2022年四川证券从业资格考试真题卷（5）.docx

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1、2022年四川证券从业资格考试真题卷（5）本卷共分为2大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共6题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.基金信息披露的（ ）要求基金管理人在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。A：真实性原则B：准确性原则C：完整性原则D：及时性原则 2.（ ）是基金管理人为发售基金份额而依法制作的，供投资者了解管理人基本情况、说明基金募集有关事宜、指导投资者认购基金份额的规范性文件。A：基金合同B：基金招募说明书C：基金托管协议D：基金财务报告 3.在半年度报告和年度报告的

2、重大事件揭示中，基金管理人将披露报告期内偏离度的绝对值达到或超过（ ）的信息。A：0.5%B：1%C：0.15%D：2% 4.在投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在（ ）间的次数、偏离度的最高值和最低值、偏离度绝对值的简单平均值等信息。A：0.05%-0.15%B：0.15%-0.2%C：0.25%-0.5%D：0.5%-0.75% 5.ETF上市交易之后，需在每日开市前披露当日的申购、赎回清单，并在交易时间内即时揭示（ ）。A：基金资产净值B：基金份额净值C：基金份额参考净值D：基金份额累计净值 6.如果基金管理人、托管人或者基金销售机构对其他同行进行诋毁、攻击，借以抬高

3、自己，则将被视为违反市场公平原则，扰乱市场秩序，构成（ ）行为。A：诱骗B：不当竞争C：虚假记载D：误导性陈述 二、多项选择题（共6题，每题2分。每题的备选项中，有多个符合题意） 1.以下征收企业所得税的情况有（ ）。A：证券投资基金从证券市场中取得的收入B：企业投资者从基金分配中获得的收入C：企业投资者买卖基金份额获得的差价收入D：从事基金管理活动取得的收入 2.基金管理人和基金托管人从事基金管理活动取得的收入应征收（ ）。A：依税法规定暂免征收营业税B：依税法规定征收营业税C：依税法规定暂免征收企业所得税D：依税法规定征收企业所得税 3.个人投资者投资基金不需要缴纳个人所得税的收入有（ ）

4、。A：从基金分配中获得的股票的股利收入B：买卖基金份额获得的差价收入C：从基金分配中获得的国债利息、买卖股票差价收入D：申购和赎回基金份额取得的差价收入 4.基金向个人投资者分配（ ）时，不再代扣个人所得税。A：股息B：红利C：利息D：本金 5.基金强制信息披露制度的意义主要体现在（ ）。A：可以有效防止利益冲突与利益输送B：有利于投资者利益的保护C：真实、准确、完整、及时的基金信息披露是树立整个基金行业公信力的基石D：能够保证每个基金投资者的收益最大化 6.基金信息披露可分为（ ）。A：募集信息披露B：投资回报信息披露C：运作信息披露D：临时信息披露 7.基金信息披露的作用主要体现在（ ）。

5、A：有利于投资者的价值判断B：有利于防止利益冲突与利益输送C：有利于提高证券市场的效率D：有效防止信息滥用 8.基金信息披露的主要义务人是（ ）。A：基金份额持有人B：基金管理人C：基金托管人D：中国证监会 9.基金信息披露的原则体现在对披露（ ）方面的要求。A：时间B：内容C：形式D：对象 10.基金披露内容方面应遵循的基本原则包括（ ）。A：真实性B：准确性C：易解性D：及时性 11.基金披露形式方面应遵循的基本原则有（ ）。A：公平披露原则B：规范性原则C：易解性原则D：易得性原则 12.目前我国基金信息披露的方式有（ ）。A：通过中国证监会指定报刊、基金管理人网站披露信息B：将信息披露

6、文件备置于特定场所供投资者查阅或复制C：直接邮寄给基金份额持有人D：通过中国证监会基金信息披露网站() 13.在基金信息披露中，被禁止的行为有（ ）。A：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏B：对证券投资业绩进行预测C：诋毁其他基金管理人、托管人D：违规承诺收益或承担损失 14.基金信息披露中属于严重违法犯罪行为的有（ ）。A：虚假记载B：误导性陈述C：重大遗漏D：承诺收益 15.如果基金信息披露中违规承诺收益或承担损失，则将被视为对投资者的（ ）。A：诱骗B：进行不当竞争C：虚假记载D：误导性陈述 16.基金募集信息披露可分为（ ）募集信息披露。A：首次B：第二次C：存续期D：终止 17.基金份

7、额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有（ ）。A：招募说明书B：基金合同C：份额净值公告D：基金份额发售公告 18.在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露（ ）等文件。A：招募说明书B：基金合同C：托管协议D：基金份额发售公告 19.基金信息披露的规范性文件分为（ ）。A：证券投资基金信息披露管理办法B：证券投资基金信息披露内容与格式准则C：证券投资基金信息披露编报规则D：证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）及相关XBRL模板 20.基金信息披露编报规则包括（ ）。A：主要财务指标的计算及披露B：基金净值表现的编制及披露C：会计报表附注的编制及披露D：投资组合报

