公司业务招待费管理规定范文_公司业务管理规定范例.docx

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1、公司业务招待费管理规定范文_公司业务管理规定公司业务款待费管理规定范文1 为进一步加强公司业务款待费管理，限制业务款待费超支，禁止铺张奢侈，实现降本增效，特制定本规定。 一、业务款待费运用原则和范围 1.业务款待费本着“必需、节俭、适当”的原则运用。 1.1要体现：该款待的要热忱款待，充分表达对来宾的礼节。 1.2要做到:热忱有礼貌，大方不俗套，风光不奢侈。 1.3通过仔细搞好业务款待，树立企业良好形象,彰显企业文化理念。 2.业务款待范围包括：与公司有业务关系的客户、供应商、银行、税务、政府及其相关主管部门的工作检查、考察、调研等;公司上级领导以及其他所需款待的客人。业务款待费用详细包括就餐

2、费、住宿费、交通费和会务费、庆典费、馈赠礼品、办公接待等有关费用。 3.业务款待费的报销根据财务相关规定执行。 4.用于业务款待发生的交通费、住宿费用，根据公司差旅费报销规定执行。 二、就餐费运用规定和标准 1.内部食堂款待： 1.1在公司食堂款待客人就餐，或支配客人免费就餐、吃工作餐，以及因突发事务员工加班误餐公司支配工作餐等，实行公司内部款待就餐审批单制度，由经办人履行报批程序，综合部办公室确定就餐标准，公司领导签批后支配。 1.2一般性业务款待原则上在公司食堂(二楼)接待就餐，目前新办公楼未建好，可视情支配在一般排档就餐。由各部门负责人向对口分管领导请示同意后，综合部办公室依据实际状况确

3、定款待标准。在公司食堂款待客人时原则上不允许上烟，款待用酒水价格要限制在40元/瓶以内，公司陪伴人员不应超过2人。 1.3外来来宾到公司联系业务须要款待的，第一天根据职工就餐标准免费就餐，其次天需接着就餐的，餐费自付。 1.4.1总公司总经理等高管级领导在公司食堂就餐，由公司综合部办公室支配就餐，依据状况可以支配吃款待饭或职工餐。 1.4.2总公司及各分(子)公司的员工来公司办理业务，三天以内按工作餐标准凭综合办发放的用餐券免费就餐，从第四天起先按本公司员工就餐标准凭就餐卡自费就餐。 1.5因突发事务，公司支配员工加班误餐，可在员工食堂支配工作餐，餐中不得消费烟酒，其标准不得突破每人每餐10元

4、的标准。 2.外部款待： 2.1确需在外部款待的每位就餐者就餐标准在50元以下的一般性款待，由综合部统一支配就餐地点，公司分管领导依据客人状况详细确定款待标准，原则上不允许消费款待烟与高档酒。 2.2确需在外部款待的每位就餐者用餐标准在50元以上的款待饭，要经公司总经理或分管款待费审批的领导同意方可支配。 3.严格限制馈赠礼品，对特别状况确需馈赠礼品,必需由部门申请、分管领导核实再报公司总经理审批后方可购买。 4.坚持对口接待。各接待部门或接待者要严格限制宴请规模及款待次数，削减陪客人数(原则上每桌陪客不超过3人)，接待时严禁无关业务人员作陪。司机一般状况下陪伴客方司机到非主桌就餐或就近吃工作

5、餐。 5.对因忙于接待客人而不能就餐的秘书、司机、业务员等，依据状况可凭就餐发票报销，每餐标准不超过30元(在同一家酒店就餐定额内可联桌报销);因领导在就餐消费较高的酒店用餐，司机又无法抽身在近处找就餐地点，经支配接待的领导同意，可实报实销。 三、住宿费运用原则与接待审批标准 1、外来客人到公司联系工作，原则上由公司综合部办公室在公司内部支配住宿;如公司内部无住宿条件时，由综合部办公室统一支配在外住宿(执行以下相应住宿标准)并结帐。由接待人员引领到住宿地点，做好相关服务工作 四、业务款待费报销审批程序 1.业务款待费报销：报销人持有款待支出开具的有效发票(须附饭菜、酒水消费清单)，附有公司业务

