国投中鲁：2018年年度报告.PDF

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1、2018 年年度报告 1 / 170 公司代码：600962 公司简称：国投中鲁 国投中鲁果汁股份有限公司国投中鲁果汁股份有限公司 2012018 8 年年度报告年年度报告 2018 年年度报告 2 / 170 重要提示重要提示 一、一、 本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，本公司董事会、 监事会及董事、 监事、 高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、二、 公司公司全体董事出席全体董事出席

2、董事会会议。董事会会议。 1.1. 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。 三、三、 公司负责人公司负责人李俊喜李俊喜、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人全宇红全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯张俊祯声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天职国际会计师事务所(

3、特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告， 公司 2018 年度实现归属于母公司所有者的净利润 5,323,764.78 元，本年度合并报表口径可供分配利润为2,661,284.82 元，母公司期末未分配利润为-230,416,812.54 元。 根据上海证券交易所上市公司现金分红指引上证公字20131号等有关规定，结合公司生产经营需要，公司2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交股东大会审议。 五、五、 前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 六、六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金

4、情况 否 七、七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 八、八、 重大风险提示重大风险提示 公司主要受原材料价格风险、中美贸易摩擦风险、食品安全风险等因素影响，有关风险因素的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于未来发展的讨论与分析”部分予以详细描述，敬请查阅。 九、九、 其他其他 适用 不适用 2018 年年度报告 3 / 170 目录目录 第一节 释义 . 4 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 8 第四节 经营情况讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 23 第六节 普通

5、股股份变动及股东情况 . 35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 40 第八节 公司治理 . 46 第九节 财务报告 . 49 第十节 备查文件目录 . 170 2018 年年度报告 4 / 170 第一节第一节 释义释义 一、一、 释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 控股股东、国投公司 指 国家开发投资集团有限公司 公司、本公司、国投中鲁 指 国投中鲁果汁股份有限公司 山东鲁菱 指 山东鲁菱果汁有限公司 山西国投中鲁 指 山西国投中鲁果汁有限公司 河北国投中鲁 指 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 富平中鲁 指 富平中鲁果蔬汁有限公司 万荣

6、中鲁 指 万荣中鲁果汁有限公司 临猗国投中鲁 指 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 辽宁国投中鲁 指 辽宁国投中鲁果汁有限公司 云南国投中鲁 指 云南国投中鲁果汁有限公司 青岛国投中鲁 指 青岛国投中鲁果汁有限公司 中诚果汁 指 乳山中诚果汁饮料有限公司 中新果业 指 中新果业有限公司 徐州中新 指 徐州中新果业有限责任公司 运城中新 指 运城中新果业有限责任公司 中鲁有限 指 国投中鲁果汁有限公司 中鲁美洲 指 中鲁美洲有限公司 中鲁欧洲 指 中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司） Appol 有限公司 指 Appol sp.z o.o. Appol Bis 有限公司 指 Appol

7、 Bis sp.z o.o. 国投中鲁农牧 指 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 国投中鲁乳山研发中心 指 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日的会计期间 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 国投中鲁果汁股份有限公司章程 榨季 指 浓缩果汁生产期，一般是每年 7 月份到 12 月份，榨

8、季长短随当年水果原料丰足而定 2018 年年度报告 5 / 170 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、 公司信息公司信息 公司的中文名称 国投中鲁果汁股份有限公司 公司的中文简称 国投中鲁 公司的外文名称 SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SDICZL 公司的法定代表人 李俊喜 二、二、 联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金晶 王臆凯 联系地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 电话 010-88009

9、021 010-88009021 传真 010-88009099 010-88009099 电子信箱 三、三、 基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市丰台区科兴路7号205室 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 公司办公地址的邮政编码 100037 公司网址 电子信箱 四、四、 信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、 公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易

10、所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国投中鲁 600962 六、六、 其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城培训楼 10 层 签字会计师姓名 王清峰、朱广超 2018 年年度报告 6 / 170 七、七、 近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标 (一一) 主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 营业收入 963,190,630.07 985,764,506

11、.57 -2.29 964,055,615.22 归属于上市公司股东的净利润 5,323,764.78 8,315,852.81 -35.98 899,974.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 2,421,654.41 -20,569,053.82 111.77 -2,631,053.04 经营活动产生的现金流量净额 -23,142,146.52 33,117,314.28 -169.88 146,364,241.44 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 838,692,695.45 825,019,719.51

