我国农业科技成果转化资金绩效评价研究.pdf

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1、第5期(2014年5月) 中国科技论坛我国农业科技成果转化资金绩效评价研究张琳1，吴敬学1，王敬华2，王志丹1(1中国农业科学院农业经济与发展研究所，北京10008l；2中国农村技术开发中心，北京 100045)摘要：本文在系统研究我国农业科技成果转化资金绩效状况的基础上，运用指标分解法、层次分析法、极值法和综合评价法，构建了适合我国农业科技成果转化特点的绩效评价体系，并对2006-2010年全国农业科技成果转化资金项目的绩效状况进行评价和分析，提出了完善转化资金的政策设置、明确转化资金支持的领域定位、拓展转化资金的支持方式和探索提高转化资金使用效率的组织机制等对策建议。关键词：农业科技成果转

2、化资金；绩效；评价指标中图分类号：F830文献标识码：AStudies on the Performance EValuation of AgricuIturaI TraI坞flo咖ationof Scientinc and Technological Acllievement FundsZhang Linl，Wu Jin弘ue，Wang Jinghua2，Wang Zhidanl(1Institute of AgTicultural Economics and DeVelopment，CAAS，Beijing 10008l，China；2China RuraIIkchnology Devel

3、opment Center， Beijing 100045， China)Abs呐ct： 0n the basis of systematically studies of agricultural science and technolog)r achievements transfo珊ation funds， the paperestablishes an new pedo兀nance evaluation system which is 6t for the agricultural science and technology achieve瑚ents transfo彻ation in

4、our countryUsing this system， lhis Paper evaluates the peIfo邢ances of the agricultural science and technology achievements transfbrmation fund pmjects f而m 2006 to 2010 thmughout the country， and gives some useful suggestions and counte瑚easures， such as impmVing the police setting， optimizing the sup

5、pon area and scope， expanding the support ways and increasing the service e伍ciencyKey wOr凼：Transfo丌I】ation funds； Pe血丌nance；Evaluation index近年来，我国农业科技成果转化在促进农业科技进步和新农村建设中发挥了巨大作用，取得了显著的经济、社会和生态效益。但是，与发展现代农业和建设社会主义新农村的实际要求相比，仍然存在一定差距。发达国家农业科技成果转化率已达到70一80，而我国只有40左右1|，远低于发达国家水平，还有相当多的新成果未得到及时、有效的转化和推广应

6、用。为了有效提升农业科技成果转化的效果和效率，2001年国务院批准设立了国家政策性引导专项资金农业科收稿日期：2们3一0828作者简介：张琳(198l一)，女，河北保定人，管理学博士，助理研究员；研究方向：农业产业经济、技术经济与战略管理。万方数据中国科技论坛 (2014年5月)第5期技成果转化资金(简称转化资金)，旨在引导具有自主知识产权的农业科技成果实现二次开发，重点支持有望达到批量生产和应用前景的新品种、新技术、新产品的区域试验，为大面积应用和工业化生产提供成熟配套技术。截至2012年底，中央财政累计投入415亿元，支持项目6386项，在推动农业产业集群优化升级、提升涉农企业主体地位、培

7、育新型农村创业人才和促进农民增收就业等方面取得了显著成效。随着农业科技成果转化资金支持力度的不断加大，专项资金配置是否合理，项目实施效果如何评价，科技投入的经济性、效率性和效益性如何体现，科技成果转化效果和效率是否得到提升等问题越来越受到社会关注。目前学术界和相关管理部门关于农业科技成果转化绩效评价的研究主要集中在运行机制、组织模式等方面，专门性的、体系化的、定性与定量相结合的评价研究尚未展开，转化资金绩效实际达到何种水平仍然缺乏有力的佐证。国内外关于绩效评价的研究大体可以分为政府公共财政绩效评价、企业绩效评价、高校科教机构等事业单位绩效评价三类，农业科技成果转化资金属于财政支出的一个部分，应