6、款待费报销审批单，经规定程序审核、签批，按财务制度报销。款待烟一律不予报销。 2.公司内部食堂款待费报销：由食堂管理员根据款待费报销程序，附有公司内部款待就餐审批单，每月报销一次。由综合部办公室主任审核签字，送有审批权的领导签字，审批通过后按财务制度报销。报销的金额核销食堂费用。 3.外出款待报销程序填写公司业务款待费报销审批单，按公司财务报销审批程序执行。 3.1公司领导及各部门款待费报销程序：接待部门向公司分管领导提出申请征得同意(如在外地款待应电话申请,返回后补办),经批准后持发票到财务部根据程序办理报销。 3.2公司与酒店协议挂帐的用餐费、住宿费原则上用转帐支票支付，由综合部办公室接待

7、员在一周内持挂帐酒店出具的发票和住宿单、菜单(住宿单、菜单需经办人签字)到财务部办理报销。 五、业务款待费的运用管理与监督 1.公司综合部办公室是业务款待费的责任管理部门，具有审批权限的领导是业务款待费运用审批的责任领导，审计部或企管部是业务款待费的监督监察责任机构。要定期或不定期对公司业务款待费运用状况进行审计监察，各级责任者要根据公司规定做好业务款待费的运用、审核和监督。 2.由公司综合部办公室依据不同接待档次、地方风味特色等状况，选择确定款待定点单位，并与定点饭店签订打折实惠协议。协议签订后，可预存部分款待就餐费用，但须按月结帐，不得跨月累积。无特别状况不得现金结帐。接待当日用餐后，由主

8、陪人员或主陪人员指定人在饭费结帐单上签字(说明缘由和主要参与人员)，接待人应刚好通知综合办结账。 3、在各指定饭店的预付款，不作为业务款待费的报销凭证，须持款待就餐后的发票方可报销。 4、公司内部食堂接待客人就餐，坚持按月结账报销制度，严禁食堂收取现金结算饭款，防止违法违纪现象发生。 六、本规定如有与过去通知或制度不符的，一律以本规定为准。 七、本规定自公布之日起执行。 附件：1、公司业务款待费报销审批单 2、公司内部款待就餐审批单 公司业务款待费管理规定范文2 1.目的 1.1为了加强公司业务款待费的管理工作，堵塞漏洞，削减不合理支出，公司行政部对一切业务款待费进行统一管理。 1.2 业务款

9、待费要符合公司规定，只能用于公司业务上的款待支出。 1.3 业务款待费运用必需对促进公司平安生产、经济合作、企业管理起到主动的作用。 2.运用范围 2.1 政府部门到我公司检查指导工作及业务单位之间因公款待。 2.2 公司承办的各种会议款待。 2.3 各部门对工作的必要款待。 3.管理 3.1 公司财务部每年应对公司业务款待费做总的规划，依据公司销售收入确定比例，然后将其分解到各部门运用，严格款待费定额管理制度，并做好款待费的考核工作。 3.2 公司行政部对款待费的运用程序及每次就餐标准负责把关。详细程序是：由接待业务的部门填写款待申请单经部门主管同意，总经理批准，行政部依据款待人数及级别确定

10、用餐标准和款待饭店，接待部门凭申请单款待用餐。特别状况须电话请示(总经理例外)。 3.3 接待客人时，限定在公司内部食堂或定点饭店，就餐完毕后由行政部授权签单，每月由行政部按当月申请单对所签单据进行确认，对各部门的单据进行分类，然后由财务部按款待费用的金额划归至各部门费用中，付款由财务部按行政部认可的票据统一付款。 4.级别分类 4.1 客人是公司总经理，政府部门处级以上级别，款待标准为通程大酒店，称甲等。 4.2 客人为公司副总经理，政府部门科级或部门一把手，款待标准为新江天大酒店，称乙等。 4.3 客人为部门经理以上，政府部门主管相关工作人员，款待标准为金都大酒店，称丙等。 4.4 一般业

