跟踪审计工作总结 [公司跟踪审计工作总结例文] .docx

《跟踪审计工作总结 [公司跟踪审计工作总结例文] .docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《跟踪审计工作总结 [公司跟踪审计工作总结例文] .docx（10页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、跟踪审计工作总结 公司跟踪审计工作总结例文 六安-东石笋马路升级改造项目于 2022 年由市发展安排委员会批准建设。本项目位于金安区境内，起点位于六舒路口 k0+000 终点 位于金安区毛坦厂镇 k42+950.627，路途全长 42.950.627km。本项目设计时速40km/h 的二级马路, 路基工程在老路基础上拓宽至 12m路面为新建路面， 宽度为9m采纳4cmac13细粒式沥青混泥土、 5cmac16 粗粒式沥青混凝土、32cm 水泥稳定碎石、20cm 级配碎石结构层。其 中 1 标段包含一座老桥改造及部分管涵、排水工程等，2 标段包含二座老桥改造及部分管涵、排水工程等。2022 年

2、2 月由金安区审计局及建设单位托付我公司对该道路建 设项目了 1、2 标段进行跟踪审计服务。在金安区审计局的指导和支 持下，我们公司六安-东石笋马路升级改造工程跟踪审计组紧紧围绕 双方签订的六安 - 东石笋马路升级改造建设工程跟踪审计服务协 议 ，依据国家审计署、省审计厅、省财政厅发布的有关文件精神， 借鉴交通系统和其他部门大中型项目的管理阅历， 切实地开展了该项 目跟踪审计工作。为项目建设的投资限制严格把关，完成了跟踪审计 工作目标和任务。现将主要工作状况进行总结汇报如下。一、细心做好跟踪审计前的打算工作公司依据项目实际状况编制了六安-东石笋马路升级改造工程 项目建设过程跟踪审计方案 、 六

3、安-东石笋马路升级改造工程施工 过程跟踪审计实施程序、管理手册 。支配具有实践阅历的注册造价 师担当项目主审。二、严格实施项目跟踪审计工作依据业主与我公司签订的跟踪审计托付合同、 跟踪审计方案 、 施工合同、财政部、建设部建设项目审计实施方法 、 建设工程价 款结算暂行方法 、相关规范标准以及我公司相关审计指导性文件的 要求等，亲密协作建设单位以及项目监督组，在合同管理、工程设计 变更、工程量的验收、进度款支付、工程决算等方面深化细致，全方 位多角度开拓性地开展跟踪审计工作 我公司跟踪审计组于 2022 年 2 月份起先进驻工程现场开展工作， 首先了解工程现场实际状况，由于工程 2022 年

4、11 月已开工建设，部 分工程已进行施工，例如帮宽路段已开挖 担当 xx 工程(1)标段(包括在 xx、xx 行政区域范围内实施 的 xx、xx 新建改造建设项目)的跟踪审计及造价询问任务，至今 累计已完成业主所托付的各类分包工程和新增工程预算 (含工程量清 单和标底编制)审核 13 项，累计核减金额 10916912.12 元(详见附 件一) ;完成工程材料、设备选购价格审核 33 项(详见附件二) ;完 成工程结算审核 3 项，累计核减金额 88796.08 元(详见附件三) ;完 成工程预付款、进度款审核 10 项。此外，还协作业 主完成工程签证 及变更审批项目报审的造价估算共 77 项

5、; 完成工程变更及签证审核， 并参与现场计量共 41 项;参与工程方案优化比选，并提出跟踪审计 书面看法书 4 项;为协作业主强化工程造价管理，发出跟踪审计工作 联系单共 9 份;参与隐藏工程验收 78 次。在进行跟踪审计活动中，我们始终根据 xxx 公司审计处和我公司领导的要求，忠于职守、勤于工作、扎根现场、务求实效，有力地 协作了业主管道办、工程分部、项目部的投资限制和造价管理工作。尽管工程地点分散， 但每个工作日我们都支配跟踪审计组人员至工程 现场，全面地了解工程施工状况和其他事项，回复业主的造价询问和 工作要求，并刚好向审计处进行汇报。跟踪审计组人员每周定期参与 各工程的工地例会， 会

