2021陕西证券从业资格考试考前冲刺卷（8）.docx

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1、2021陕西证券从业资格考试考前冲刺卷（8）本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.关于在创业板上市公司首次公开发行股票的核准程序，下列各项不正确的是_。A保荐人应当对发行人的成长性进行尽职调查和审慎判断并出具专项意见B发行人应当自中国证监会核准之日起6个月内发行股票C中国证监会收到申请文件后，在5个工作日内作出是否受理的决定D股票发行申请未获核准的，发行人可自中国证监会作出不予核准决定之日起3个月后再次提出股票发行申请 2.判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按

2、有关企业会计准则外，应坚持_原则。A从严B公平C实事求是D合理 3.上市公司证券发行管理办法第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年内以现金或股票方式累计分配的利润不少于_。A最近2年实现的平均分配利润的20%B最近2年实现的平均分配利润的30%C最近3年实现的平均分配利润的20%D最近3年实现的平均分配利润的30% 4.承销机构应在承销期满后_口内向证监会提交承销报告。A10B15C20D30 5.依据首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法，在创业板发行股票，在盈利方面下列说法正确的是_。A必须最近2年连续盈利，最近2年净利润累计不少于1000万元B最近2年连续盈利，最近2年净利

3、润累计不少于1000万元，且持续增长；或者最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30%C最近1年盈利，且净利润不少于500万元D最近1年盈利，且净利润不少于500万元，最近1年营业收入不少于5000万元，最近2年营业收入增长率均不低于30% 6.上网竞价发行是指_利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买人的方式进行股票申购的股票发行方式。A委托商B主承销商C证券交易所D发行人 7.上市公司股东申请发行可交换公司债券的，必须在债券发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的_。A20

4、%B40%C50%D70% 8.2009年4月1日，某股份有限公司刊臀招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日5月1日，公司注册股本为7500万股，2009年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为_元。A0.174B0.179C0.236D0.243 9.公司股本总额在_亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A5B4C6D3 10.上市公司所属企业如果申请境外上市，那么最近一个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表的_。A30%B90%C70%D50% 11.专

5、项复核报告最迟应在发行人申报财务资料有效期截止前_送至证监会。A1个月B7个工作日C10个工作日D15个工作日 12.目前不可上市流通的凭证式国债的发行主要采取_方式。A公开招标B承销包销C行政分配D都不是 13.当公司的股东不希望自己的控制权受到威胁，但公司却无意定期支付固定资本成本时，可采用_。A发行优先股B发行普通股C发行可转换证券D发行债券 14.证券交易委托代理协议是客户与证券经纪商之间在委托买卖过程中有关权利、义务、_和责任的基本法律文书。A权益B损失C业务规则D违约 15.某股份公司发行面值1000元，利率为5%的债券，因当时的市场利率为6%，折价发行，价格为950.87元，则该

6、债券的期限为（）年。A5B6C7D816.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（）同意。A股东人数的1/2以上B股东所持表决权的1/2以上C股东人数的2/3以上D股东所持表决权的2/3以上17.（）是假定没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。A固有风险B政策风险C市场风险D控制风险18.上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的，应当采用的方式有（）。A包销B传销C直销D代销19.招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（）表决通过。A发起人大会B公司董事会C股东大会D公司监事会20.在中国境内申请发行人民币债券的国际开

7、发机构应向（）等窗口单位递交债券发行申请。A中国证监会B中国银监会C财政部D国家发改委21.已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，（）。A公司净资产总值不低于1亿元人民币B公司净资产总值不低于1.5亿元人民币C公司总资产总值不低于1亿元人民币D公司总资产总值不低于1.5亿元人民币22.某有限责任公司注册资本为人民币8000万元，净资产为人民币1亿元。该公司经批准变更为股份有限公司，法律允许其折合的股份总额应为人民币（）。A8000万元B5200万元C1亿元D6500万元23.根据国债承销团成员资格审批办法规定，记账式国债承销团成员原则上不超过60家，其中甲类成员不超过（）家。