12、 1.66 818,697,372.75 总资产 1,954,274,579.75 1,842,748,923.14 6.05 1,762,608,055.27 ( (二二) ) 主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 基本每股收益（元股） 0.0203 0.0317 -35.96 0.0034 稀释每股收益（元股） 0.0203 0.0317 -35.96 0.0034 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0092 -0.0784 不适用 -0.0100 加权平均净资产收益率（%） 0.64 1.01 减少0.37个百分

13、点 0.11 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.29 -2.50 不适用 -0.32 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用不适用 八、八、 境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用不适用 2018 年年度报告 7 / 170 (二二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报

14、告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用不适用 (三三) 境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明： 适用不适用 九、九、 2018 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 197,765,697.64 199,679,375.18 192,267,106.37 373,478,450.88 归属于上市公司股东的净利润 2,261,781.78 4,392,392.24 -79,988.90

15、 -1,250,420.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,234,576.23 3,047,155.04 95,504.41 -2,955,581.27 经营活动产生的现金流量净额 229,722,549.65 193,576,706.16 -111,591,019.32 -334,850,383.01 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用不适用 十、十、 非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 附注（如适用） 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置损益 -1,031,633

16、.63 27,441,818.96 -47,238.83 越权审批， 或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 5,000,000.00 计入当期损益的政府补助， 但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,537,399.20 主要为北京市商务委员会外贸稳增长奖励资金 1,918,772.24 2,624,337.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,208,504.03 -432,711.55 1,386,338.23 少数股东权益影响额 -1,113,318.66 61,885.43 -394,187.79 所得税

17、影响额 -1,281,832.51 -104,858.45 -38,221.98 合计 2,902,110.37 28,884,906.63 3,531,027.24 十一、十一、 采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用不适用 2018 年年度报告 8 / 170 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1 1、主要业务、主要业务 公司属于农产品初加工企业，主营业务为浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，以苹果、梨等果蔬农产品为生产原料，经破碎-压榨-超滤-浓缩等工艺环节，制

18、造成浓缩果蔬汁（浆），主导产品为浓缩苹果汁，约占公司产品 70%。公司生产的浓缩果蔬汁产品是饮料制造行业所需基础配料，属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。 浓缩果蔬汁的主要消费市场为北美、欧洲、日本等发达国家和地区，公司产品 85%以上出口至上述市场，与一批世界知名食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。 随着国家供给侧结构性改革的实施、居民消费升级的趋势，国民追求健康、安全的消费理念的强化，未来，公司将抓住机遇，密切关注国内市场动态，积极拓展国内市场份额，为人民美好生活补短板做出积极努力。 2 2、经营模式、经营模式 按照农业生产（农产品原料）-农产品初加工（中间产品）-农产品深

19、加工（终端消费品）的产业链条，公司业务处于农产品初加工环节，是下游饮料制造行业生产企业的食品原料供应商，主要业务模式为企业对企业销售产品。 三十年来，公司坚持以研发创新作为企业发展的根本动力，产品种类不断丰富，目前已经形成以浓缩果蔬汁为主，辅以 NFC 果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等系列产品结构。 公司境内生产工厂分布于山西、山东、陕西、河北、辽宁、云南、江苏等苹果优势产区。报告期内，公司收购波兰 Appol 集团，完成境外产能布局，产能延伸至全球第二大苹果浓缩汁产区-欧洲。截至 2018 年底，公司在全球共建有 18 家分子公司，其中，生产型企业 13 家（含本年新并购波兰企业），非生产

20、型企业 5 家。 3 3、行业情况、行业情况 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工及第一家 A 股主板上市的浓缩苹果汁加工企业，公司在行业内拥有良好的口碑和形象，是中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位和国家首批农业产业化重点龙头企业。 中国浓缩苹果汁行业发展经历了三十年的历程，走过了探索期、成长期，目前处于成熟期，详细分析见本报告第四节经营情况讨论与分析内容。 二、二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用不适用 2017 年 12 月 14 日，国投中鲁果汁股份

