审计下半年工作计划5篇汇编.docx

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1、审计下半年工作计划5篇审计下半年工作安排1 一、突出财务收支和项目资金审计，切实发挥审计监督职能 全年安排对4个乡镇卫生院实施常规审计，对财务收支、项目资金管理、政府选购、国有资产管理及票据、物价等就地开展绩效审计。从会计基础工作规范和项目资金规范管理方面入手，检查工作中不规范的做法和存在的问题，提出建议和整改措施，建立长效管理机制，规范管理，增加领导干部的财经法规意识和经济责随意识。 二、运用审计成果，加强对审计发觉问题的督促整改 科学分析和梳理审计结果，有效发挥监督与服务职能，立足发展，着眼整改，充分运用好审计结果。加大审计后续跟踪力度，刚好了解被审计单位对审计中所查出问题的整改状况，在整

2、改过程中，注意加强内限制度建设，不断完善财务管理制度，确保内部管理规范有序。同时督促未被审计的单位比照其它被审计单位暴露出的问题，组织自查整改。 三、推动内部审计沟通，提升内部审计效率 加大对本系统内审工作的力度，深化进行调查探讨，总结沟通阅历，促进内审工作的深化开展和审计工作水平的提高。加强单位之间相互学习和沟通，不断提高本系统内部审计的实力。 加强与审计机关之间的沟通与沟通，创新审计思路，改进审计方法，努力提高卫生系统内部审计工作效率。今年安排请审计部门对公立医院进行内部审计工作。 四、强化内审队伍建设，加大业务培训力度，提高审计人员政治素养和业务水平 加强审计人员政治思想教化，提高审计人

3、员的综合素养和业务水平。组织审计人员仔细学习，不断提高业务实力;提高审计人员职业道德，树立剧烈的事业心和责任感，主动而公正地履行审计职责。 审计下半年工作安排2 一、提高审计质量，发挥审计监督作用 1、全面履行审计职责，提高审计监督实力。在工作中要自觉遵守、严格执行审计工作要求和审计程序，克服审计过程中的随意性。 2、坚持“全面审计、突出重点”的审计思路。医院由于经营规模的扩大，经营业务的日趋困难，使得内审对象及内审面逐步扩展。因此，医院内审工作要从医院的经济工作中心动身，重点着眼于对加强各类资金管理实力、提高经济效益与社会效益等事项。 3、改进审计安排管理，使审计年度安排要和我院的经济工作安

4、排在时间上错位半年，使审计安排能的确落到实处，建立健全规章制度，提高财务管理水平。 4、提高审计人员素养。不断更新审计人员整体学问结构、提高综合素养，做好审计人员的教化培训。只有审计人员综合素养提高了，审计质量才能得到保证。 二、更新审计理念，提高审计工作层次 内部审计对所审查的活动向院领导供应分析、评价、建议和询问，帮助他们更有效地管理医院。内部审计查出问题的过程，是解决问题的过程。审计工作不能停留在揭露问题上，要站在医院发展的前沿，立足于纵观全局的基点上，扣紧为医院经济决策、经济管理服务、促进医院经济健康，树立起服务第一理念，实行参加式的审计策略。尽可能地对被审计的科室面临的困难和对策供应

5、询问看法:主动恳求被审计科室对自己的工作方式、服务看法和服务质量提出建议;为医院加强管理、完善决策机制发挥参谋助手作用，更好地为医院的和谐发挥重要作用。 三、以成本管理审计为重点，强化审计经济监督在市场经济条件下，医院被推向市场，医院的生存不再取决于上级主管部门的意志，而是取决于市场对医院的接纳程度，取决于医院能否为患者供应优质、价廉的医疗服务，市场确定着医院的生存和发展。医院要开展正常的经营活动，向广阔患者供应医疗服务，必定会消耗肯定的人力、财力和物力，因此医院的经营过程也就是资源耗费的过程，同时也是成本的形成过程。医院之所以必需留意成本是因为每增加一元的成本不仅会增加病人的经济负担，而且会

