普利特：江苏海四达电源股份有限公司2020年度和2021年度财务报表及审计报告.PDF

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1、 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020 年度年度和和 2021 年度年度 财务报表及审计报告财务报表及审计报告 目目 录录 内容内容 页码页码 审计报告 1-5 合并资产负债表 6-7 公司资产负债表 8-9 合并利润表 10 公司利润表 11 合并现金流量表 12 公司现金流量表 13 合并所有者权益变动表 14-15 公司所有者权益变动表 16-17 财务报表附注 18-118 1 审审 计计 报报 告告 众会字（2022）第 02745号 江苏海四达电源股份有限公司全体股东：江苏海四达电源股份有限公司全体股东： 一、审计意见一、审计意见 我们审计了江苏海四达电源

2、股份有限公司（以下简称“海四达电源”）财务报表，包括 2020年 12 月 31日和 2021年 12月 31日的合并及公司资产负债表，2020 年度和 2021 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海四达电源 2020 年 12月 31日和 2021 年 12月 31日的合并及公司财务状况以及 2020 年度和 2021年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计

3、报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海四达电源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对 2020年度和 2021年度财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入的确认（一）收入的确认 （1）关键审计事项 2 如财务报表附注 5.31 所示，海四达电源 2021 年度实现营业收入为人民币

4、185,334.36万元，2020 年度实现营业收入为人民币 81,690.87万元，主要为锂离子电池产品销售收入。如财务报表附注 3.35.3 所述的会计政策，收入是在相关商品的控制权已转移至客户时确认的，根据销售合同约定，内销业务以产品发货并得到客户签收确认作为收入确认的时点，出口业务以产品发货并完成出口报关作为收入确认的时点。由于收入是海四达电源的关键业绩指标之一且是利润的重要来源，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的舞弊风险。因此，我们将收入的确认认定为关键审计事项。 （2）审计中的应对 我们针对收入确认相关的上述关键审计事项执行的主要程序包括： 我们通过审阅销售合同、

5、对管理层进行访谈了解和评估管理层制定的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定； 对 2020年度和 2021 年度记录的收入交易选取样本，核对销售合同、发票、签收单、报关单等，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 了解并测试与收入确认相关的内部控制，确认其是否值得依赖； 就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对签收单、报关单及其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间； 对重要客户执行函证程序，以核实应收账款余额和销售收入金额。 （二）应收账款坏账准备的确（二）应收账款坏账准备的确认认 （1）关键审计事项 如财务报表附注 5.3 所示，海四达电源 2021 年 1

6、2月 31 日应收账款原值人民币 69,965.73 万元，坏账准备为人民币 11,704.39 万元，2020年 12 月 31 日应收账款原值人民币 65,884.45 万元，坏账准备为人民币 14,534.59万元，应收账款金额对海四达电源合并财务报表而言是重大的。如财务报表附注 3.10.7 所示海四达电源对应收账款采用“预期信用损失法”计提坏账准备，该事项涉及管理层的重大会计估计和判断，可能存在重大错报风险。因此，我们将应收账款坏账准备认定为关键审计事项。 （2）审计中的应对 3 了解、评估和测试与应收账款坏账准备确认相关的关键内部控制； 评估管理层对应收账款采用“预期信用损失法”计

7、提坏账准备的客观证据； 对于管理层按照单项计提坏账准备的应收账款，结合诉讼情况及其他证据，重新计算管理层对于应收账款坏账准备计提的准确性；对于管理层按照组合计提坏账准备的应收账款，结合合同条款及账龄分析，重新计算管理层对于应收账款坏账准备计提的准确性； 就资产负债表日后记录的应收账款凭证，选取样本，核对银行回单及其他支持性文件，检查期后还款的相关信息； 对重要客户执行函证程序，以核实应收账款余额和销售收入金额。 四、管理层和治理层对财务报表的责任四、管理层和治理层对财务报表的责任 海四达电源管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要

8、的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海四达电源的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海四达电源、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海四达电源的财务报告过程。 五五、注册会计师对财务报表审计的责任注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响

