65非流动负债：保险合同准备金长期借款（二十九）71,170,000.00应付债券其中：优先股永续债租赁负债（三十）29,251,586.93长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益（三十一）1,398,280.06187,740.91递延所得税负债其他非流动负债（三十

19、二）30,000,000.00非流动负债合计非流动负债合计131,819,866.99187,740.91负债合计负债合计438,364,117.61196,801,507.56所有者权益：股本（三十三）191,360,000.00191,360,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积（三十四）309,122,685.84309,122,685.84减：库存股（三十五）29,999,307.2410,000,724.86其他综合收益（三十六）-285,441.07-165,197.87专项储备盈余公积（三十七）68,374,533.3165,303,278.93一般风险准备未分配利

20、润（三十八）619,469,961.38573,015,995.89归属于母公司所有者权益合计1,158,042,432.221,128,636,037.93少数股东权益84,146,996.6086,826,246.49所有者权益合计所有者权益合计1,242,189,428.821,215,462,284.42负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计1,680,553,546.431,412,263,791.98后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 3页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司母公司母公司资产负债表资产

21、负债表2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）资产附注十二期末余额上年年末余额流动资产：货币资金89,587,031.2655,222,661.41交易性金融资产150,848,572.16衍生金融资产应收票据（一）1,995,000.005,942,571.81应收账款（二）86,857,735.90134,140,099.13应收款项融资（三）9,932,019.1444,603,443.22预付款项43,116.13860,102.84其他应收款（四）238,491,458.8090,808,762.84存货71,

22、426,788.89174,375,530.04合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产1,874,217.41流动资产合计流动资产合计500,207,367.53656,801,743.45非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资（五）512,877,546.03399,091,138.74其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产2,815,949.283,617,397.65在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产2,516,929.55无形资产337,173.42409,398.70开发支出商誉长期待摊费用261,120.401,827,842.

23、75递延所得税资产7,131,040.814,046,740.06其他非流动资产274,664.00非流动资产合计非流动资产合计525,939,759.49409,267,181.90资产总计资产总计1,026,147,127.021,066,068,925.35后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 4页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司母公司母公司资产负债表（续）资产负债表（续）2021 年年 12 月月 31 日日（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注期

24、末余额上年年末余额流动负债：短期借款41,048,690.2839,042,670.83交易性金融负债衍生金融负债应付票据10,000,000.0010,000,000.00应付账款1,016,378.2933,260,811.79预收款项622,309.01118,118.59合同负债4,015,790.515,605,739.42应付职工薪酬1,431,388.706,203,981.36应交税费7,396,902.554,407,130.31其他应付款979,379.14898,396.75持有待售负债一年内到期的非流动负债1,688,597.05其他流动负债522,052.76728,

25、746.12流动负债合计流动负债合计68,721,488.29100,265,595.17非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益187,740.91递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计非流动负债合计187,740.91负债合计负债合计68,721,488.29100,453,336.08所有者权益：股本191,360,000.00191,360,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积322,988,228.56322,988,228.56减：库存股29,999,307.2410,000,724.86其他综合收益专项储备

26、盈余公积65,831,662.9462,760,408.56未分配利润407,245,054.47398,507,677.01所有者权益合计所有者权益合计957,425,638.73965,615,589.27负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计1,026,147,127.021,066,068,925.35后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 5页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司合并合并利润表利润表2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金

27、额上期金额一、营业总收入（三十九）929,576,286.32803,846,955.14其中：营业收入929,576,286.32803,846,955.14利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本843,461,460.65733,034,912.87其中：营业成本（三十九）660,601,982.97572,027,682.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加（四十）5,680,559.883,717,765.06销售费用（四十一）54,323,905.2554,159,865.98管理费用（四十二）71,498,169

28、.7864,609,234.64研发费用（四十三）46,684,883.7735,848,592.37财务费用（四十四）4,671,959.002,671,772.44其中：利息费用4,402,774.59764,514.57利息收入1,332,404.22723,493.49加：其他收益（四十五）7,367,415.537,564,268.53投资收益（损失以“-”号填列）（四十六）-896,822.373,551,925.99其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,986,294.37-617,643.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（

