五矿稀土：2018年年度报告.PDF

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1、五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 五矿稀土股份有限公司五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告年年度报告 2019 年年 04 月月 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。 公司负责人黄国平、主管会计工作负责人王宏源及

2、会计机构负责人公司负责人黄国平、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)廖会敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完廖会敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送

3、红股，不以公积金转增股本。 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 9 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 1212 第五节第五节 重要事项重要事项 . 2626 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 4444 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 5050 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况

4、 . 5151 第九节第九节 公司治理公司治理 . 6060 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 6767 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 6868 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 . 160160 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、五矿稀土或上市公司 指 五矿稀土股份有限公司 五矿稀土集团 指 五矿稀土集团有限公司 中国五矿 指 中国五矿集团有限公司 五矿股份 指 中国五矿股份有限公司 五矿稀土赣州、五矿赣州稀土 指 五矿稀土（赣州）有限公司 赣县红金 指 赣县红金稀土有限公司 定南大华 指

5、定南大华新材料资源有限公司 稀土研究院 指 五矿（北京）稀土研究院有限公司 广州建丰 指 广州建丰五矿稀土有限公司 华泰鑫拓 指 北京华泰鑫拓地质勘查技术有限公司 华夏纪元 指 北京华夏纪元财务咨询有限公司 圣功寨稀土矿 指 广东省平远县圣功寨稀土矿 肥田稀土矿 指 广东省平远县肥田稀土矿 佛山村田 指 佛山村田五矿精密材料有限公司 寻乌新舟 指 寻乌县新舟稀土冶炼（厂）有限公司 兴华稀土 指 五矿江华瑶族自治县兴华稀土新材料有限公司 关铝股份 指 山西关铝股份有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工

6、信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 探转采 指 探矿权转采矿权 重大资产重组 指 公司以全部资产及除五矿集团财务有限责任公司对本公司 3,000 万委托贷款之外的全部负债作为置出资产，向山西昇运有色金属有限公司出售，同时拟以非公开发行股份的方式向五矿稀土集团、魏建中、刘丰志及刘丰生购买其分别持有的五矿赣州稀土 75%、 12.45%、 10.04%、2.51%股权，并向五矿稀土集团、廖春生及李京哲购买其分别持有的稀土研究院 80%、10%、10%股权；拟采用询价方式向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金。 五矿稀土股份有限公司 2018

7、年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 五矿稀土 股票代码 000831 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 五矿稀土股份有限公司 公司的中文简称 五矿稀土 公司的外文名称（如有） CHINA MINMETALS RARE EARTH CO., LTD. 公司的外文名称缩写（如有） WKXT 公司的法定代表人 黄国平 注册地址 山西省运城市解州镇新建路 36 号 注册地址的邮政编码 044001 办公地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 办公地址的邮政编码 341000

8、 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王宏源 舒艺 联系地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座A 栋 14、15 层 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座A 栋 14、15 层 电话 0797-8398390 0797-8398390 传真 0797-8398385 0797-8398385 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、 中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五矿稀土股份有限

9、公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 911408007011965525 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 王慕豪、解小雨 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、

10、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 924,808,088.25 715,881,598.18 29.18% 447,740,847.42 归属于上市公司股东的净利润（元） 101,783,494.96 30,511,444.65 233.59% 18,589,088.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 101,515,512.90 18,467,142.39 449.71% -99,042,520.46 经营活动产生的现金流量净额（元） -281,974,58

11、5.56 123,496,418.29 -328.33% 153,673,143.70 基本每股收益（元/股） 0.1038 0.0311 233.76% 0.0190 稀释每股收益（元/股） 0.1038 0.0311 233.76% 0.0190 加权平均净资产收益率 4.91% 1.52% 3.39% 0.85% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末 总资产（元） 2,382,157,980.34 2,175,545,555.23 9.50% 2,178,827,279.40 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,123,798,485.62 2,023,7

12、28,638.18 4.94% 1,991,505,769.10 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产

13、差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 107,679,383.76 184,555,760.75 297,712,971.25 334,859,972.49 归属于上市公司股东的净利润 27,183,519.43 40,807,644.90 11,992,069.33 21,800,261.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,237,146.31 40,336,362.29 16,424,6