8、当纳入政府公共财政绩效评价的范畴。2011年财政部颁发了财政支出绩效评价管理暂行办法，从“财政支出”的角度规范绩效评价旧j。2农业科技成果转化资金绩效评价指标体系的构建在实践中，政府财政支出绩效评价主要以3E为标准，即Economy(经济)、Emciency(效率)、E位ctiveness(效益)J。但是三性是相对概念，无法直接度量，在具体操作中可以根据工作特点和组织性质设计一系列指标体系，进行量化分析。本研究以3E理论为核心，在遵循财政支出绩效评价般框架的基础上，结合农业科技成果转化的自然性、风险性、公益性、时效性等内在特性加以修正，特别引入了反映现代农业对象特性的个性化指标，如带动农民人数

9、、新品种开发个数、建立农业试验示范基地数、项目对改善农业生态环境和生态效益的影响等，最终构建了农业科技成果转化资金绩效评价的理论指标体系(见图1)。农业科技成果转化资金绩效评价指标是反映图1农业科技成果转化资金绩效评价指标体系构建思路图农业科技成果转化资金绩效的特定概念和具体数值，它是衡量、监测和评价专项资金支出的经济性、效率性和效益性，揭示专项资金管理存在问题的重要量化手段。依据过程管理的思想，从转化资金支出的全过程即投入、过程、产出、效果四个阶段来制定指标，将农业科技成果转化资金绩效评价指标分为以下四类：(1)投入类指标。用于反映政府部门在农业科技成果转化资金项目中所投入的人力、物力和财力

10、情况，说明投入的总成本、投入资源的组合或数量，包括项目目标、项目决策、项目资金等方面。项目目标主要用目标内容指标来衡量；项目决策通过决策依据、决策过程两个指标衡量；资金分配用资金分配办法、资金合规性等指标来衡量。(2)过程类指标。用于反映政府部门在提供农业科技成果转化资金项目的过程中，对质量的控制和对预算制度的执行情况H J，包括项目实施过程中是否按计划进行、资金到位情况、资金管理情况、项目组织实施情况等。资金到位可以用资金到位率、到位实效等指标来衡量；资金管理可以用资金使用、财务管理等指标来衡量；组织实施可以用组织机构、管理制度等指标来衡量。(3)产出类指标。用于反映政府部门根据农业科技成果

11、转化资金项目既定目标计划完成的产品和服务情况。根据农业科技成果转化资金的特点，可进一步细分为：数量指标，反映计划完成的产品或服务数量，具体包括新品种开发数，开发或推广的新技术数、新设备数、新材料数、新工艺数，建立中试线数、生产线数、试验示范基地数，获得专利授权数、发明专利数、软件著万方数据第5期(2014年5月) 中国科技论坛作权登记数量，以及公开发表论文报告数、出版著作数等衡量指标；质量指标，反映计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果；时效指标，反映计划提供产品或服务的及时程度和效率情况；成本指标，反映计划提供产品或服务所需成本，包括单位成本和总成本等。(4)效果类指标。用于反映与农业科技

12、成果转化资金项目既定绩效目标相关的、支出预期结果的实现程度，它是从服务对象的角度来衡量项目达到预期目标的程度的变量，包括经济效益、社会效益、环境效益、可持续影响、服务对象满意度等方面。其中，经济效益的衡量指标包括产品销售收入、出口创汇总额、技术性收入、净利润总额、缴税总额；社会效益的衡量指标包括执行期累计项目参加人员总数、新增就业人数、带动农民人数、执行期培养人才数、执行期举办培训班人次；环境效益的衡量指标包括项目对合理利用自然资源的影响、对改善农业生态环境和生态效益的影响等；可持续影响的衡量指标包括项目市场前景、项目单位发展潜力等；服务对象满意度指标反映项目预期服务对象对项目实施效果的满意程