8、告的编制及披露和货币市场基金信息披露特别规定 21.我国基金信息披露的制度体系层次分为（ ）。A：国家法律B：部门规章C：规范性文件D：自律性规则 22.证券投资基金法对公开披露基金信息的（ ）等都作了明确规定。A：公开披露基金信息的主要原则B：披露文件类别C：禁止性行为D：强制性行为 23.基金管理人信息披露事项具体涉及的环节有（ ）。A：基金募集B：上市交易C：投资监管D：净值披露 24.基金管理人应履行的相关披露义务有（ ）。A：在基金季度报告中披露运用固有资金投资封闭式基金的情况B：持有封闭式基金超过基金总份额5%的，还应按规定进行临时公告C：固定财产处理损益的会计处理D：拟申购、赎回

9、开放式基金的，或已投资其他公司管理的开放式基金的，应按规定提前披露相关信息 25.在基金份额发售的3日前，以下（ ）需要登载在指定报刊上。A：招募说明书、基金合同摘要B：基金合同C：托管协议D：基金份额发售公告 26.当发生对（ ）产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及其证监局备案。A：基金份额持有人权益B：基金管理人权益C：基金托管人权益D：基金价格 27.基金托管人主要负责办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉及（ ）。A：基金资产保管B：代理清算交割C：净值评估D：投资运作监督 28.托管人召集基金份额持有人大会，应提前公告大会的事项有（ ）

10、。A：会议形式B：审议事项C：议事程序D：表决方式 29.当基金发生（ ）重大事件，托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会备案。A：基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动B：基金托管人的专门基金托管部门的主要业务人员在1年内变动超过30%C：托管人召集基金份额持有人大会D：托管人的法定名称或住所发生变更 30.基金托管人应当对基金管理人编制的（ ）等公开披露的相关基金信息进行复核、审查。A：基金资产净值、份额净值B：申购和赎回价格C：基金定期报告D：定期更新的招募说明书 31.基金托管协议包含的重要信息有（ ）。A：基金风险提示B：基金资产的估值C：基金管理人和

11、基金托管人之间的相互监督和核查D：协议当事人权责约定中事关持有人权益的重要事项 32.代表基金份额10%以上的持有人自行召集持有人大会时，应提前30日公告持有人大会的（ ）。A：召开时间B：会议形式C：审议事项D：议事程序 33.代表基金份额10%以上的持有人自行召集持有人大会的，会议召开后如果（ ）对持有人大会决定的事项不履行信息披露义务的，召集基金持有人大会的基金份额持有人应当履行相关信息披露义务。A：基金份额持有人B：基金管理人C：基金托管人D：中国证监会 34.基金合同中特别约定的事项包括（ ）等。A：基金各当事人的权利义务B：基金发售、交易、申购、赎回的相关安排C：基金持有人大会D：

12、基金合同终止 35.基金合同所包含的重要信息有（ ）。A：基金投资运作安排方面的信息B：基金份额发售安排方面的信息C：特别约定的事项D：重大事项 36.基金募集期间的三大信息披露文件包括（ ）。A：基金合同B：基金招募说明书C：基金托管协议D：基金财务报告 37.基金合同中披露（ ）。A：基金的目的和基金名称B：基金运作方式C：确定基金发售日期、价格和费用的原则D：基金收益分配原则、执行方式 38.基金投资者应重点关注招募说明书中关于（ ）的信息。A：基金运作方式B：从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式C：基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定D：基金资产总值的计算方法和公告方式 39

13、.招募说明书的披露事项包括（ ）。A：招募说明书摘要B：基金募集申请的核准文件名称和核准日期C：基金管理人、基金托管人的基本情况D：基金份额的发售日期 40.招募说明书中披露了基金的（ ）。A：投资目标B：投资方向C：投资策略D：投资限制 41.基金托管协议的目的在于明确双方在基金（ ）等事宜中的权利、义务及职责，确保基金财产的安全，保护基金持有人的合法权益。A：财产保管B：投资运作C：净值计算D：收益分配 42.基金运作信息披露文件主要包括（ ）。A：基金年度报告B：基金净值公告C：基金季度报告、半年度报告D：基金上市交易公告书 43.基金净值公告主要包括（ ）等信息。A：基金资产净值B：基金份额净值C：基金份额累计净值D：基金清算净值 44.对多数开放式基金（不包括QDII基金）来说，在其放开申购、赎回后，则会披露每个开放日的（ ）。A：基金资产净值B：基金份额净值C：基金份额累计净值D：基金清算净值第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页