14、65.32 21,517,338.98 经营活动产生的现金流量净额 128,349,766.91 -391,876,175.25 18,118,007.30 -36,566,184.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 57,514.50 -63,632.53 106,244.61 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一

15、标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,189,405.08 16,615,341.31 3,412,405.44 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 114,650,444.77 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 49,848.01 -15,409.36 165,121.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -6,000,000.00 -208,308.31 -360,261.67 系公司报告期内扶贫捐赠支出。 减：所得税影响额 -22,036.12 4,059,513.59 444,409.94 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 少数股东权益影

16、响额（税后） 50,821.65 224,175.26 -102,064.14 合计 267,982.06 12,044,302.26 117,631,608.70 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目， 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目， 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全

17、文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 （一）主要业务和产品 公司经营范围为稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀土技术研发及咨询服务；新材料的研发及生产销售；矿业投资；矿产品加工、综合利用及贸易。 公司目前主要从事稀土氧化物等产品的生产经营，以及稀土技术研发、咨询服务。通过外购稀土原料等方式进行分离加工，主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物等。公司产品凭借

18、优越的性能，广泛应用于磁性材料、发光材料、催化材料、晶体材料以及高端电子元器件等领域。 （二）主要经营模式 报告期内，公司持续推动实施技术创新与客户需求相结合的、定制化供给的差异化竞争策略，依据国家工信部下达的生产总量控制计划，综合当期市场情况与所属分离企业技术优势等因素，制定年度生产经营方案，合法合规指导分离企业开展生产，保证不超计划生产。公司统筹协调原料采购与产品销售，各所属分离企业根据公司整体要求开展具体采购、生产与销售等业务。 （三）稀土行业发展状况 近年来，为有效保护和合理利用稀土等相关资源，规范行业市场秩序，促进稀土行业持续健康发展，国务院及相关部委陆续出台了国务院关于促进企业兼并

19、重组的意见、国务院关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见、稀土行业准入条件、关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见、国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见、关于建立稀土矿山、冶炼分离企业定期公示制度的通知、关于进一步规范稀土矿钨矿探矿权采矿权审批管理的通知以及市场准入负面清单（2018年版）等指导性意见，支持大企业以资本为纽带，通过联合、兼并、重组等方式，大力推进资源整合， 加快实施大企业大集团战略， 严格控制准入标准及生产总量， 大幅度减少稀土开采和冶炼分离企业数量，提高产业集中度；积极推进重要产品追溯体系建设，切实加强稀土资源的有效保护和合理利用；建立稀土矿山、冶炼分离企业

20、定期公示制度，每季度向社会公示稀土矿山、冶炼分离企业的状况；淘汰不符合发展要求的稀土矿山开发项目，限制稀土开采、选矿、冶炼、分离项目以及稀土开采项目（符合开采总量控制指标要求的稀土企业集团项目除外）等。 2011年以来，工信部会同有关部、委、局连续开展了多次打击稀土违法违规专项整治行动，打击黑色稀土产业专项行动正逐步成为常态。随着稀有金属部际协调机制的进一步细化，2018年12月，工信部等12部委联合发布了持续加强稀土行业秩序整顿的通知，稀土行业秩序整治工作呈现出分工更加明确、督查更加有效、内容更加全面、手段更加丰富等四个新特点，对稀有金属部际协调机制成员单位、省级人民政府主管部门、行业协会和

21、稀土集团的工作职责均作了明确分工；首次建立多部门联合督查机制，每年开展1次专项督查，对违法违规行为进行问责；在全产业链监管的基础上，补充了压覆矿、代加工、独居石、进口矿等的规范管理；利用卫星遥感技术加强对私挖盗采、违规新建等情况的监控，将稀土金属纳入稀土专用发票监管，实行全产业链专票管理。 2018年，国家对稀土产业的规范管理与调控初见成效，环保回头看、打击稀土违法违规专项整治行动的常态化等系列安排有效抑制了稀土行业黑/灰产业的进一步恶化，以六大稀土集团为核心探索稀土行业供给侧改革工作稳步推进。与此同时，报告期内海外稀土资源进口量的增大，较好的补充了国内稀土原料的供给，稀土行业发展整体趋于稳定