21、有限公司第六届董事会第十六次会议审议通过关于国投中鲁收购波兰 Appol 集团 100%股权的议案 ， 并签订 关于 Appol 集团公司的投资协议 （下称“投资协议”）。 2018 年 2 月 26 日，公司收购境外 SPV 公司并更名为 Zhonglu (Europe) sp.z o.o.，即中鲁（欧洲）有限公司，为公司在波兰的全资子公司及收购 Appol 集团 100%股权的主体公司。 2018 年 6 月 11 日，依据投资协议，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）向卖方波兰 Appol 集团股东实际支付股权交易对价 6,885.5 万兹罗提，以及股东贷款与相应利息 1,

22、070.1 万兹罗提，同日，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）与卖方波兰 Appol 集团股东签署股权转让确认函。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司全资子公司中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）收购波兰 Appol 集团 100%股权的交割工作已全部完成，实现财务并表。 本项收购完成后， 境外资产 30,273.61 （单位： 万元币种： 人民币） ， 占总资产的比例为 15.49%。 2018 年年度报告 9 / 170 三、三、 报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、严把质量控制，树立严把质量控制，树立品牌品牌形象形象

23、 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司始终把产品质量视为立业之本，在行业内树立了良好的口碑和形象。多年来，公司积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验，严谨的态度和深厚的技术沉淀使国投中鲁成为客户心中质量的保证， 为公司健康发展奠定了良好基础。严格的质量控制体系与对消费者负责的企业形象，对于公司今后新品推广及产业链延伸具有积极意义。 2 2、行业经验丰富，平衡经营风险、行业经验丰富，平衡经营风险 公司在浓缩果汁行业深耕三十余年，是中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位，中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、国家首批农业产业化重点龙头企业以及国家食药同源产业科技创新联盟副理事长单位，

24、拥有丰富的行业经验。 报告期内，国内苹果种植受几十年不遇的霜冻影响，苹果原料减产 30%以上，加之中美贸易摩擦及国家环保要求逐步上升等因素影响，国内外经营形式复杂多变。公司凭借多年丰富的行业经验，合理做好原料收购工作，把握生产销售节奏，积极关注经济形势与行业动态，灵活调整经营策略，积极推进海外产能布局，努力对冲经营风险，优化内部管理，确保 2018 榨季公司生产销售基本稳定，维护全体股东利益，平衡经营风险。 3 3、完成海外产能布局，战略规划落地实施、完成海外产能布局，战略规划落地实施 公司以主营业务为核心，加快推动战略规划落地实施，促进主业协同发展，稳定公司生产经营。 2017 年，公司与波

25、兰 APPOL 集团三位自然人股东签署 100%股权收购协议，正式开启公司主营业务产能海外布局。报告期内，公司全资子公司中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）完成收购波兰 Appol 集团 100%股权交割工作，并完成了相关股权登记变更手续。 本次收购完成后， 公司成为业内首家拥有境外产能实体的企业， 将增加公司全球销售协同性，提升国际市场竞争力，有助于公司产业、产品升级。未来，公司将继续按照战略发展规划，依托“国有控股上市公司”优势，以提升上市公司盈利能力为核心，整合公司内外资源，促进主营业务协同发展。 4 4、坚持科研创新，夯实企业经营、坚持科研创新，夯实企业经营 公司紧跟市场

26、需求，强化研发实力，为了克服公司产品单一、市场集中的风险，公司积极对国内外饮品市场进行充分调研和分析，持续推进产、学、研合作，加强产品推广，加快了公司新产品从实验室向市场的转化，为公司多元化经营夯实基础。 截至报告期末，公司拥有专利 42 项，其中授权国际发明专利 1 项，国家发明专利 12 项，实用新型专利 29 项。申请受理国际专利 1 项，国家发明专利 9 项。2018 年度，公司研发中心成功研发新产品 10 余种，开发了三十余种实验室研发阶段产品，十余种产品进入中试研发阶段，产品结构进一步丰富。公司与天津科技大学等产学研单位联合开展的“果蔬精深加工产业化技术”荣获中国商业联合会科学技术

27、奖一等奖。 2018 年年度报告 10 / 170 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 1 1、应对复杂内外形势应对复杂内外形势，采取灵活经营策略采取灵活经营策略 年度内， 受几十年不遇的春季霜冻影响， 中国苹果减产 30%以上， 新榨季原料成本持续走高。同时，公司积极践行环保责任，响应国家号召，报告期内，完成山东鲁菱等八家子公司的“煤改气”工作，燃料动力成本较往年上升幅度较大。加之中美贸易摩擦以及欧洲产区苹果丰产，2018年，中国在欧洲和美国等消费区域的市场竞争压力加大。 为了应对复杂的内外形势，公司实时关注业内动态，采取灵活的经