11、务往来，如须要用餐一律在公司食堂接待工作餐，如有特别要求公司行政部视状况提高款待标准。 5.其它规定 5.1 各部门应严格根据此款待费管理规定的程序和标准执行，凡没有完善手续或超出标准的款待费一律自理。 5.2 款待用餐时，严格限制陪餐人数，一般状况下，陪餐人员只限于主管领导、部门负责人及干脆业务人员，陪餐人数一般不能超过客人人数。 5.3 公司陪伴员工中午严禁喝酒，因喝酒影响工作的按公司考勤制度有关规定作缺勤论处。 5.4 特别状况如需支配消遣活动须先报请总经理同意方可支配，一般应支配在晚上以免影响工作。 5.5 除公司指定的程序和指定人可以签单外，严禁任何部门任何个人在外签单消费，否则行政

12、部不予确认。 5.6 外来客人因工作须要，须款待住宿的，按同样程序进行。 6.流程特别状况请示 7. 本规定说明权归公司行政部全部 公司业务款待费管理规定范文3 第一条 总则 为了加强并规范公司的业务款待费支出管理，特制定本方法。 其次条 业务款待费适用范围 业务费：是指因业务须要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务须要赠送的烟、酒等。 款待费：是指因工作关系款待有关人员就餐费、消遣费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司食堂款待时发生的就餐费;因款待领用的酒水、饮料及香烟等。 第三条 业务款待费的运用原则 业务款待费应坚决贯彻“可接待可不接待，不接待”，“可参加可不参加接待人员，

13、不参加”，“可发生可不发生费用，不发生”，“看法热忱，费用从简”的原则。 第四条 业务款待费的管理原则 1、根据公司签定责任状时下达的年度指标，在限额内运用业务款待费，严禁超支现象发生。全部的款待实行事前审批制度。 2、款待费由分管副总经理、总经理根据本方法第五条的权限审批。 3、坚决限制非业务性接待，适当限制业务接待。业务接待应尽量支配在公司食堂，全年款待费用总额中的食堂款待额度要占总额的50%以上。各部门因工作的确须要在公司外支配款待时，参与本条其次款执行。 4、集团来人除领导视察外，一律在员工食堂自费就餐;集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待。 5、外协单位除合同

14、标明供应安装食宿及接风、送行外，一律担心排免费伙食。确需接风、送行的，在公司款待费中开支。 6、严格执行分档次接待原则，各档次选定1-2家酒家、宾馆，对应接待。禁止越档次接待。 7、接待用餐时，严格限制陪客人数，实行对口接待。坚持执行中、高档接待司机不参加陪客就餐规定。同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪伴用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。 第五条 业务款待费的审批权限 业务费：一律由集团分管领导限制，其他部门和个人一律不得支配业务费。 款待费：对于在公司食堂支配的款待，副总经理审批单次预算1000元(含酒水，下同)以内限额的款待费，总经理审批单次2000元以内限额的款待费，20

15、00元以上标准报集团分管领导同意后执行。 第六条 公司食堂款待费的审批程序与开支标准 (一)公司食堂款待的审批程序 食堂款待分为工作餐和客餐两种(工作餐即指平常供应员工的饭菜，客餐即指除工作餐外特地为客人烹制的菜肴和酒水)。 工作餐款待的审批程序：对口接待单位(部门)向综合部提出申请，并由综合部开具工作餐通知单(附件一)，客人凭工作餐通知单到食堂窗口打饭、菜用餐。 客餐款待的审批程序：经公司分管领导同意，由对口接待单位(部门)，填写客餐申请单(附件二)送综合部确定用餐标准，并按本方法第五条权限核准后，交综合部打算膳食和酒水。 (二)公司食堂款待开支标准 1、因工作关系外单位一般来人来客，一律用

16、工作餐款待。工作餐计费标准按食堂当日公布的每份饭菜金额标准收取。 2、政府部门、上级机关、关联单位主办以上人员来公司办理公务，需在公司食堂用餐，原则上用客餐款待(操作程序按第六条第一款执行)。用餐后，接待单位需在食堂客餐结算表、酒水消耗领用表上签证。 3、款待一般来宾来客，每席餐费不超过300元(含酒水等)，酒水标准白酒限制在150元/瓶以下。 4、款待政府部门正股级以上副局级(含副局级)以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1000元(含酒水等)，酒水标准白酒限制在200元/瓶以下。 5、款待政府部门正局级及分局一把手每席不超过1200元(含酒水)，酒水标准白酒限制在300元/瓶以下。 6