22、。整体而言，2018年，随着我国稀土资源保护不断加强，产业结构持续优化，管理政策不断完善，行业面貌得到了一定改善。 （四）公司的行业地位 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 公司现为国内最大的南方离子型稀土分离加工企业之一。旗下分离企业均已通过了ISO9000、ISO14000、OHSAS18000三体系认证，并能实现十五种单一高纯稀土元素的全分离，有效地提高了稀土资源综合利用率。公司80%以上的产品纯度大于99.99%，高纯氧化镧、高纯氧化钇等部分稀土氧化物纯度可达99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上；旗下稀土研究院为稀土行业领先的研究机构，系国家“863”和

23、“973”计划承担单位之一，近年来所开发的联动萃取工艺设计和控制及钙皂化等多项技术在国内多家企业中成功应用，其在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面处于国际领先地位。 稀土是国家严格实行生产总量控制管理的产品， 公司作为稀土分离行业重要企业， 近年所获得的中重离子型稀土冶炼分离总量控制计划指标居行业前列。 中国五矿以五矿稀土集团为平台组建大型稀土企业集团工作已通过验收， 公司通过华泰鑫拓参股华夏纪元持股的圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权的运营实施符合相关的行业准入资格。 现阶段， 公司正推动上述两宗探矿权转采矿权办理工作。 公司作为六大稀土集团之一五矿稀土集团的唯一稀土上市平台， 如

24、稀土大集团战略能够有效实施， 稀土产业环境将得到进一步改善，公司产品技术质量与成本控制优势亦将得到进一步发挥。 （五）报告期内进行的矿产勘探活动情况 目前，上述两宗探矿权办理探转采的相关工作正在推动中，报告期内未进行矿产勘探活动。2018年，圣功寨稀土矿和肥田稀土矿的探矿权证延续申请已经国土资源部审核通过，具体情况请详见公司2018年4月18日披露于巨潮资讯网（http:/） 的 关于参股公司北京华夏纪元财务咨询有限公司所持探矿权证延续申请获得批准的公告 （公告编号：2018-016）。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产

25、 重大变化说明 货币资金 货币资金期末数为 21,503.21 万元， 较年初数 41,797.49 万元下降了 48.55%， 主要原因系本期购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期大幅增加。 应收票据 应收票据期末数为 33,183.38 万元， 较年初数 22,459.21 万元上升了 47.75%， 主要原因系本期营业收入增加，收取的银行承兑汇票相应增加。 应收账款 应收账款期末数为 26,931.65 万元， 较年初数 19,768.82 万元上升了 36.23%， 主要原因系本期营业收入增加，应收账款相应增加。 存货 存货期末数为 91,438.83 万元， 较年初数 77,144.

26、92 万元上升了 18.53%， 主要原因系本期产销规模扩大，库存商品相应增加。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司为国内最大的南方离子型稀土分离加工企业之一，主要从事稀土氧化物等产品的生产经营，以及稀土技术研发、咨询服务。公司主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物。公司建立有完整的质量管理运行体系，所属分离企业均已五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 通过了ISO9000/ISO14000/OHSAS18000三体系认证，分离工艺、环保技术、产品质量控制

27、水平等处于国际领先水平。 （一）技术与质量优势 公司旗下的稀土研究院是公司稀土产品研发平台， 主要从事稀土开采、 分离环节节能环保的资源综合利用和工艺改进及稀土应用产品的研究与开发工作，系国家“863”和“973”计划承担单位之一。其已形成的核心技术主要包括稀土分离工艺优化设计系统，溶剂萃取法分离生产超高纯稀土技术，稀土分离生产过程物料联动循环利用环保等。稀土研究院在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面处于国际领先地位。联动萃取分离流程设计理论还于2018年获得“中国稀土科学技术奖”基础研究类一等奖。 广州建丰以及五矿稀土赣州旗下的赣县红金和定南大华主要从事高纯单一稀土氧化物、 稀土富集

28、物及稀土盐类产品的生产和销售，依托公司先进的技术以及研发支持，其生产的部分单一稀土氧化物纯度可达到99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上，在产品质量、产品纯度、产品单耗及污染物排放标准等方面在国内中重稀土冶炼分离行业具有领先优势。 （二）节能环保优势 公司持续重视所属各生产企业的节能环保投入，现已完成稀土湿法冶金联动萃取技术改造、新型皂化技术改造、灼烧炉窑的改造、母液回收技术改造、废水处理项目以及整体环保项目改造等系列工程，公司整体节能环保水平已处于国内稀土分离行业的领先水平。各企业废水中化学需氧量、氨氮含量以及其他污染物排放指标均得到了良好控制，较好的达到了国家环保部稀土工业污染