9、财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部4 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会

10、计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海四达电源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海四达电源不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就海四达电源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务

11、报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对 2020年度和 2021 年度财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过

12、在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 5 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国，上海 2022 年 3月 28日 6 江苏海四达电源股份有限江苏海四达电源股份有限公司公司 2020 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表 (金额单位为人民币元) 资 产 附注 2021年 12月 31日 2020 年 12月 31日 流动资产流动资产 货币资金 5.1 481,438,963.21 144,791,923.92 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 5.2 83,330,300.28 116,446,

13、576.47 应收账款 5.3 582,613,403.22 513,498,613.82 应收款项融资 5.4 8,611,256.37 预付款项 5.5 61,045,165.66 9,432,777.68 其他应收款 5.6 5,305,269.27 4,797,366.35 其中：应收利息 应收股利 存货 5.7 658,078,029.11 396,666,073.12 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5.8 55,719,337.52 10,553,504.99 流动资产合计流动资产合计 1,927,530,468.27 1,204,798,092.7

14、2 非流动资产非流动资产 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 5.9 854,057,185.81 508,834,469.86 在建工程 5.10 8,079,659.28 78,638,725.20 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 不适用 无形资产 5.11 67,078,899.10 64,821,657.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 5.12 15,937,667.26 9,792,615.25 递延所得税资产 5.13 42,686,167.53 49,625,391.47 其他非流动资产 5.1

15、4 4,443,959.40 60,506,276.15 非流动资产合计非流动资产合计 992,283,538.38 772,219,135.16 资产总计资产总计 2,919,814,006.65 1,977,017,227.88 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日合并资产负债表(续) (金额单位为人民币元) 负债及所有者权益 附注 2021年 12月 31日 2020 年 12月 31日 流动负债流动

16、负债 短期借款 5.15 376,396,294.69 342,506,224.91 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 5.16 508,767,500.00 164,000,000.00 应付账款 5.17 613,153,974.86 342,015,896.30 预收款项 合同负债 5.18 46,594,776.63 13,800,511.77 应付职工薪酬 5.19 42,748,268.11 20,169,360.78 应交税费 5.20 3,592,872.65 6,094,428.72 其他应付款 5.21 5,166,056.65 4,998,024.28 其中：应付利

17、息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 5.22 30,308,611.11 30,151,250.00 其他流动负债 5.23 79,443,251.16 95,573,857.39 流动负债合计流动负债合计 1,706,171,605.86 1,019,309,554.15 非流动负债非流动负债 长期借款 5.24 160,000,000.00 60,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 不适用 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 5.25 1,251,904.22 递延收益 5.26 91,719,771.26 45,467,571.97 递延所

18、得税负债 5.13 3,450,924.97 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 255,170,696.23 106,719,476.19 负债合计负债合计 1,961,342,302.09 1,126,029,030.34 所有者所有者权益权益 股本 5.27 283,460,000.00 283,460,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5.28 207,625,868.50 208,906,395.56 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 5.29 60,819,838.86 51,714,700.29 未分配利润 5.30 397,413

19、,711.72 304,319,596.28 归属于归属于公司所有者权益合计公司所有者权益合计 949,319,419.08 848,400,692.13 少数股东权益少数股东权益 9,152,285.48 2,587,505.41 所有者所有者权益合计权益合计 958,471,704.56 850,988,197.54 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,919,814,006.65 1,977,017,227.88 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020

20、 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日公司资产负债表 (金额单位为人民币元) 资 产 附注 2021年 12月 31日 2020 年 12月 31日 流动资产流动资产 货币资金 471,017,816.30 140,692,081.44 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 82,730,300.28 115,136,576.47 应收账款 14.1 562,941,844.77 536,308,578.42 应收款项融资 8,611,256.37 预付款项 50,452,132.90 8,407,380.67 其他应收款 14.2 4,575,278.60 4,770