29、损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）（四十七）82,278.90信用减值损失（损失以“-”号填列）（四十八）-6,691,577.64-2,038,601.25资产减值损失（损失以“-”号填列）（四十九）-9,621,726.83-8,843,038.70资产处置收益（损失以“-”号填列）（五十）87,129.38-867,401.14三、营业利润（亏损以“-”号填列）76,359,243.7470,261,474.60加：营业外收入（五十一）363,686.12256,648.62减：营业外支出（五十二）3,041,936.7315,219,274.73四、利润总额（亏

30、损总额以“-”号填列）73,680,993.1355,298,848.49减：所得税费用（五十三）7,931,111.154,775,269.11五、净利润（净亏损以“-”号填列）65,749,881.9850,523,579.38（一）按经营持续性分类1持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）65,749,881.9850,523,579.382终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类1归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）68,429,131.8755,056,639.892少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-2,679,249.89-4,533,060.51

31、六、其他综合收益的税后净额-120,243.20-161,292.57归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-120,243.20-161,292.57（一）不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划变动额2权益法下不能转损益的其他综合收益3其他权益工具投资公允价值变动4企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益-120,243.20-161,292.571权益法下可转损益的其他综合收益2其他债权投资公允价值变动3金融资产重分类计入其他综合收益的金额4其他债权投资信用减值准备5现金流量套期储备6外币财务报表折算差额-120,243.20-161,292.577

32、其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额65,629,638.7850,362,286.81归属于母公司所有者的综合收益总额68,308,888.6754,895,347.32归属于少数股东的综合收益总额-2,679,249.89-4,533,060.51八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.360.29（二）稀释每股收益（元/股）0.360.29后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 6页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司母公司母公司利润表利润表2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均

33、为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十二本期金额上期金额一、营业收入352,059,984.43385,742,167.29减：营业成本294,874,286.97289,967,413.84税金及附加1,871,340.511,543,191.17销售费用14,988,183.4525,627,758.56管理费用18,850,458.0420,260,673.24研发费用8,316,564.229,599,435.30财务费用2,005,208.07763,273.72其中：利息费用2,143,917.31利息收入721,092.28476,923.58加：其他收益4

34、,740,149.505,724,698.82投资收益（损失以“-”号填列）18,781,972.6662,690,194.56其中：对联营企业和合营企业的投资收益-1,986,294.37-617,643.68以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）69,519.45信用减值损失（损失以“-”号填列）959,267.46383,958.61资产减值损失（损失以“-”号填列）-5,011,070.01-4,804,449.73资产处置收益（损失以“-”号填列）1,610.72-72,847.40二、营业利润（亏损以“-”号填

35、列）30,625,873.50101,971,495.77加：营业外收入0.80减：营业外支出31,028.98401,728.15三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）30,594,844.52101,569,768.42减：所得税费用-117,699.327,738,848.56四、净利润（净亏损以“-”号填列）30,712,543.8493,830,919.86（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）30,712,543.8493,830,919.86（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1重新计量设定受益计划变动额

36、2权益法下不能转损益的其他综合收益3其他权益工具投资公允价值变动4企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1权益法下可转损益的其他综合收益2其他债权投资公允价值变动3金融资产重分类计入其他综合收益的金额4其他债权投资信用减值准备5现金流量套期储备6外币财务报表折算差额7其他六、综合收益总额30,712,543.8493,830,919.86七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 7页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司合并合并现

37、金流量表现金流量表2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金534,400,480.13501,432,759.69客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还5,357,645.228,808,022.71收到其他与经营活动有

38、关的现金（五十四）16,822,721.919,680,193.58经营活动现金流入小计556,580,847.26519,920,975.98购买商品、接受劳务支付的现金289,922,652.96228,170,706.78客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金97,328,772.8188,058,120.35支付的各项税费53,246,374.4041,619,051.41支付其他与经营活动有关的现金（五十四）77,390,110.3671,149,13