13、度。本研究在确定农业成果转化资金绩效评价的理论指标体系后，根据农业科技成果转化资金绩效评价的目标，结合农业科技成果转化的内在特性，考虑相关指标数据的可获得性和实用性，通过专家咨询法对理论评价指标体系进行了反复筛选与调整。运用层次分析法计算了各项指标权值，最终构建出农业成果转化资金绩效评价指标体系(见表1)，包括4项大类指标、9项亚类指标、27项单项指标。该指标体系的一个显著特点是统筹考虑财政支出评价共性方法与现代农业对象特性，兼顾科学性和实用性相结合的原则，既满足财政支出绩效管理评价的要求，又能反映现代农业科技成果转化的实际特点。3农业科技成果转化资金绩效评价方法及结果分析31标准值确定采用问

14、卷调研法和综合判断法对包括目标内容、决策过程、资金合规性、管理制度、项目对合理利用自然资源的影响、项目对改善农业生态环境和生态效益的影响等定性指标数据进行标准化处理。将定性指标分成5个档次，优及以上的标准得分为(90，100)， (良，优)的标准得分为(70，90)， (中，良)的标准得分为(70，60)，(低，中)的标准得分为(60，40)， (差，低)的标准得分为(0，40)。采用极值法对21项定量指标数据进行标准化处理。由于在本文构建的指标体系中，21项单项定量指标均与综合绩效水平成正相关，因此，采用公式戈“，=二立生loo对2l项定量指标数据 石mXmin进行无量纲化处理，即可得到指标

15、标准值。32综合评价值计算采用线性加权和法进行评价”1，将每个指标的标准分值与其权重进行加权平均，得到农业科技成果转化资金绩效评价的综合值。m m n m “ pE=茗。职=删i=菇鞋考虑到已验收的农业科技成果转化资金项目均达到合格，故在赋予基础分值60分的基础上，将加权求和得分进行调整，得到最终绩效评价值。33资金绩效评价及结果分析基于本文构建的我国农业科技成果转化资金绩效评价体系，以中国农村技术开发中心组织全国多家项目监理单位形成的项目验收数据为基础，通过对2006-2010年我国30个省、市、自治区的有效样本，包括项目投入、项目过程、项目产出、项目效果等各个方面资料的收集和整理以及绩效综

16、合值的测算比较，对我国不同地区、不同技术领域、不同创新单位农业科技成果转化资金绩效情况进行评价和衡量。(1)全国农业科技成果转化资金绩效水平整体处于上升趋势。从图2可以看出，20062010年全国农业科技成果转化资金绩效水平综合指数变化的趋势整体是上升的。2010年全国指数达到826l，比2006年的7348上升了1243，但是从总体上看，增长速度仍然有待提高，20062010年绩效水平综合指数年均增长速度仅为3，特别是2008年绩效水平综合指数增长趋缓，说明当前我国农业科技成果转化资金绩效水平从整体上看仍有较大提升的空间。万方数据152 中国科技论坛 (2014年5月)第5期表1 我国农业科

17、技成果转化资金绩效评价的指标体系与权重设置单项指标人矢循怀 亚类指标指标 单排序权重 总排序权重项目目标(02) 目标内容 10 003项目投入(015) 项目决策(O3) 决策过程 I0 0，045资金分配(O5) 资金合规性 10 0075项目过程 资金到位(05) 资金到位率 1O O05(O10) 组织实施(05) 管理制度 1O 005新品种开发个数(个) O1 0035建立试验示范区(基地)数(个) 01 0035开发或推广的新技术数(项) O09 00315开发或推广的新工艺数(条) O09 O，0315开发或推广的新设备数(项) 009 00315项目产出 开发或推广的新材料数

18、(项) 009 O0315(035) 产出数量(1o)建立中试线(条)数 008 O028建立生产线(条)数 008 0028获得专利授权数(项) O07 O0245软件著作权登记数量(项) 007 00245公开发表论文、报告数(篇) 007 00245出版著作数(本) 007 00245产品销售收入(万元) 03 0048技术性收入(万元) 02 O032经济效益(O，4)净利润总额(万元) 025 004缴税总额(万元) 025 004项目效果新增就业人数 025 O，04(040) 带动农民人数 04 0064社会效益(04)执行期培养人才数 015 0024执行期举办培训班人次合计