21、,366.35 其中：应收利息 应收股利 存货 484,964,393.95 316,345,401.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,098,913.16 118,969.00 流动资产合计流动资产合计 1,659,780,679.96 1,130,390,610.56 非流动资产非流动资产 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 14.3 293,406,526.80 223,406,526.80 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 409,215,254.59 463,226,427.31 在建工程 1,766,5

22、33.71 2,783,812.56 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 不适用 无形资产 52,512,239.34 54,155,606.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,403,600.59 9,101,364.79 递延所得税资产 40,774,388.33 46,033,706.46 其他非流动资产 217,763.94 1,656,992.83 非流动资产合计非流动资产合计 804,296,307.30 800,364,437.49 资产总计资产总计 2,464,076,987.26 1,930,755,048.05 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人

23、： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020 年 12 月 31 日和 2021 年 12 月 31 日公司资产负债表(续) (金额单位为人民币元) 负债及所有者权益 附注 2021年 12月 31日 2020 年 12月 31日 流动负债流动负债 短期借款 354,365,073.86 320,474,790.19 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 508,767,500.00 164,000,000.00 应付账款 457,385,998.27 283,764,080.94 预收款项 合同负债 51,230,321.3

24、1 13,455,008.60 应付职工薪酬 31,902,427.42 16,185,983.76 应交税费 2,341,854.03 5,643,162.50 其他应付款 6,499,082.13 119,893,019.29 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 30,041,250.00 其他流动负债 79,445,871.97 94,418,941.98 流动负债合计流动负债合计 1,491,938,128.99 1,047,876,237.26 非流动负债非流动负债 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 不适用 长期应付款 长期应付职工薪酬

25、预计负债 1,251,904.22 递延收益 44,928,137.93 45,467,571.97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 44,928,137.93 46,719,476.19 负债合计负债合计 1,536,866,266.92 1,094,595,713.45 所有者所有者权益权益 股本 283,460,000.00 283,460,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 221,259,860.73 221,259,860.73 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 60,819,838.86 51,714,700.29

26、 未分配利润 361,671,020.75 279,724,773.58 所有者所有者权益合计权益合计 927,210,720.34 836,159,334.60 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 2,464,076,987.26 1,930,755,048.05 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 10 江苏海四江苏海四达电源股份有限公司达电源股份有限公司 2020 年度和 2021 年度合并利润表 (金额单位为人民币元) 项 目 附注 2021年度 2020年度 一、营业收入一、营业收入 5.31 1,853,343,

27、648.00 816,908,664.01 减：营业成本 5.31 1,555,177,399.84 647,192,485.26 税金及附加 5.32 8,912,949.30 5,652,888.18 销售费用 5.33 24,624,622.64 26,555,055.79 管理费用 5.34 50,965,788.03 36,892,799.07 研发费用 5.35 92,053,671.23 61,282,955.82 财务费用 5.36 20,945,976.42 22,418,142.78 其中：利息费用 23,375,901.32 22,328,556.23 利息收入 4,57

28、9,463.89 2,099,325.30 加：其他收益 5.37 11,791,488.45 12,216,725.61 投资收益 5.38 14,113,261.29 1,694,839.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 14,113,261.29 1,689,809.29 净敞口套期收益 公允价值变动收益 信用减值损失 5.39 681,551.97 -24,684,499.04 资产减值损失 5.40 -3,401,512.56 -7,629,093.64 资产处置收益 5.41 -2,157,220.27 -311,989.28 二、营

29、业利润二、营业利润 121,690,809.42 -1,799,679.62 加：营业外收入 5.42 9,050.00 1,266,600.05 减：营业外支出 5.43 6,491,624.05 1,587,233.91 三、利润总额三、利润总额 115,208,235.37 -2,120,313.48 减：所得税费用 5.44 11,074,728.35 -6,360,828.52 四、净利润四、净利润 104,133,507.02 4,240,515.04 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 104,133,507.02 4,240,515.04 2.终止经营净利润 （二）按

30、所有权归属分类： 1.归属于母公司所有者的净利润 102,199,254.01 4,103,009.63 2.少数股东损益 1,934,253.01 137,505.41 五、其他综合收益的税后净额五、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权