6、上通报每周的跟踪审计状况并提出相关的看法 和建议，处理造价问题。实时对施工现场进行勘察，参与隐藏工程验 收，以及用文字形式做好记录和用数码相机进行拍照以存档备查，掌 握详实的工程原始资料， 确保工程计量工作的精确性、 科学性。同时， 我们每月将我方的跟踪审计具体状况向审计处进行汇报， 虚心接受审 计处的工作指导， 并将审计处领导对跟踪审计的工作要求和业务支配 刚好向业主工程分部、项目部以及施工、监理单位进行通报，凝心聚 力，仔细落实。三、 抓重点、 抓主流针对工程建设过程中影响造价的突出问题， 刚好向业主报告处理看法和解决方法。xx 工程建设项目投资大， 工程施工条件困难， 不行预见因素多，

7、而且有些工程项目在招投标过程中和施工图设计上也存在一些不完 善因素， 这些都给工程实施过程中的跟踪审计和造价限制工作带来了 肯定的难度。针对上述状况， 跟踪审计组人员充分发挥自身专业优势，通过探讨合同及招投标文件，刚好向业主建言献策，有效地避开了投 资奢侈。比如 xxxx 工程前期的土方回填工作，招标时作为暂列项目 并支配总承包单位中石化二建公司施工， 同时该施工单位报送的土方 回填工程预算金额为 1828.0894 万元，而我们跟踪审计组依据现行定 额和市场行情以及江苏省地质工程勘察院供应的 玉带油库土方测量 技术总结供应的数据进行审核，在不考虑下浮的状况下核定金额只 有 7301.4373

8、 万元，为此，跟踪审计组刚好将相关状况报告给审计处 和南京工程部， 经重新招标后确定的工程中标价与我方供应的审核后 金额是相符的、合理的，此举较大幅度地节约了工程投资。再如目前 正在进行的 xx 工程土方回填施工中，因为是固定单价合同，施工单 位按业主要求，会同业主项目部、业主纪检部门、监理单位、跟踪审 计单位对回填区面积、场地标高、淤泥塘面积、淤泥厚度等内容进行 测量， 我们发觉参与测量的各方除施工单位外均无专业的测量人员和 设备，测量过程无法限制，而且首次的测量结果就与江苏省地质工程 勘察院供应的玉带油库土方测量技术总结供应的数据存在较大的 出入，为切实维护业主方利益，跟踪审计组实事求是地

9、将以上状况向 业主报告，建议支配第三方专业测量单位人员和设备介入测量，以保 证测量结果的精确性、合理性。此举得到管道办的确定，目前正在考 虑施行中。建设工程施工合同是限制施工过程投资的关键依据，配 套油库 1 标段施工合同刚一签订， 跟踪审计组就对合同条款特殊是结 算条款进行探讨， 针对合同中存在的一些问题和对业主不利的因素及 时向审计处进行了汇报，并提出相应的看法和建议。如合同中新增和变更工程的结算按现行定额和材料指导价土建下浮 6%，安装(不含 乙供主材) 下浮 10%的方式进行， 就与投标时施工单位承诺的新增和 变更工程造价按现行定额和材料指导价计价、土建与安装(含乙供主 材)均下浮 1

10、0.2%的结算方式不符，因此我们建议另行签订补充协议 对结算方式进行明确。针对合同文件组成之一的施工单位投标报价 书， 其工程量清单报价分析表上只有清单单价组成而没有相应定额子 目价格和组成的状况，我们也充分相识到这是一把双刃剑，将会给清 单下相应子目因施工工序增加和削减而造成的结算费用调整带来困 难，这一点我们也向业主做了汇报，并在全过程跟踪审计工作中做好 具体记录和留存影像资料， 以便在结算时维护业主方利益， 趋利避害。在 xxx 的施工上，跟踪审计组参与了输油管道每次由大开挖施 工改为定向钻或顶管施工的方案比选优化探讨， 并出具跟踪审计看法 说明书。我们认为改为定向钻施工的工程单价不应按

11、施工单位报的投 标限价 1020 元/米，而应按施工单位的投标报价 1016.9 元/米，并在每 次的跟踪审计看法说明书特殊注明。在应施工单位要求对管道线路施 工中因地形改变而增加的鱼塘、水塘穿越段水面进行计量时，特殊提 醒业主项目部和监理也要留意对沿线削减的鱼塘、 水塘穿越段水面进 行记录和支配施工单位进行确认，以便在结算时调整。三、实现限制工程造价和监督建设行为两条工作主线齐头并进， 扎实有效地协作业主开展工程项目管理和投资限制工作。工程造价的 限制与工程建设的方方面面休戚相关， 根据 xxx 公司审计处领导“关 注工程造价限制与重视建设行为监督并重”的指示精神，跟踪审计组在为业主供应造价