17、、款待用白酒一般不超过2瓶，特别状况最多一次不能超过3瓶(每席标准)，并且白酒不得超过标准。 7、款待政府主要领导及政府部门关键领导、集团副总裁以上领导，费用标准由集团分管领导同意后执行。 第七条 外部款待费的审批程序与开支标准 (一)外部款待的审批程序 外部款待是指因工作须要而在公司食堂以外进行的款待。对外款待实行事前报总经理同意审批制度，按本方法第五条权限核准后方可执行。 (二)外部款待开支标准 1、款待一般来宾来客，每席餐费不超过500元(含酒水等)，酒水标准白酒限制在100元/瓶以下。 2、款待政府部门正股级以上副局级(含副局级)以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1200元(含酒

18、水等)，酒水标准白酒限制在300元/瓶以下。 3、款待政府部门正局级及分局一把手每席不超过18000元(含酒水)，酒水标准白酒限制在400元/瓶以下。 4、款待用白酒一般不超过2瓶，特别状况最多一次不能超过3瓶(每席标准)，并且白酒不得超过标准。 5、款待政府主要领导及政府部门关键领导、集团副总裁以上领导，费用标准由集团分管领导同意后执行。 第八条 财务限制与监督 1、财务部应严格审查业务款待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批是否完整。 2、财务部有权拒绝不符合业务款待标准、报销流程、审批权限的业务款待费的报销。 3、业务款待费报销遵循谁经手谁报销的原则，不得由他人代报业务

19、款待费。业务款待同时有多个经办人参加款待，应由最高职务经办人报帐。 4、公司外来单位或人员(包括集团内兄弟单位、关联企业和个人)在公司食堂就餐收费标准，由综合部另行发文规定。 5、单餐消费50元/人以上的，需向酒家索取清单或清单复印件，提交给总经理、财务部审核人员作为报销依据。库存酒水核销单应与对应的餐费报销单一起提交总经理审批、财务部复核。餐费报销单上应注明公司参加接待的人员、接待的客人人数。 6、全部宴请、业务费用开支必需列明事由、款待对象。 7、业务款待费核算范围及要求 (1)款待费一律记入“管理费用-业务款待费”中，不允许在其他科目中列支。合同标明供应安装食宿支出的入账科目与合同标的入

20、账科目相同。 (2)款待费包括因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等。 (3)款待费包括因公接待从综合部领用的烟、酒、饮料等，依据领用单，由综合部开具烟酒出库单记入款待费。 (4)公司食堂接待的菜金应合理标价，因公在食堂接待发生的款待费，点菜单上须根据菜金标价记录金额，并经负责接待人签字确认，月底凭点菜单从福利费中转出记入款待费。合同标明的供应食宿，在规定的标准内，依据实际发生额，从福利费中转出记入相关科目。 (5)公司发生的业务款待费用，如存在票据本身与业务实质不相符之费用，必需还原成“业务款待费用”列示，并说明缘由。 (6)原则上无票据开支必需有证明人。 第九条 其他 1、本方法自20

21、年1月1日起起先执行。 2、本方法说明权在公司财务部和综合部。 公司业务款待费管理规定范文4 一、业务执行费的运用原则。 1、业务款待费的运用要符合廉政建设的有关规定，业务款待费不得用于礼品、旅游、营业性的高档消费。 2、业务款待费运用必需符合财政法规和财经纪律规定。 3、业务款待费运用必需对促进企业平安生产、经济合作、企业管理起到主动的作用。 二、业务款待费的运用范围 1、业务款待费可用于上级主管部门、政府部门到本公司检查、指导工作及兄弟单位来人联系工作的接待。 2、业务款待费可用于上级主管部门、政府各部门托付本公司承办的各种会议所发生的必要款待。 3、业务款待费可用于业务部门外出联系工作所