31、投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 六、综合收益总额六、综合收益总额 104,133,507.02 4,240,515.04 归属于母公司所有者的综合收益总额 102,199,254.01 4,103,009.63 归属于少数股东的综合收益总额 1,934,253.01 137,505.41 七、每股收七、每股收益益(基于归基于归属于公司普通股股东合并净利润属于公司普通股股东合并净利润) （一）基本每股收益 0.3605 0.0145 （二）稀释每股收益 0.3605 0.0145 后附财务报表附注为本财务报表的必

32、要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 11 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020 年度和 2021 年度公司利润表 (金额单位为人民币元) 项 目 附注 2021年度 2020年度 一、营业收入一、营业收入 14.4 1,986,995,988.68 915,809,497.87 减：营业成本 14.4 1,745,080,487.85 783,791,798.24 税金及附加 6,604,015.61 3,611,469.76 销售费用 24,624,622.64 26,501,445.91 管理费用 37,879,664.94 26,

33、812,880.90 研发费用 76,883,066.37 52,440,675.21 财务费用 14,284,844.64 17,016,918.85 其中：利息费用 16,920,812.49 16,938,315.74 利息收入 4,695,569.89 2,056,647.36 加：其他收益 10,006,416.58 7,646,282.11 投资收益 14.5 14,113,261.29 23,694,839.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 14,113,261.29 1,689,809.29 净敞口套期收益 公允价值变动收益 信用

34、减值损失 885,937.03 -27,219,316.87 资产减值损失 -3,539,795.12 -2,543,272.43 资产处置收益 -560,039.92 二、营业利润二、营业利润 102,545,066.49 7,212,841.43 加：营业外收入 9,050.00 1,119,370.00 减：营业外支出 6,243,412.62 1,584,895.97 三、利润总额三、利润总额 96,310,703.87 6,747,315.46 减：所得税费用 5,259,318.13 -5,174,739.37 四、净利润四、净利润 91,051,385.74 11,922,054

35、.83 （一）持续经营净利润 91,051,385.74 11,922,054.83 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后五、其他综合收益的税后净额净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额六、综合收益总

36、额 91,051,385.74 11,922,054.83 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12 江苏海四达电源股份有限公司江苏海四达电源股份有限公司 2020 年度和 2021 年度合并现金流量表 (金额单位为人民币元) 项 目 附注 2021年度 2020年度 一、经营活动产生的现金流量一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,384,338,961.77 566,918,910.26 收到的税费返还 20,690,192.38 4,867,327.42 收到其他与经营活动有关的现金 5.45.2 72

37、,932,127.90 21,825,375.38 经营活动经营活动现金流入小计现金流入小计 1,477,961,282.05 593,611,613.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,080,708,704.48 315,166,238.45 支付给职工以及为职工支付的现金 141,195,416.51 129,722,022.37 支付的各项税费 23,840,132.29 20,631,432.07 支付其他与经营活动有关的现金 5.45.3 122,241,066.60 80,084,620.16 经营活动现金流经营活动现金流出小计出小计 1,367,985,319.88 545

38、,604,313.05 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 109,975,962.17 48,007,300.01 二、投资活动产生的现金流量二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,030.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 620,350.40 145,557.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 620,350.40 150,587.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 231,305,494.20 137,176,9

39、03.77 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动投资活动现金流出小计现金流出小计 231,305,494.20 137,176,903.77 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -230,685,143.80 -137,026,315.92 三、筹资活三、筹资活动产生的动产生的现金流量现金流量 吸收投资收到的现金 3,350,000.00 2,450,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,350,000.00 2,450,000.00 取得借款收到的现金 719,353,705.89 489,087

40、,674.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5.45.4 10,600,000.00 筹资活动现金流筹资活动现金流入小计入小计 733,303,705.89 491,537,674.16 偿还债务支付的现金 585,377,228.00 437,230,150.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,225,386.76 18,853,074.73 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5.45.5 10,600,000.00 筹资筹资活动现金流出活动现金流出小计小计 609,602,614.76 466,683,225.09 筹资