6、削减医院的收益，影响医院的长期发展;成本问题解决不好，医院的效益就没有保障，竞争力也会变得低下。因此，内部审计要把医疗服务成本作为基本审计，刚好发觉成本管理中存在的主要问题、重大问题，找到损失奢侈的主要表现、症结所在，做好综合分析，针对存在的问题及其缘由提出有效的解决方法和建议，促进医院有效节约与合璎利用资源，降低成本，从而提高经济效益与社会效益。 四、运用计算机审计，提高审计效率 随着医院管理信息化程度的渐渐提高，我院计算机信息系统要联网，使医院内部审计从传统的、以纸质账簿为载体的财务审计转向以业务、管理、绩效审计为主。通过借助计算机审计技术，能刚好地获得相关信息资料，缩短审计时间，节约审计

7、成本,从而提高审计效率。 我们科室要把握时代的脉搏，坚持以科学发展观为指导，立足自身,立足内部，充分发挥应有的作用，就肯定能够为促进医院的和谐发展作出新的贡献。 审计下半年工作安排3 一、基础建设 _年是我院快速发展的一年，医疗、科研、管理工作有条不紊的开展，为我们搞好工作供应了有力保证。我们审计科仔细实行卫生局、审计局等上级部门的指示精神，结合我院实际，在做好审计工作的同时，主动协作其它各项工作的开展。坚持完善自我，提高相识的原则，努力完善审计制度，健全审计机构，调整人员结构。 1、规范了审计工作流程，根据_年审计工作安排，进一步加强了对院内各经济项目的监管。 2、参加制定了医院物资选购、设

8、备管理及相关规章制度若干项。规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制化、制度化和规范化。 3、在审计部门单独成立时，进一步明确了审计工作人员的职责和权限。使内审工作的内部监督职能进一步得到体现，可以更好的为领导供应决策依据。 4、调整人员的学问和年龄结构,新增专业审计人员1名(应届本科毕业生)，加强了审计队伍建设。 二、学习及培训 强化措施，进一步提高审计人员的业务素养和政治素养，使我院每个内审人员都真正成为思想、业务过硬、技能娴熟、务实高效的工作高手。 1、参与审计厅、市审计局、市卫生局规财处召开的培训班，获得了大量审计工作信息及先进工作阅历。 2、与市第九医院、江西省精神病医院等审计人员相

9、互沟通，共同探讨审计工作新思路。 3、加强自身业务素养的学习，主动进行学术探讨和探讨。 三、详细审计工作 1、参加后勤修理审计 随着医院业务不断的扩大，后勤管理部门所涵盖的内容也越来越丰富，这就要求我们须建立健全管理制度。我们参加制定了一系列后勤管理的规章和措施，对零星修理每月审计一次，对基建修理的每个项目都进行审计，截止到6月底，共为医院节约开支1000余元。为推动医院的后勤发展起到了应有的作用。 2、参加财务收支审计 做好医院财务账面审计工作，为保证医院财务账面的合法性、合理性、精确性，我科室协作审计局对医院_x年财务收支状况进行审计，对存在的问题进行了刚好有效的整改，进一步规范了财务制度

10、，为领导供应了决策依据，为医院的改革和发展做出了贡献。 3、参加各项招投标工作审计 随着医院业务的快速发展，加强内部管理，强化内部监督机制就显得尤为重要。医院工程建设和物资选购是与市场紧密相联的，要实现对工程建设和物资选购工作的有效限制，就必需用各项规章制度来规范和约束。我们参加制定招投标程序的相关规定并监督实施。在招投标工作中真正坚持公开、公正、公允的原则。依据政府选购管理方法要求，我科室切实加强了对单位选购活动的监督，尤其是对药品、医疗器械等招标选购，进一步预防了商业贿赂的发生。在这半年工作中，单位六个项目的招标工作，我科室全程监督，肃穆招投标纪律，较好地保证了招标过程严格根据程序和要求，