8、A20B30C40D5024.除了下列（）企业以外，募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等财物性投资，不得直接或间接投资予以买卖有价证券为主要业务的公司。A金融类企业B房地产类企业C国有企业D非国有企业25.上市公司申请发行新股，应当符合（）。A公司法B企业法C票据法D合同法26.招股说明书中引用的财务报表在其最近1期截止后（）个月内有效。A3B4C5D627.根据公司法规定，股份公司自作出减少注册资本决议起（）天内通知债权人，并于（）天内在报纸上公告。A10；30B15；35C10；40D15；4528.在各种融资方式中，一般情况下，收购公司最后才

9、考虑选择的融资方式是（）。A公司内部筹资B债券筹资C股票筹资D长期借款29.配股价格的确定是在一定的价格区间内有（）协商确定。A发行人和主承销商B发行人C主承销商D保荐人30.向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（）设立。A发起方式B私募方式C公募方式D募集方式31.第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（）。A一般要求B参考要求C最高要求D最低要求32.（）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。A债权人、股东之间的利益冲突B股东与经理层的利益冲突C债权人与经理层的利益冲突D股东之间的利益冲突33.公司运用债券投资，不仅取得一笔营运资本，而且还向债权人购得一项以公司总资

10、产为基础资产的（）。A平价期权B看涨期权C看跌期权D以上都不对34.凭证试国债是一种（）债券。A可上市流通的收益型B可上市流通的储蓄型C不可上市流通的收益型D不可上市流通的储蓄型35.如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于（）的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外资投资股份公司”。A20%B25%C30%D35%36.发行人应根据交易的性质和频率，按照（）分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A大额和小额B长期和短期C重要和非重要D经常性和偶发性37.发行人应披露的股本情况主要包括前（）名股东和前（）名自然人股东及其在发行人处担任

11、的职务。A10；10B15；10C10；15D15；1538.长期借款融资与长期债券相比，其特点是（）。A利息能节税B融资弹性大C融资费用大D债务利息高39.发行分立交易的可转换公司债券的上市公司，其最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应为（）。A不少于半年的利息B不少于1年的利息C不少于2年的利息D不少于公司债券40.上市公司及其控股股东或实际控制人最近（）年内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。A半B3C2D141.当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。A发行底价就是最终的发行价格B应重新申购C主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际

12、应配售的新股数量D主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量42.发行人、担保人、持有本期债券且持有发行人（）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。A5%B10%C15%D20%43.股票和可转换公司债券的上市保荐人的条件不包括（）。A经中国证监会注册登记并列入保荐人名单B具有沪、深证券交易所会员资格之一即可的证券经营机构C恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理方法(试行)中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格D同时具有沪、深证券交易所会员资格的证券经营机构44.修订后的公司法和证券法已于

13、2005年10月27日经十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（）起施行。A2005年10月27日B2005年11月1日C2005年12月31日D2006年1月1日45.在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用（）。A个别资本成本B边际资本成本C间接资本成本D加权平均资本成本46.2003年12月28日，中国证监会颁布了（），于2004年2月1日开始实施。A证券发行上市保荐制度暂行办法B证券法C公司法D以上都不对47.上市公司最近24个月曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A10%B20%C50%D70%48.在要约收购上市公司方式下，收购人

14、在依照规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内实施收购。根据有关规定，收购要约的期限为（）。A不得少于15日，并且不得超过60天B不得少于30日，并且不得超过60天C不得少于30日，并且不得超过90天D不得少于15日，并且不得超过30天49.外商投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于（）的，该企业享受外商投资企业待遇。A15%B20%C25%D30%50.发行人及其主承销商应当向参与往下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限至的股票数量不得低于本次发行股票数量的（）。A10%B15%C20%D25%第18页 共18页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页第 18 页 共 18 页