28、营策略。公司积极推进海外并购，完成海外产能布局，对冲国内原料价格波动及中美贸易摩擦带来的经营风险；在北美、日本等高端果汁市场之外，积极拓展澳洲、南非、俄罗斯、东南亚市场份额，同时，大力开发中国国内市场份额，努力分散公司销售风险；此外，公司加强设备技改、提升内部管理，节能挖潜、提质增效，控制企业综合成本，保障公司稳定经营。 2 2、优化产能布局，、优化产能布局，开启海外并购开启海外并购 结合公司主营业务发展规划，公司适时推进境外并购业务，报告期内完成了波兰 APPOL 集团100%股权项目的尽调、谈判、政府审批、银行贷款、股权交割等手续，实现财务并表。本次收购平衡了中美贸易摩擦及国内苹果原料减产

29、带来的风险，减缓了公司成本压力，国内主业与欧洲地区产能和资源形成协同，优化了主营业务产能布局，为公司整体业绩和国际市场布局提供了有力支撑，为提升公司国际化经营能力积累了经验。 3 3、重视食品安全管理重视食品安全管理，加强产品质量控制加强产品质量控制 食品安全是公司诚信经营的基石。公司一直将产品质量安全作为生产管理的核心之一，构建了完善的产品质量和食品安全管理体系，在生产经营过程中，公司始终重视食品安全管理，严格把控质量控制。 报告期内，公司多次组织食品安全体系培训，提升员工实操检测能力，加强员工质量体系知识；推广落实产品质量监控验证措施，确保产品质量稳定，满足客户需求。公司国内所有生产工厂均

30、通过 FSSC22000 食品安全管理体系认证及 Kosher （洁食） 认证， 八家子公司通过 HALAL(清真)认证，辽宁国投中鲁通过美国 FDA 官方验证审核。 4、持续持续推进战略规划推进战略规划，寻求利润增长点，寻求利润增长点 报告期内，公司完成了波兰 Appol 集团 100%股权的收购，战略规划的落地实施迈出了坚实一步。公司将持续以战略规划为主线，抓住国内供给侧结构性改革、产业升级、消费升级的机遇，本着继续做优做强主营业务的原则，以国际化视角进一步优化公司产能布局，探讨上下游产业链业务发展路径，保持公司现有优势，持续寻求新的利润增长点。 二、二、报告期内主要经营情况报告期内主要经

31、营情况 2018 年，受春季霜冻影响，中国苹果原料减少 30%以上，使生产成本增高，加之美国对中国浓缩苹果汁实施加征 10%关税给公司带来不利影响。本年度公司依据产销形势变化，积极克服困难，实时关注业内动态，大力开发国内外市场。同时，充分发挥新并购波兰 Appol 集团在欧洲当地的原料和市场优势，扩大产量，补充国内产量不足，平衡成本，加强销售，对公司欧洲市场份额增加和总体保持盈利能力形成有力支撑。 2018 年，公司实现营业收入 96,319.06 万元，较去年同期的 98,576.45 万元减少 2,257.39万元， 降幅 2.29%； 营业成本 71,250.10 万元， 较去年同期的

32、77,797.27 万元减少 6,547.17 万元，降幅 8.42%； 公司全年实现利润总额 1,528.83 万元， 较去年同期的 1,410.68 万元增加了 118.15 万元， 增幅 8.38%； 归属于母公司所有者的净利润 532.38 万元， 较去年同期的 831.59 万元同比减少 299.21万元，降幅 35.98%。 2018 年年度报告 11 / 170 ( (一一) ) 主营业务分析主营业务分析 1.1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 963,190,

33、630.07 985,764,506.57 -2.29 营业成本 712,501,011.89 777,972,683.03 -8.42 销售费用 93,080,998.98 108,962,201.88 -14.57 管理费用 88,441,062.84 71,059,836.60 24.46 研发费用 5,757,766.91 4,701,602.12 22.46 财务费用 7,843,564.36 27,780,534.49 -71.77 经营活动产生的现金流量净额 -23,142,146.52 33,117,314.28 -169.88 投资活动产生的现金流量净额 -142,657,4