41、活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 123,701,091.13 24,854,449.07 四、汇率变动对现四、汇率变动对现金及现金等价物的影响金及现金等价物的影响 807,181.64 -453,506.07 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 3,799,091.14 -64,618,072.91 加：期初现金及现金等价物余额 46,286,229.79 110,904,302.70 六、期末现金及现金等价六、期末现金及现金等价物余额物余额 50,085,320.93 46,286,229.79 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人

42、： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 13 江苏海四达电源股份有限江苏海四达电源股份有限公司公司 2020 年度和 2021 年度公司现金流量表 (金额单位为人民币元) 项 目 附注 2021年度 2020年度 一一、经营活动产生经营活动产生的现金流量的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,809,369,689.23 688,622,727.53 收到的税费返还 20,689,988.40 4,334,548.97 收到其他与经营活动有关的现金 1,305,416,159.95 801,140,489.24 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 3,135,475,837.5

43、8 1,494,097,765.74 购买商品、接受劳务支付的现金 1,457,242,120.14 554,250,499.88 支付给职工以及为职工支付的现金 98,147,347.96 79,597,418.02 支付的各项税费 10,564,546.12 12,904,083.11 支付其他与经营活动有关的现金 1,491,968,665.33 783,093,557.66 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 3,057,922,679.55 1,429,845,558.67 经营活动产生的现经营活动产生的现金流量净额金流量净额 77,553,158.03 64,252,207.

44、07 二、投二、投资活动资活动产生的现金流量产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 22,005,030.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 154,817.70 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 331,905.73 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现投资活动现金流入小计金流入小计 154,817.70 22,336,936.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,321,146.10 2,129,326.12 投资支付的现金 70,000,000.00 127,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净

45、额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 77,321,146.10 129,129,326.12 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -77,166,328.40 -106,792,390.06 三、筹资活动三、筹资活动产生的现金流产生的现金流量量 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 567,353,705.89 407,087,674.16 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,600,000.00 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 577,953,705.89 407,087,674.16 偿还债务支付的现

46、金 563,377,228.00 370,230,150.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,831,499.35 14,822,936.67 支付其他与筹资活动有关的现金 10,600,000.00 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 581,208,727.35 395,653,087.03 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -3,255,021.46 11,434,587.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 807,181.64 -453,506.07 五、现金及现金等价物净五、现金及现金等价物净增加额增加

47、额 -2,061,010.19 -31,559,101.93 加：期初现金及现金等价物余额 42,186,387.31 73,745,489.24 六、期末现金及现金等六、期末现金及现金等价物余额价物余额 40,125,377.12 42,186,387.31 后附财务报表附注为本财务报表的必要组成部分。 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 14 江苏海四达电源股江苏海四达电源股份有限公司份有限公司 2020 年度和 2021 年度合并所有者权益变动表 (金额单位为人民币元) 项目 2021年度 归属于公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公

48、积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上期期一、上期期末余额末余额 283,460,000.00 208,906,395.56 51,714,700.29 304,319,596.28 848,400,692.13 2,587,505.41 850,988,197.54 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本期期二、本期期初余初余额额 283,460,000.00 208,906,395.56 51,714,700.29 304,319,596.28 848,400,692.13 2,587,505.41

49、850,988,197.54 三、本期三、本期增减变动额增减变动额 -1,280,527.06 9,105,138.57 93,094,115.44 100,918,726.95 6,564,780.07 107,483,507.02 (一) 综合收益总额 102,199,254.01 102,199,254.01 1,934,253.01 104,133,507.02 (二)所有者投入和减少资本 3,350,000.00 3,350,000.00 1.所有者投入的普通股 3,350,000.00 3,350,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.

50、其他 (三)利润分配 9,105,138.57 -9,105,138.57 1.提取盈余公积 9,105,138.57 -9,105,138.57 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 -1,280,527.06 -1,280,527.06 1,280,527.06 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 -1,280,527.06 -1,280,527.06 1,280,527.06 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、