11、公开、公允、公正地顺当进行。为单位节约资金万余元。 4、参加物价审计 为了加大医疗收费的监督，我科室每个月定期对出院病历、运行病历及药房处方批价的状况进行检查，截止到6月底，发觉20多份出院病历，30多份运行病历存在“三单不符”的现象，并刚好做出了整改。 5、参加专项支出审计 科研工作是医院发展的一项至关重要的工作，我们集中力气加强对科研专项资金的审计监督，使这些资金充分发挥作用和效益。半年来我们开展科研经费审签10项，促进了科研工作的发展。 四、工作体会 1、领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在仔细做好工作的同时，注意同上级

12、领导的沟通，不定期汇报工作状况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。 2、健全的审计机构，合理的人员结构及学问结构是做好审计工作的基础条件。在院领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，工作效率明显提高。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺当开展，为我院审计工作的长远发展奠定了坚实基础。 3、内审要树立服务意识。内审工作的性质确定了审计工作必需坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根究竟是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、限制职能都必需着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好

13、监督的同时为领导供应牢靠的决策依据。 审计下半年工作安排4 一、年度审计工作目标 年的内部审计工作，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院年工作要点、学院党风廉政建设和反腐 败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金运用效益，增进服务，作为审计工作的动身点，针对合理科学利用教化资源，防止铺张奢侈等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发觉的问题提出审计看法和建议，帮助和督促被审计单位刚好整改。 二、审计的内容 1、依据内部审计的规定要求，有安排地对教学系的老师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等运

14、用状况进行内审; 2、依据内部审计的规定要求，有安排地对电大工作部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 3、依据内部审计的规定要求，有安排地对附属中学的学费、教材费等财务收支状况进行内审; 4、依据内部审计的规定要求，有安排地对成人教化部的学费、教材费等收缴状况进行内审; 5、依据内部审计的规定要求，有安排地后勤集团的财务收支进行审计; 6、依据内部审计的规定要求，有安排地对学院款待费运用状况进行内审; 通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，刚好评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。 三、审计的方法及范围 审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告;其次内审人员实行审

15、查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。 审计的范围是：教学系及相关单位_年以来的财务收支状况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。 四、时间支配 1、上半年对教学系进行内审; 2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教化部、后勤集团(育苑公司)等部门进行审计。 五、有关资料的供应 1、学生奖学金、助学金发放，评定方法、评定程序、评定结果;班费、实习费的运用状况等资料。 2、院、系两级老师津贴发放及津贴安排与二次安排方法。 3、电大工作部、附属中学、成人教化部各类生源的收费依据;后勤集团(育苑公司)各类收费的依据 4、学院有关接待、款待的文件、审批表、月汇总表等 六、其它相关工作 学院内部审计工

16、作，由院监察审计室牵头，抽调相关人员，组成年学院内部审计工作组，工作组依据国家、省、市相关文件和教化部教化系统内部审计工作规定开展工作，院属各单位要主动协作，搞好内部审计，使我院的各项事业又好又快地发展。 审计下半年工作安排5 一、指导思想 以科学发展观为统领，接着坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想，坚固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督职责，发挥审计工作推动教化发展、推动依法行政、推动制度创新的作用。 二、工作重点 (一)接着深化经济责任审计。仔细执行县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定，做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发觉型为预防型

17、。进一步规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预报制、工作联系制、状况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。 (二)接着深化开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深化审计内容，不断改进审计方法。主动开展食堂、房屋出租等状况的审计，逐步规范核算行为，提高资金运用效益。 (三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人员后续教化工作。 (四)仔细抓好跟踪审计。以审计看法、建议的落实和审计成果的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计看法和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。 三、主要措施 1

18、.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审计人员的素养，努力学习审计法、会计法、内部审计详细准则等法律、法规和审计业务学问，接着发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。 2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针，做到相识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。 3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际动身，实事求是，以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和敏捷性的和谐统一。 4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的全过程，力求做到从审计安排、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用，都严谨细致，以避开审计风险的产生。 审计下半年工作安排