2022施工项目财务管理制度.docx

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1、2022施工项目财务管理制度施工项目财务管理制度在不断进步的时代，许多地方都会运用到制度，制度具有使我们知道，应当做什么，不应当做什么，惩恶扬善、维护公允的作用。那么拟定制度真的很难吗？下面是我整理的施工项目财务管理制度，欢迎阅读与保藏。一、凡是购进的各种材料及其物品必需持购物发票(能够取得正式发票的要索取正式发票)、材料选购入库单或者非入库材料用品报销审批单，到财务部门报账。当日事项当天报账，最迟不得超过三天。二、建筑材料选购实施备用金制度(备用金暂定为人民币一万元)。选购安排超出备用金金额时，材料员支款必需出纳员出据借据，要求每天与出纳员结清当前款项及账目。三、大宗材料(指砂石、砌块、钢材

2、、水泥等分批量进场的建筑材料)进场保管员必需填制材料选购入库单，项目经理及相关人员签字后，刚好报财务部门进行财务处理。四、大宗材料出库运用时，施工员(工长)依据工程进度或者定期测算各种材料的用量(即已进场量扣除现场存量)，填制施工材料出库单，经项目经理及相关人员签字后报财务部门进行财务处理。五、不须要入库的一次性运用的零星修理费、管理物品、间接材料及其他非入库用品须填报非入库材料用品报销审批单，经注明用途、内容、选购人、运用单位(人)经项目经理审批后报销。六、建筑施工物料用品、施工机具和低值易耗品须一次性摊销并建立备品帐，逐级分类，按月查验。七、建筑机械设备、检测仪器和项目所必需的固定资产要建

3、立固定资产台帐，其正常维护、修理的费用经专业修理人员、工长和项目经理确认以后干脆列入修理费用。八、施工员(工长)对现场零星用工和外来机械台班要做好现场工作记录，每项工作完成后施工员在当天的现场记录上签字，经项目经理审批后定期开出票据，连同现场工作记录按月(每月25日前)报财务部门进行结算。九、各分包施工队(班组)凭零星用工核算单或机械台班核算单每月25日到30日到财务部门对账，办理内部往来手续或现金结算。十、按形象进度拨款或预付工程款的各施工队(班组)在完成已完成工程量后填报拨款申请单，经相关人员审批后办理财务往来手续(施工队负责人出具收据)，支付工程款。十一、项目经理部与各相关经济核算体(专

4、业承包、项目分包、劳动承包队伍、其他项目部)、总公司、开发公司之间发生的财务往来票据要经总经理签字后方可办理转账业务。十二、财务账与保管帐每月至少核对一次。要求仓库保管员建立保管帐，做好材料出(入)库凭证及材料月总结(包括大宗材料月统计报表、库存材料清单和应收物品统计表)十三、出纳人员要日清月结。刚好清理和传递票据，达到账款相符;清理现金，每日库存现金全数上缴归库。现金管理规定1.现金的运用范围主要包括:职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助、差旅费等;转帐结算起点(100元)以下的零星开支;其他必需用现金支付的款项;2.库存现金不能超出资金调度中心规定的限额;3.严禁白条抵库,借支现金要有领导

5、签字同意,并刚好报销;4.出差人员严禁携带大量现金,必要时可办理现金汇票,以保证平安;5.当现金需用量大时,应事先向财务室打报告,以便统筹支配;6.出纳人员每月至少两次对现金进行盘点,并有记录;7.不得私设"小金库"8.不得坐支现金;支票管理规定1.项目部与公司所属内部各单位、外部各单位之间的一切款项收付,除按规定可运用现金的以外,都必需通过转帐结算;2.与公司所属内部各单位之间的结算,一律运用内部支票,否则将对经办人赐予结算金额50%的惩罚,并通报指责;3.支票必需同银行预留印鉴分别存放,财务专用章和名章分开保管;4.项目取得的各种款项收入,应刚好送存内部资金调度中心,项

6、目在内部资金调度中心存款不足时,应刚好办理贷款手续;5.在支票的运用与管理上,内部支票要视同外部支票,内容填写正确、真实、齐全;6.未运用的支票刚好存放于保险柜中,不能私自夹带,否则将追究当事人的责任;7.严禁签发远期支票、空头支票;业务经办人员申请支票及现金报销流程业务经办人员是指详细经手办理项目经济业务的人员,其办理支票及现金业务时工作流程如下:1.支票由经办人员到财务室领取"借款申请单",此单由财务人员逐项填写齐全;经办人员持填写齐全的"借款申请单",先请部门主管人签字,再请项目经理签字同意;项目经理签字同意后,经办人持单交财务主管,签字同意后,方

7、可到出纳员处领取支票;经办人必需在支票登记本和支票头上签字后,方可将支票领走;经办人应刚好持发票到财务室办理报销手续,期限最长为五天,报销时由财务人员填写"单据报销粘存单",审核后交项目经理、财务主管签字后,交出纳员报销;报销时所持发票各项内容的填写必需真实、齐全,包括付款单位、支票号、内容(项目)、单位、数量、单价、金额(大小写一样)、开票人、开票日期、收款单位财务专用章(或发票专用章)等项;所持发票内容为"材料"、"办公用品"字样时,必需附有相应的明细单,金额相符,并加盖收款单位财务章!本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第6页 共6页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页第 6 页 共 6 页