19、02 0032项目对合理利用自然资源影响 05 004生态效益(O2)项目对改善农业生态环境和生态效益的影响 O5 O，04(2)从我国分地区农业科技成果转化资金绩效综合指数排智睛况来看，北京一直走在转化的前列，连续四年位列第一，农业科技成果转化资金绩效综合指数五年平均值达到8515，远远超过全国其他省、市、自治区，高出全国平均水平1787。其次是山东、湖南、浙江、河北、广东等省份。从东、中、西三个地区的农业科技成果转化资金绩效综合指数的发展情况来看，东中西部地区间农业科技成果转化资金绩效水平的差距较为明显，东部地区高于中部和西部地区。东部地区(11个省、市)的农业科技成果转化资金绩效综合指数

20、均值为7429，中部地区(8个省份)为7157，西部地区(11个省、市、自治区)为70，75。(3)从我国分技术领域农业科技成果转化资金绩效综合指数排名情况来看，种植业技术领域在各技术领域中直是排名第一(见图3)。种植万方数据第5期(2014年5月) 中国科技论坛 1538580757065广。 2006 2007 2008 2009 2010图2 20嘶加10年我国农业科技成果转化资金绩效评价分值表业发展是农业经济发展的重要内容，国家在此领域的农业科技成果转化资金的投入金额明显高于其他技术领域，在农业科技成果转化资金立项时也突显了“稳粮保供给，强基增后劲”的基本思路。从20062010年我国

21、分技术领域农业科技成果转化资金项目投入指数均值情况可以看出，国家对于种植业技术领域的农业科技成果转化资金的投入要高于其他技术领域，其次是农产品加工技术领域。农业资源利用、植物保护的农业科技成果转化资金绩效综合指数相对靠后，但近年来增幅较大，与2006年相比，2010年农业资源高效利用、植物保护的转化资金绩效综合指数分别增长340和373。种檀业植糖保护謇牧业柬产业生物技木与产品农业赍撅高效利用农业装鲁农业信息技术农产品加工辣业0 10 20 30 40 50 60 70 90 l图3 20lO年我国分技术领域农业科技成果转化资金绩效综合指数均值情况(4)从我国分单位性质农业科技成果转化资金绩效

22、综合指数排名情况来看，事业型研究单位、私营企业、大专院校、国有企业作为我国农业科技成果转化体系的主体，一直保持良好的农业科技成果转化资金绩效。由于涉农企业的资金引导能力明显高于其他创新主体的，以增进涉农企业创新能力为目标，进一步强化产学研结合在农业科技成果转化中的作用，鼓励涉农科技企业联合科研院所、大专院校申报，优先支持企业牵头的产学研合作及发挥产业技术联盟作用的项目，是近年来农业科技成果转化资金支持的重点方向。20062010年，我国事业型研究单位、私营企业、大专院校的农业科技成果转化资金绩效综合指数均值分别为8440、8471和7416，分别超出全国平均水平1816、1860和382。4完

23、善农业科技成果转化资金绩效管理的建议41完善转化资金专项政策设置要进一步加大中央和地方政府的财政支持力度，扩大农业科技成果转换资金整体规模，扩大重点项目投入的比重，提高每个重点项目的投入力度；充分利用市场机制，创新农业科技成果转化资金利用的政策，建立政府引导科研单位、涉农企业自行转化成果的“引导机制”，对科研单位和企业的成果转化给予必要的补助，在出口贸易、财政税收、专利、知识产权等方面给予优惠的扶持政策，在保证总体规模不断增长的同时，新增“引导资金”和“奖励资金”等结构性资金投入，确保新机制的实施M。7 J。42明确转化资金专项支持领域定位要进一步调整和明确新时期农业科技成果转化资金的定位，针