34、62.83 -79,457.41 -179,439.53 筹资活动产生的现金流量净额 -31,436,351.94 58,511,923.81 -153.73 2.2. 收入和成本分析收入和成本分析 适用不适用 营业收入和营业成本同比减少，主要系销量同比减少所致。 (1).(1). 主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区情况、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 饮料制造业 943,631,477.64 695,495,533.10 26.3 -

35、1.13 -7.64 增加 5.2个百分点 饲料制造业 14,178,441.29 12,065,977.15 14.9 49.95 93.63 减少 19.2个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 果汁、香料及果糖 943,631,477.64 695,495,533.10 26.3 -1.13 -7.64 增加 5.2个百分点 饲料 14,178,441.29 12,065,977.15 14.9 49.95 93.63 减少 19.2个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入

36、营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 国际市场 856,915,563.16 620,296,056.14 27.61 -0.82 -8.06 增加 5.7个百分点 国内市场 100,894,355.77 87,265,454.11 13.51 1.01 3.23 减少 1.85个百分点 2018 年年度报告 12 / 170 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用不适用 国内市场变动原因：2018 年度内销饲料毛利率同比下降及国内苹果汁销量及毛利下降所致。 (2).(2). 产销量情况产销量情况分析表分析表 适用不适用 主

37、要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%） 销售量比上年增减（%） 库存量比上年增减（%） 苹果清汁 8.57 万吨 9.80 万吨 6.85 万吨 -18.15 -14.04 -7.31 (3).(3). 成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 饮料制造业 原料 386,994,483.89 40.64 430,143,458.26 42.99 -10.03 饲料制造业 原料 7,003,689.15 0.74 1,071,459.4

38、9 0.11 553.66 主要系销量增加所致 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 果汁、香料及果糖 原料 386,994,483.89 40.64 430,143,458.26 42.99 -10.03 饲料 原料 7,003,689.15 0.74 1,071,459.49 0.11 553.66 主要系销量增加所致 成本分析其他情况说明 适用不适用 (4).(4). 主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 27,926.

39、17 万元，占年度销售总额 29.16%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 3,690.52 万元，占年度采购总额 53.28%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2018 年年度报告 13 / 170 3.3. 费用费用 适用 不适用 单位：万元 项目项目 2012018 8 年度年度 2012017 7 年度年度 差异额差异额 增减幅度增减幅度 销售费用 9,308.10 10,896.22 -1,588.12 -14.57% 管理费用 8,844.11 7,105.98 1,738.13 24

40、.46% 财务费用 784.36 2,778.05 -1,993.69 -71.77% 合计合计 18,936.57 20,780.25 -1,843.68 -8.87% 销售费用同比减少主要系公司产销量同比减少，导致运费、仓储费同比减少所致。 管理费用同比增加主要系本期新增子公司中鲁（欧洲）有限公司，导致管理费用同比增加所致。 财务费用同比减少主要系人民币贬值导致汇兑收益同比增加所致。 4.4. 研发投入研发投入 研发研发投入投入情况表情况表 适用不适用 单位：元 本期费用化研发投入 5,757,766.91 研发投入合计 5,757,766.91 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.60

41、 公司研发人员的数量 26 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.63 情况说明情况说明 适用 不适用 2018 年公司研发中心重点在以下几个方面开展产品研发和品控工作： 1、致力于公司主打产品-浓缩果汁生产的工艺改进升级，探索新工艺、新方法，降低生产成本，提升产品质量。 2、 启动出口型超级果蔬汁加工技术与装备研发和小品类水果浓缩汁及延伸产品的联合开发。 3、继续完成北京市科委“鲜榨果浆”项目 解决水果加工原料利用率低，产品附加值不高等问题，满足群众对高品质、营养、健康果浆产品的需求。 4、加快研发新品饮料项目，创建果蔬新品研发加工平台 通过国投中鲁（济南）研究院，创建果蔬新品研发加工平

42、台，开展人才培养及人员培训等工作；通过乳山研发中心平台，研发中试并小批量生产非浓缩多品种果蔬汁（浆）产品，以满足国内客户对高端产品的追求。 5、开展食品安全管理体系升级维护，提升品控管理。 组织各子公司开展质量体系、 实验室能力认可培训认证工作， 规范生产管理、 保证食品安全；有效提高实验室管理水平，保证了产品质量控制和质量改进，并根据质量策划改进、延伸质量管2018 年年度报告 14 / 170 理。 5.5. 现金流现金流 适用不适用 单位：元 项目 2018 年 2017 年 增减金额 增减幅度（%） 变动原因 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 20,192,435.1

