2021重庆基金从业资格考试真题卷.docx

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1、2021重庆基金从业资格考试真题卷本卷共分为1大题50小题，作答时间为180分钟，总分100分，60分及格。一、单项选择题（共50题，每题2分。每题的备选项中，只有一个最符合题意） 1.基金的会计年度为_。A公历每年的5月1日至第二年的4月30日B公历每年的4月1日至第二年的3月31日C公历每年的1月1日至12月31日D公历每年的7月1日至第二年的6月30日 2.目前，我国货币市场基金的管理费率一般为_。A0.33%B1%C1.5%D2.5% 3.证券投资基金一般在月末结转当期损益，按固定价格报价的货币市场基金一般_损益。A逐时结转B逐日结转C逐周结转D逐月结转 4.2008年9月12日，中国

2、证监会公布关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见，根据市场变化和基金管理人在执行新会计准则中存在的有关公允价值认定和计量方面的问题，对基金估值业务，特别是_等没有市价的投资品种的估值等问题作出了进一步规范。A长期停牌股票B暂时停牌股票C终止上市股票D特别处理股票 5.基金公允价值变动形成的损益在_对基金资产按公允价格估值时予以确认。A季度末B年度末C估值日D月度末 6.目前我国的基金会计核算细化到_。A日B周C月D季 7.假设某基金某日持有的某三种股票的数量分别为100万股、500万股和1000万股，每股的收盘价分别为30元、20元和10元，银行存款为1亿元，对托管人或管理人应付的报酬为

3、5000万元，应付税费为5000万元，基金份额为2亿份。运用一般的会计原则，该基金份额净值为_元。A1.09B1.12C1.15D1.25 8._需直接从基金财产中列支。A申购费B赎回费C基金转换费D基金管理费 9.开放式基金应当至少_公告一次基金的资产净值和份额净值。A每月B每周C每三个交易日D每个交易日 10.托管费的来源是_。A股息B利息C基金资产D投资者缴纳 11._是基金会计核算主体。A证券投资基金B基金管理公司C托管银行D基金代销机构总部 12.目前，我国开放式基金，按照_对上市流通的有价证券进行估值。A收盘价B平均价C开盘价D加权平均价 13.下列与基金份额净值无关的是_。A基金

4、总资产B基金总负债C基金总份额D基金持有人数 14.下列费用中，_不需要基金资产承担。A基金审计费B基金份额持有人大会费C基金托管费D基金认购费 15.公募基金会计中，承担主会计责任的是_。A注册登记机构B基金管理公司C托管银行D基金销售机构 16.假定某基金的总资产为35亿元，总负债为5亿元，基金份额总数为30亿份，那么该基金份额净值为_元。A1.00B1.16C1.23D1.35 17.基金资产承担的费用不包括_。A基金托管费B基金管理费C基金信息披露费D基金发行费 18.基金交易费用的核算一般是按_计提的。A年B季C日D月 19.对于基金交易费，下列说法不正确的是_。A基金交易费是指基金

5、在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用B我国证券投资基金的交易费主要包括印花税、交易佣金、过户费、经手费、证管费C交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取D印花税、过户费、经手费、证管费等由托管人按有关规定收取 20.基金对所投资的上市公司的_变动，必须进行基金会计核算。A资产B利益C净资产D负债 21.存在活跃市场的情况下，当日没有市价，且最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，应采用_确定投资品种的公允价值。A发行日开盘价B发行日收盘价C最近交易的市价D发行日平均价 22.目前，我国债券型基金的管理费率一般在_之间。A0.5%1.0%B0.25%1.0%C0.25%0.5%D0.