29、物排放标准的控制要求。 （三）管理团队优势 公司旗下的稀土研究院、赣县红金、定南大华与广州建丰皆拥有经验丰富的经营管理团队，其对稀土冶炼分离企业的生产、运营、管理及稀土市场变化均有市场领先的能力和判断。 （四）产能及规模优势 公司为目前国内产能规模最大的中重稀土分离企业， 自2012年以来所获得的中重稀土冶炼分离总量控制计划指标均居前列。 （五）行业优势 在国家政策的规范和支持下，稀土行业产业结构正逐步调整，行业整合工作有序推进，稀土行业六大稀土集团格局已基本形成。公司作为稀土大集团相关单位，将严格按照工信部相关要求，积极配合五矿稀土集团，并在适当时机参与稀土行业的整合重组，为推动稀土行业持续

30、健康发展做出积极努力。 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2018年，国内经济运行保持在合理区间，经济运行稳中有变、变中有忧。报告期内，国家继续加大了对稀土行业的规范治理力度，稀土产业规范管理与调控初见成效，以六大稀土集团为核心探索稀土行业供给侧改革工作稳步推进，但在全球市场格局持续变革的背景下，稀土行业供需不断变化，同时由于黑/灰产业、供需不平衡、结构性矛盾等系列问题依然存在，稀土行业高质量发展仍然面临较大挑战。 面对目前复杂的经济形势与严峻的竞争环境， 公司牢牢把握回归经营本质主线， 持续推动技术创新

31、与客户需求相结合的、定制化供给的差异化竞争策略，围绕年度生产经营目标，在生产落实、营销定位、渠道拓展、成本控制、管理提升等方面多措并举、不断挖掘潜力，取得了经营业绩的持续增长。 （一）回归经营本质，拓展经营渠道，经营业绩持续增长 报告期内，公司坚持回归经营本质，以持续完善公司营销体系为基础，进一步明确所属各分离企业的产品生产与业务营销定位，积极应对市场变化，适时调整销售策略，在巩固并推动高质、稳定、定制化产品销售的基础上，积极消化滞销产品库存，并在年度内逐步尝试开展了多元的贸易运作。 公司2018年末资产总额238,215.80万元， 较上年末217,554.56万元， 增加9.50%； 负债

32、总额18,309.93万元， 较上年末7,660.50万元，增加139.02%；股东权益219,905.87万元，较上年末209,894.06万元，增加4.77%。 公司2018年实现营业收入92,480.81万元，较去年同期71,588.16万元，增加29.18%；归属于上市公司股东的净利润10,178.35万元，较去年同期3,051.14万元，增加233.59%。 公司主要财务指标如下： 项目项目 2018年年 2017年年 指标变动指标变动 流动比率 10.56 22.92 -12.36 速动比率 5.47 12.32 -6.85 应收账款周转率（次） 3.89 2.64 1.25 存货

33、周转率（次） 0.75 0.63 0.12 每股净资产（元/股） 2.24 2.14 0.10 每股收益（元/股） 0.1038 0.0311 0.0727 净资产收益率（%） 4.72 1.52 3.20 资产负债率（%） 7.69 3.52 4.17 （二）围绕生产运营方案，以安全生产为前提，较好完成年度生产任务 报告期内，公司严格按照稀土生产总量控制计划合理组织生产，以技术创新、客户需求为导向，结合自身产品与成本控制情况，优化、突出所属各分离企业优势，积极把握不同客户的差异化产品需求。在此基础上，持续强化激励约束机制，推行现场管理标准化以及内部协同机制， 一方面积极推进业务运营与生产安排