24、对农业与农村的重大科技需求，以科技成果的中试熟化、示范应用以及产业化为主要任务，重点支持农业各领域新品种、新技术和新产品的区域试验、中间试验，为农业生产大面积应用和工业化生产提供成熟配套的技术。在转化资金支持的项目范围方面，要优先支持有重大推广应用前景的农业科技成果转化项目，能显著提高农业效益、增加农民收入的项目，能显著提升农业综合生产能力、改善农业生态环境的项目，能显著提升农业技术水平、对经济结构调整具有较大促进作用的转化项目；在转化资金支持的重点领域方面，优先以我国粮食生产、现代农业及相关产业发展，以及民生改善，建设小城镇具有重要作用的现代种业、高效种养、食品加工、饲料、生物农药、农业机械

25、装备、生物质利用与生物能源、林产加工、乡村环保、农产品物流等涉农“十大产业”的重大技术成果的转化和产业化支持为重点；在转化资金支持的对象类型方面，充分调动农业科技型企业在农业科技成果转化中的积极性，突出农业科技型企业技术创新的主体地位，发挥大型龙头企业、合作社和大型种养户的积极参与和示范带动作用。43拓展转化资金专项多种支持方式要建立完善多元化的农业科技成果转化和产业化投资体系，多渠道加大对农业科技成果转化和产业化资金投入的力度。要进一步增加国家财万方数据154 中国科技论坛 (2014年5月)第5期政对农业科技成果转化项目的投入，积极带动地方财政、金融机构和社会力量的投入，推进以政府为主导的

26、多元化投资体系，逐步建立多元化、多渠道、可持续的资金投入机制。进一步增加政府对公益型农业科技成果转化和产业化的支持力度；吸引和调动金融机构增大贷款规模，设立专项用于农业科技成果转化和产业化的贷款产品；采取税收优惠等措施，增强企业对应用型农业科技成果转化和产业化投入的积极性。44探索提高转化资金专项使用效率的组织机制不断探索新的运行模式，将转化资金管理的重心逐步转向资金使用效果和效益，关注资源的有效配置以及社会的公平资金。在现有产学研结合的基础上，积极探索新的模式，推进转化资金项目向更高的目标和更广泛的方向发展。继续推进专项资金管理机制创新，建立“受理、审理、监理”三分开的工作制度，不断规范和完

27、善“三审一确认”的分层管理机制。要加强对成果分类管理，对于基础性、公益性的技术成果，由政府购买公共服务，以财政投入为主体；对于市场化潜力大、经济前景较好的技术成果，逐步引入市场机制，吸纳金融、民间资本跟进支持。参考文献：1谭华，倪蘖农业科技成果转化资金项目现状及成效分析J农业科技管理，2010，(4)2财政部财政支出绩效评价管理暂行办法(财预2011285号)z20ll，3孙玉军，邱丽敏试论财政支出绩效评价指标体系的构建J北方经贸，2009，(1)4毛春梅，方国华，缪荪水利部“948”项目投入产出绩效评价及对水利科技进步的贡献分析J科学管理研究，2008，(10)5施伟南浅议财政支出绩效评价的

28、基本理论依据J财经界(学术版)，2010，(1)6贾敬敦农业科技成果转化体制机制与政策研究M北京：中国农业科学技术出版社，20127王敬华，贾敬敦创新农业科技成果转化资金管理机制研究J科技管理研究，2012，(17)(责任编辑沈蓉)(上接第148页)参考文献：1李春涛，宋敏中国制造业企业的创新活动：所有制和cE0激励的作用J经济研究，2010，(5)：55662张宗益，张湄关于高新技术企业公司治理与R&D投资行为的实证研究J科学学与科学技术管理，2007，(5)：23261163刘振，宋献中cE0激励与投资偏好分析基于中国上市高技术企业的数据J科技进步与对策，2叭0，(1)：88914n ch

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