43、0 40,604,410.15 -20,411,975.05 -50.27 主要系本期收到乳山市国有资本运营有限公司搬迁补偿款同比减少所致 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16,631,516.54 -16,631,516.54 100.00 主要系上期处置子公司韩城中鲁果汁有限公司收到处置款所致 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 119,500,846.98 119,500,846.98 100.00 主要系本期投资支付中鲁（欧洲）有限公司收购波兰APPOL 集团 100%股权所致 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,573,940.00 7,020,675.63 -2,446

44、,735.63 -34.85 主要系本期收回贷款保证金同比减少所致 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,650,430.72 14,426,387.92 10,224,042.80 70.87 主要系本期支付的借款利息同比增加所致 支付的其他与筹资活动有关的现金 57,504.51 12,555,633.19 -12,498,128.68 -99.54% 主要系本期支付的贷款保证金同比减少所致 汇率变动对现金的影响 10,694,880.65 -3,661,396.48 14,356,277.13 392.10% 主要系本期人民币汇率贬值所致 ( (二二) ) 非主营业务导致利润重大变

45、化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用不适用 ( (三三) ) 资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用不适用 1.1. 资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 货币资金 53,682,982.25 2.75 244,798,002.89 13.28 -78.07 2018 年年度报告 15 / 170 可供出售金融资产 94,734.34 0.005 100.00 长期股权投资 2,778,286.68 0.14 1,500,000.00

46、 0.08 85.22 在建工程 1,422,507.78 0.07 7,296,808.78 0.40 -80.51 生产性生物资产 40,853.73 0.002 11,773.95 0.001 246.98 商誉 72,838,048.53 3.73 18,588,980.92 1.01 291.83 递延所得税资产 2,918,674.93 0.15 993,219.99 0.05 193.86 其他非流动资产 342,000.00 0.02 9,399,683.45 0.51 -96.36 预收账款 3,205,202.29 0.16 895,043.27 0.05 258.11 应

47、交税费 11,509,161.27 0.59 3,918,810.11 0.21 193.69 一年内到期的非流动负债 30,737,018.28 1.57 100.00 长期借款 115,702,715.97 5.92 100.00 长期应付款 2,448,186.66 0.13 700,000.00 0.04 249.74 递延所得税负债 19,423,057.48 0.99 11,571,956.73 0.63 67.85 其他综合收益 10,992,761.73 0.56 1,925,454.94 0.10 470.92 未分配利润 2,661,284.82 0.14 -2,452,4

48、45.90 -0.13 208.52 其他说明 货币资金减少主要系银行存款减少所致 可供出售金融资产增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 长期股权投资增加主要系对山东力合中鲁果蔬加工有限公司追加投资所致 在建工程减少主要系年初在建工程项目转入固定资产所致 生产性生物资产增加主要系生猪养殖业务增加所致 商誉增加主要系新增子公司中鲁（欧洲）有限公司合并APPOL 集团 100%股权所致 递延所得税资产增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 其他非流动资产减少主要系计提减值所致 预收账款增加主要系预收货款增加所致 应交税费增加主要系应交未交税费增加所致 一年内到期的非流动负债增加主要系一年内到

49、期的长期借款增加所致 长期借款增加主要系长期银行贷款增加所致 长期应付款增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 递延所得税负债增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 其他综合收益增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 未分配利润增加主要系归属于母公司股东的净利润增加所致 2.2. 截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用不适用 项目项目 期末账面价值期末账面价值( (元元) ) 受限原因受限原因 存货 29,233,355.26 抵押借款 固定资产 79,755,927.51 抵押借款 固定资产 3,356,713.82 法院冻结 无形资产 4,581,499.54

50、 抵押借款 2018 年年度报告 16 / 170 项目项目 期末账面价值期末账面价值( (元元) ) 受限原因受限原因 合 计 116,927,496.13 3.3. 其他说明其他说明 适用不适用 ( (四四) ) 行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见下一部分“行业基本情况” 。 行业行业经营性经营性信息分析信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况 适用不适用 1 1、生产格局、生产格局整体整体稳定稳定 2010 年至 2017 年，全球浓缩苹果汁产量较为稳定，年平均产量基本维持在 140 万吨左右，中国浓缩苹果汁产量占世界总产量的 35%以上。 2018 榨季， 国内