22、发生的必要款待。 4、业务款待费可用于本企业发生突发性事务后的抢险抢修以及救灾所发生的就餐、茶水饮料等必要性开支。 5、业务款待费可用于因实施重大生产项目、临时突击项目而须要连夜工作发生的夜间就餐，茶水饮料等必要性支出。本资料权属文秘资源网，放上鼠标根据提示查看文秘写作网更多资料 三、业务款待费的管理 1、安排财务部依据年度业务款待费安排分期将指标划拨到行政部。安排财务部对业务款待费运用的合法性以及安排指标实行财务监督。 2、行政部是业务款待费的管理部门，并依据制度和核定的安排指标严格限制运用。 4、行政部每年对本企业业务款待费运用状况分项作出分析报告和处理看法，交公司分管领导批示。由行政部提

23、交全年业务款待费运用状况统计表，向员工代表大会报告。 四、业务款待费运用标准和申请程序 1、行政部负责日常款待物品的选购，经行政部主任签字同意方可凭发票到安排财务部出帐。行政部负责建立款待物品的领用台帐。 2、各业务部门在接待工作中或外出联系工作需运用的必要款待物品经行政部主任同意，可到行政部事务员处签字领取。一次领用价值超过800元，需公司分管领导批准。 3、上级托付我公司承办的各种会议需运用款待物品，统一由行政部依据会议的规模、级别核定标准报公司领导批准后由筹办部门详细经办。 4、有关来客就餐的标准和申请程序。 (1)外单位来本公司联系工作、参观等需用餐的款待标准按客人级别、事由等分别支配

24、。就餐由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任签字，在行政部办理来客就餐手续。 (2)上级部门以及兄弟单位领导来公司检查指导或考察工作，其标准由接待部门填写“来客就餐申请单”经行政部主任同意，公司分管领导批准，到行政部办理有关手续。 (3)上级部门托付本公司承办的会议如需支配食宿的，可由承办部门事先提出申请，经行政部主任同意，公司分管领导批准到行政部办理有关手续。 (4)因本企业工作须要在外款待客人，款待标准应事先报公司领导批准后，填写“付款通知单”经行政部主任、公司领导签字后到安排财务部报销。 (5)本企业发生突发性事务，在抢险、抢修、救灾过程中需用餐，由行政部按工作餐标准及现场处理人数

25、通知食堂送达。 (6)因重大突击项目必需连续工作而影响正常就餐的，按工作餐标准由项目经管部门填写申请，经行政部主任、公司分管领导同意后到行政部办理有关手续。 五、其它有关规定 (1)各有关部门应严格按就餐标准申请。凡超过标准的，其超出部分自理。 (2)凡没有完善就餐手续就发生的款待用费一律自理。 (3)食堂每月持就餐申请单到行政部办理付款手续。 (4)款待来客时，严格限制陪伴人数。 六、本制度由行政部负责检查和考核。说明权归行政部。 公司业务款待费管理规定范文5 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理限制费用支出，特制定本制度。

26、其次条 本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体员工。 其次部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应刚好报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借

27、款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围运用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条 借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一样，不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字财务经理复核总经理审批。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分 日常费用报销制度及流程 其次条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务

28、款待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条 费用报销的一般规定 (一) 报销人必需取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。 (二) 填写报销单应留意:依据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目仔细写，注明附件张数;金额大小写须完全一样(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三) 按规定的审批程序报批。 (三) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条 费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批

29、到出纳处报销。 第五条 差旅费报销制度及流程。 (一) 费用标准: 职 务 交通工具 住宿标准 伙食标准 外埠市内交通费用 一般员工 火车硬卧 120元/天 30元/天 30元/天 部门负责人 火车硬卧 150元/天 40元/天 40元/天 总经理助理 飞机 200元/天 50元/天 50元/天 总经理及以上 飞机 实报实销 实报实销 实报实销 (二)费用标准的补充说明： 1. 住宿费报销时必需供应住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行担当。 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准，12：00以后动身(或12：00以前到达)以半天计，

30、12：00以前动身(或12：00以后到达)以一天计。 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采纳额度内据实报销形式，特别状况无相关票据时可按标准领取补贴。 4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销款待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。 5. 出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。 (三) 报销流程 1. 出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，具体注明出差地点、目的、行程支配、交通工具及预料差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。 2. 借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部,按借款管理规定