34、的沟通与协同， 在部分南方稀土矿山停产整治的背景下，持续拓展国内外稀土原料供应渠道，合理把握价格波动时点，为所属分离企业全年稳定、高效、差异化生产提供了有力支持；另一方面积极实施内部对标管理，严格落实生产成本专项降本目标，并广泛开展生产竞赛、技术比武、岗位练兵等活动，在产品收率、成本控制以及生产效率等方面取得积极成效。2018年，公司共生产稀土氧化物4,101.24吨，较去年产量3,441.73吨，增长19.16%，达到近7年来最高生产水平，较好完成了年度生产任务。 （三）加强自主研发与科技创新，为持续发展储蓄新动能 公司依托分离企业长期的技术改进与稀土研究院的分离技术及研发支持， 持续加强科

35、研创新管理， 保持在稀土分离技术以及稀土氧化物产品质量控制等方面的行业领先水平，并积极开展科技项目攻关，着力探索转型升级。报告期内，公司在高纯/超高纯产品、大比表面积、电子级产品开发以及产品稳定性等方面持续创新，凭借高质、稳定的产品进一步赢得了市场五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 认可。在此基础上，及时响应客户提出的下游相关产品的研发需求，为转型升级探索出新路径。2018年，稀土研究院开展的南方离子型稀土矿溶料-萃取联动技术已基本成型，并具备在稀土资源开发与产业升级项目应用条件；小粒度稀土氧化物制备技术已完成全系列稀土元素覆盖，基本完成了稀土产品结构优化的技术储备工作。此外

36、，稀土研究院的联动萃取分离流程设计理论于2018年获得“中国稀土科学技术奖”基础研究类一等奖；稀土研究院总经理廖春生获得首届“中国稀土学会杰出工程师”荣誉称号。2018年，公司在国内核心期刊发表科技论文4篇，获得发明专利3项，软件发明专利1项，软件著作权1项；所属分离企业广州建丰还于2018年正式通过高新技术企业认定。 （四）优化资源配置，激发企业管理效率提升 公司坚持精简、高效、务实的管理要求，逐步推进管控科学化、信息化、 扁平化的高效管理体系的建立与实施。报告期内，公司结合战略发展需要，重新对组织架构进行了优化调整，并按照“界面清晰、权责对等、程序规范、效率优先”原则建立了决策事项及流程、

37、核心管控事项清单，作为公司运行与企业管理的运作规范；持续强化预算管理在公司日常业务运作过程中的指导作用，进一步加强了资金预算编制质量与执行效果的管控，统筹协调解决成员企业存量委贷等事项，在确保整体资金链安全平稳的基础上，为合理安排资金发挥积极作用；全面完成采购平台上线实施工作，通过内部资源渠道共享，夯实公司招采管理工作基础，实现运营效率的提升与经济效益的规模化；进一步完善绩效考核体系，实行自上而下的全面考核措施，发挥“指挥棒”作用引导所属企业提高效益，此外首次搭建统一校招平台，统筹组织所属企业年度校园招聘工作，提升企业干部人才梯队建设水平；围绕精细化管理要求，明确所属分离企业成本竞争策略与途径

38、，以保证收率为基础，通过优化生产人员、改造节能电机、优化供电系统、升级管道蒸汽、电改气以及改进自动化等系列措施，较好的控制了生产成本。 （五）内部控制与风险管理情况 报告期内，公司持续严格开展内部控制体系建设，围绕制度的可执行性以及监管规范要求，对整体管理流程、制度进行了全面的梳理、完善与规范。针对性的组织内部控制与流程梳理，全年共组织开展各层级 25 个内控底稿全流程梳理、分类，内部控制评价范围综合考虑了财务报表、业务特征、主要相关风险、管控重点等因素，覆盖公司及所属企业的主要业务和事项。此外，公司结合风险管理工作，持续开展对所属企业风险控制及业务审批流程的全面梳理工作，提示主要风险点，建立

39、健全客户/供应商授信额度、规范档案管理，并已形成常态化管理机制，同时严格执行供应商客户评级授信额度预算管理制度，确保了公司整体风险敞口的安全稳定。 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 稀土凭借其特殊的物理性能， 广泛应用于工业制造与新兴产业等众多领域， “中国制造2025”提出的新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域与稀土产业均有相应关联。根据工信部发布的稀土行业发展规划（2016-2020年