39、1.26经营活动现金流出小计517,887,910.53428,997,009.80经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额38,692,936.7390,923,966.18二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金492,040,803.611,410,880,773.36取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额171,497.88409,395.40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计492,212,301.491,411,290,168.76购建固定资产、无形资产和

40、其他长期资产支付的现金129,659,061.72105,404,967.16投资支付的现金398,190,000.001,423,529,897.69质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计527,849,061.721,528,934,864.85投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-35,636,760.23-117,644,696.09三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金20,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金20,000,000.00取得借款收到的现

41、金194,810,000.0059,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金（五十四）40,187,546.10筹资活动现金流入小计234,997,546.1079,000,000.00偿还债务支付的现金59,000,000.0030,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金23,168,231.5639,670,868.77其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金（五十四）30,728,311.1410,000,724.86筹资活动现金流出小计112,896,542.7079,671,593.63筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量

42、净额122,101,003.40-671,593.63四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-2,090,232.60-2,666,562.63五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额123,066,947.30-30,058,886.17加：期初现金及现金等价物余额103,703,551.86133,762,438.03六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额（五十四）226,770,499.16103,703,551.86后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：报表 第 8页上海

43、雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司母公司母公司现金流量表现金流量表2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十二本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金244,925,425.34244,781,292.00收到的税费返还32,621.365,289.60收到其他与经营活动有关的现金97,047,020.0957,737,954.82经营活动现金流入小计342,005,066.79302,524,536.42购买商品、接受劳务支付的现金98,810,571.20

44、58,734,951.13支付给职工以及为职工支付的现金15,774,135.0428,219,627.52支付的各项税费20,529,987.9221,048,673.27支付其他与经营活动有关的现金166,282,742.09129,554,554.32经营活动现金流出小计301,397,436.25237,557,806.24经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额40,607,630.5464,966,730.18二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金361,616,839.191,073,971,827.68取得投资收益收到的现金60,00

45、0,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额673,558.49129,024.56处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计362,290,397.681,134,100,852.24购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金645,265.362,367,512.70投资支付的现金325,772,701.661,193,129,897.69取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计326,417,967.021,195,497,410.39投资活动产生的现金流量净额投资活动产生

46、的现金流量净额35,872,430.66-61,396,558.15三、筹资活动产生的现金流量三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金41,000,000.0039,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计41,000,000.0039,000,000.00偿还债务支付的现金39,000,000.0020,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,940,334.2238,916,812.50支付其他与筹资活动有关的现金23,427,153.7410,000,724.86筹资活动现金流出小计83,367,487.9668,91

47、7,537.36筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-42,367,487.96-29,917,537.36四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-737,870.25-1,837,310.28五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额33,374,702.99-28,184,675.61加：期初现金及现金等价物余额52,631,400.7580,816,076.36六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额86,006,103.7452,631,400.75后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计

48、工作负责人：会计机构负责人：报表 第 9页上海雅运纺织化工股份有限公司上海雅运纺织化工股份有限公司合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表2021 年度年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余额191,360,000.00309,122,685.8410,000,724.86-165,197.8765,303,278.93573,015,995.891,128,636,037.9

49、386,826,246.491,215,462,284.42加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额191,360,000.00309,122,685.8410,000,724.86-165,197.8765,303,278.93573,015,995.891,128,636,037.9386,826,246.491,215,462,284.42三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）19,998,582.38-120,243.203,071,254.3846,453,965.4929,406,394.29-2,679,249.8926,727,144.40（一）综

50、合收益总额-120,243.2068,429,131.8768,308,888.67-2,679,249.8965,629,638.78（二）所有者投入和减少资本19,998,582.38-19,998,582.38-19,998,582.381所有者投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他19,998,582.38-19,998,582.38-19,998,582.38（三）利润分配3,071,254.38-21,975,166.38-18,903,912.00-18,903,912.001提取盈余公积3,071,254.38-3,071,254.382提