6、5%0.75% 23.在我国基金会计核算中，对于影响到_小数点后第5位的费用，应采用待摊或预提的方法。A基金资产净值B基金资产总值C基金份额净值D基金所有者权益 24.关于基金管理费计提标准，下列说法不正确的是_。A基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比B基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越低C我国积极管理的股票型基金一般按照年管理费率1.5%的比例计提基金管理费D股票基金的管理费率要低于债券型基金及货币市场基金的管理费率 25.债券型基金对_的投资者具有较强的吸引力。A偏好高风险高收益B追求短期收益C追求稳定收益D追求高收益 26.在二级市场的净值报价上，ETF每_秒提供一个基

7、金净值报价。A10B15C30D45 27.根据基金投资理念的不同，可以将基金分为_。A封闭式基金和开放式基金B契约型基金和公司型基金C离岸基金和在岸基金D主动型基金和被动型基金 28.股票型、债券型、货币市场基金的分类是按_进行划分的。A资产配置下限限制B持有债券的投资比例C主要投资对象的不同D持有股票的投资比例 29.从性质上看，ETF联接基金可以看作是一种_。A保本基金B指数型基金C伞型基金D指数型基金中的基金 30.下列基金类型中，实行实物申购、赎回机制的是_。AETFB货币基金CLOFD封闭式基金 31.某证券投资基金发行募集的资金，80%投资于可流通的国债、地方政府债券和公司债券，

8、20%投资于金融债券，该基金属于_型证券投资基金。A货币市场B债券C期货D股票 32.下列基金类型中，属于我国对证券投资基金的本土化创新的是_。A保本基金BETFC伞型基金DLOF 33.按_划分，基金可分为公募基金和私募基金。A募集方式B组织形式C规模大小D投资方向 34.不追求取得超越市场表现的基金是_。A指数型基金B主动型基金C灵活配置基金D积极成长基金 35.下列关于私募基金的描述中，不正确的是_。A投资门槛较高B投资者的资格和人数常常受到限制C必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监督D不能进行公开的发售和宣传推广 36.QD基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事

9、_证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。A境内B境外C境内或境外D境内和境外 37.下列关于开放式股票型基金的说法，错误的是_。A开放式股票型基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中B非交易所交易的股票型基金每天只进行一次净值计算，因此每一个交易日只有一个价格C股票型基金的净值是由其持有的证券价格复合而成D与其他类型基金相比，股票型基金的风险较高，但预期收益也较高 38.关于混合型基金，下列描述正确的是_。A风险收益水平介于增长型和价值型基金之间B对基金管理人的股票选择水平要求比较高C对基金管理人的资产配置能力要求更高D混合型基金又称平衡型基金 39.多个基金共用一个基金合同，各子基金独立

10、进行投资决策，投资者可以根据自己的需要转换子基金，这类基金是_。A指数基金B对冲基金C系列基金D开放式基金 40.按照证券投资基金运作管理办法规定，股票型基金的股票投资比重在_以上。A80%B70%C60%D50% 41.下列基金中，属于混合型基金的是_。A平衡配置基金BETFC指数基金D成长股票基金 42.采用投资组合保险技术，保证投资者在投资到期时至少能够获得投资本金或一定回报的证券投资基金是_。A增长型基金B收入型基金C平衡型基金D保本基金 43.既注重资本增值又注重当期收入的基金被称为_。A平衡型基金B增长型基金C收入型基金D防御型基金 44.ETF属于_。A保本基金B指数基金C主动型

11、基金D基金中的基金 45.ETF联接基金投资于目标ETF的资产不得低于_。A基金资产总值的90%B基金资产净值的90%C基金资产总值的80%D基金资产净值的80% 46.以追求稳定的经常性收入为基本目标的基金是_。A指数型基金B收入型基金C增长型基金D平衡型基金 47.一国的_是一国居民与外国居民在一定时期经济交往的货币价值记录。A国际收支B收支平衡C资本运营D货币政策 48.基金销售机构应严格按照约定的时间进行申购资金划付，超过约定时间的资金应当_。A说明情况后受理B作为异常交易处理C继续受理D拒绝受理申请 49.基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料，保存期不少于_年。A5B10C15D20 50.基金注册登记机构应当提供_基金交易确认情况，并保证信息的真实性、准确性和完整性。A每日B每周C每月D每季第17页 共17页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页第 17 页 共 17 页