40、），近年来稀土应用产业规模不断扩大，稀土磁性、催化材料产量年均增幅超过15%，稀土磁性、发光、储氢等主要功能材料产量占全球总产量70%以上。如剔除黑色稀土产业导致的上游及冶炼分离产能过剩等因素影响，随着高端制造、绿色发展理念的进一步落实，稀土行业将契合于国家未来改革发展方向迎来新的发展与突破。 2015年4月，财政部、国家税务总局发布关于实施稀土、钨、钼资源税从价计征改革的通知（财税201552号），自2015年5月1日起实施稀土、钨、钼资源税清费立税、从价计征改革。轻稀土按地区执行不同的适用税率，其中，内蒙古为11.5%、四川为9.5%、山东为7.5%。中重稀土资源税适用税率为27%。201

41、6年5月，财政部、国家税务总局发布关于全面推进资源税改革的通知（财税201653号），已实施从价计征的原油、天然气、煤炭、稀土、钨、钼等6个资源品目资源税政策暂不调整，暂按原办法执行。报告期内，稀土资源税政策未发生变化。 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 2、收入与成本、收入与成本 （1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 924,808,088.25 100% 715,88

42、1,598.18 100% 29.18% 分行业 稀土行业 924,808,088.25 100.00% 715,881,598.18 100.00% 29.18% 分产品 稀土氧化物 918,319,153.91 99.30% 678,080,047.91 94.72% 35.43% 试剂收入 241,357.26 0.03% 0.00% 0.00% 技术服务收入 1,830,188.72 0.20% 2,259,434.00 0.32% -19.00% 加工费收入 1,484,438.06 0.16% 32,092,070.19 4.48% -95.37% 其他 2,932,950.30

43、0.32% 3,450,046.08 0.48% -14.99% 分地区 国内地区 924,808,088.25 100.00% 715,881,598.18 100.00% 29.18% （2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 固体矿产资源业 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 稀土行业 9

44、24,808,088.25 739,035,334.09 20.09% 29.18% 16.98% 8.34% 分产品 稀土氧化物 918,319,153.91 735,204,330.43 19.94% 35.43% 22.73% 8.29% 分地区 国内地区 924,808,088.25 739,035,334.09 20.09% 29.18% 16.98% 8.34% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售

45、收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 稀土行业 销售量 吨 7,825.83 6,133.51 27.59% 生产量 吨 4,101.24 3,441.73 19.16% 库存量 吨 3,145.8 2,950.48 6.62% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占

46、营业成本比重 稀土行业 营业成本 739,035,334.09 100.00% 631,778,796.11 100.00% 16.98% 单位：元 产品分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 稀土氧化物 主营业务成本 735,204,330.43 99.48% 599,060,652.55 94.82% 22.73% 试剂收入 主营业务成本 89,735.88 0.01% 技术服务收入 主营业务成本 542,906.06 0.07% 358,888.07 0.06% 51.27% 代加工成本 其他业务成本 1,099,346.06 0.1

47、5% 31,569,530.41 5.00% -96.52% 其他成本 主营业务成本、其他业务成本 2,099,015.66 0.28% 789,725.08 0.13% 165.79% 说明 公司2019年稀土行业营业成本为73,903.53万元，较上年同期增长16.98%，主要原因系销量增加，致营业成本增加。 （6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 （7）公司报告期内业务、产品或）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要

48、供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 874,689,468.11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 94.58% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 86.95% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户 A 716,596,340.30 77.49% 2 客户 B 87,494,151.87 9.46% 3 客户 C 41,767,241.38 4.52% 4 客户 D 20,957,646.56 2.27% 5 客户 E 7,874,088.00 0.85% 合计 -

49、874,689,468.11 94.58% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 610,282,340.02 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 74.17% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 28.67% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 A 276,941,982.46 33.66% 2 供应商 B 177,639,983.92 21.59% 3 供应商 C 58,254,334.30 7.08% 4 供应商 D 56,006,384.31 6.81% 5

50、供应商 E 41,439,655.03 5.04% 合计 - 610,282,340.02 74.17% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 五矿稀土股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 3、费用、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 3,332,114.21 3,212,812.32 3.71% 管理费用 46,381,297.51 48,864,651.80 -5.08% 财务费用 -2,336,206.13 -3,431,674.82 31.92% 本期财务费用为-233.62 万元， 较上年同期数-343.17万元增加109.55万元，