31、办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3. 购票: 出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特别状况不能用支票的，需事先书面说明状况，经审批人签字后报财务备案)。 4. 返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写差旅费报销单，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批;原则上前款未清者不予办理新的借支。 第六条 电话费报销制度及流程 (一) 费用标准 1. 移动通讯费：为了兼顾效率与公允的原则，员工的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，详细标准见行政部相关管理制度规

32、定。 2.固定电话费：公司为员工供应工作必需的固定电话，并由公司统一支付话费。不激励员工在上班期间打私人电话。 (二)报销流程 1、 公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。 2、 财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。 3、 财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、 员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。 5、 固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异样变动状况应到电信局查明缘由，特别状况报总经理批示处理方法。 第十一条 交通费报销制度

33、及流程 (一) 费用标准：(1)员工因公须要用车可依据公司相关规定申请公司派车，在没有车的状况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。 (二) 报销流程 1. 员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好交通费报销单。 2. 审批:按日常费用审批程序审批。 3. 员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第十二条 办公费、低值易耗品等报销制度及流程 (一)管理规定:为了合理限制费用支出,此类费用由公司行政部统一管理，集中购置,并指定专人负责。 (二)报销流程 1.购置申请: 公司行政部每季度依

34、据需求及库存状况按预算管理方法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理方法规定报批。 2.报销程序：报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。 3.费用归集：财务部按月依据行政部供应的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。 第十三条 款待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程 (一)费用标准 1. 款待费：为了规范款待费的支出，大额款待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司依据须要统筹支配，此费用由公司人力资源部门统一管

35、理，各部门培训需求应刚好报送人力资源。人力资源依据实际须要编制培训安排报总经理审批。 3. 资料费：在保证满意须要的前提下，尽量节约成本，留意资源共享。各部门在购买资料前必需先填写资料申请表，在报销前必需到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。 4.其他费用：依据实际须要据实支付。 第十四条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用根据资金支出制度相关规定执行。 第十五条 工薪福利支付流程 (一) 工资支付流程：(1)每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部

36、;(2)总经理供应职工月度奖金安排表;(3)财务部依据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表;(4)按工薪审批程序审批;(5)每月25日由财务部通过银行代发形式支付工资;(6)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。 (二)临时工资支付流程同工资支付流程。 (三)社会保险及住房公积金支付流程：(1)由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理;(2)住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付;社会保险金由财务部帮助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明缘由并按实际状况进行调整。 (四)其他福利费

37、支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单经部门经理签字确认财务经理进行财务复核报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。 第五部分 专项支出财务报销制度及流程 第十六条 专项支出主要包括软件及固定资产购置、询问顾问费用、广告宣扬活动费及其他专项费用等。 第十七条 软件及固定资产购置报销财务制度及流程。 (一) 填写购置申请：按公司资产管理制度相关规定填写资产购置申请单并报批。 (二) 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。 (三) 结账报销：(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入

38、库单);(2)按资金支出规定审批程序审批;(3)财务部依据审批后的报销单以支票形式付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 第十八条 其他专项支出报销制度及流程 (一) 费用范围：其他专项支出包括其他全部特地立项的费用(含询问顾问、广告及宣扬活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。 (二) 费用标准：此类费用一般金额较大，由主管部门经理依据实际须要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预料表等)，经总经理签署审核看法后报董事长及其授权人审批。 (三) 财务报销流程 1.审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

39、2.签订合同：由干脆负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。 3.付款流程：(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定);(2)按审批程序审批：主管部门经理审核签字 财务复核 总经理审批;(3)财务部依据审批后的报销单金额付款;(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 第六部分 报销时间的详细规定 第十九条 为了协调公司对内、对外的业务工作支配，便利员工费用报销，财务部将报销时间详细支配如下： 1.财务报销：公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最终一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。 2.借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。 第七部分 附则 其次十条 本制度说明权归公司财务部。 其次十一条 本制度经总经理办公会议探讨通过并由董事长或其授权人签字后生效。 公司业务款待费管理规定