12、询问和管理服务的同时， 还注意结合造价限制对参 建各方的工作状况进行监督。将两者有机结合起来，不断提出合理化 建议，使之相得益彰，相互促进，良性发展，是我们的有效做法。在 xx 工程建设中， 油罐基础桩基形式由原设计的 cfg 混凝土桩变更为 管桩后，造价应降低 101 多万元，而施工单位在最初的工程联系单中 提出工程变更后造价不变、 等价替换的要求， 跟踪审计组发觉状况后， 刚好主动地向业主进行了状况说明。针对桩基形式变更、桩间挖土取 消、砂石垫层回填量削减等致使工程造价大幅降低的状况，施工单位 迟迟不办理或是完善相关的变更手续， 而且削减的工程量的现场核定 工作也未做，为落实监督责任，我们

13、特地以跟踪审计工作联系单 形式，将因变更而削减或取消的详细施工内容、以及降低造价合计约 200 多万元的状况刚好对工程分部和项目部进行提示， 并向业主建议， 施工单位如不办理或完善手续则可干脆函告， 以作为在结算中核减的 依据。客观的说，各在建工程都或多或少地存在一些施工单位擅自 变更工序做法和降低工程运用材料(特殊是砂石材 料 ) 质 量 等 级 的现象，跟踪审计组在现场跟踪过程中对此尤为关 注，并随时将发觉的此类状况反馈给业主项目部，刚好进行订正。对 于已经完成施工且对工程质量影响不大的，则建议业主、监理进行详 细记录 ， 以 便 于 在 结 算 时 扣 减 。比 如 在 谏 壁 油 库

14、施 工 中 ， 综 合 楼 、 变 电所墙体抹灰的部分工艺与设计及规范不相符， 而且变电所地面施工也未按设计要求铺贴 40 厚 计 作联系单 提示业 主留意，并同业主项目部和监理进行了现场确认，建议业主及监理对相关施工状况进行具体记录和留存相应的影像资料， 以便于在结算时 进行调整。在做好造价工作的同时，跟踪审计组人员还注意发挥技术 管理上的优势，在施工现场跟踪过程中，对施工质量、平安、进度等 状况进行监督，并将发觉的问题及处理看法刚好反映给业主。如栖霞 油库 6kv 变配电所一层结构施工时，跟踪审计人员发觉其支架的搭 设极不符合规范，缺少立杆、剪刀撑、扫地杆，部分支撑钢管和扣件 松动，垫木不

15、合理等，存在重大平安隐患，我们刚好将发觉的这些问 题反馈给业主项目部和平安员，经施工单位整改后消退了隐 患。四 、坚 持 原 则 ，排 除 干 扰 ，克 服 困 难 ，历 尽 所 能 ， 在 提 供 造 价询问和管理服务活动中努力实现业主方利益的最 大 化 跟踪审计人员作为省公司投放在工程项目上限制工程造价的尖 刀利刃，深感责任重大。我们时刻坚持业主利益最大化的思想，依据合同文 件、投标报价文件、计价规范以及实际发生状况，客观、公正、合理 地进行造价审核。在谏壁 xxxx 工程签证报审时，我们确定对其中我们理解应含在合同措施费中的部分项目费用建议业主项目部不予计取， 尽管由此产生了多次争议，但

16、我们坚持原则，维护了业主的利益。在栖霞油库签证报 审中，我们对其中的消防泵楼及水罐基础基坑支护及排水，场地消防 水管道和电缆沟 施 工 破 除 混 凝 土 路 面 等 签 证 内 容 都 建 议 业 主 项 目 部 不 予 确 认 ， 并向施工单位说明白相关依据。实 现业主方利益最大化，还须要跟踪审计组加强与业主项目部的沟通， 争取业主方在选择施工方案时能够重视跟踪审计对方案的经济分析 看法，做好事前限制工作，这点以前做得不够，也留 下 了 一 些 遗 憾 。如xx油库后山的开山放坡施工， 二次放坡结束时，跟踪审计人员建议随即对坡 面进行喷锚支护或种植植被处理的爱护措施，但未被接受;现在出现

17、坡面失稳，打算进行支护施工，而目前山间的管线施工、山下的油罐 和管线施工均已完成，且坡面已被雨水严峻侵蚀和部分位置已经滑 坡，在这种状况下进行 支 护 施 工 ，势 必 造 成 施 工 难 度 增 加 且 工 程 费 用 和 措 施 费 用 都 会 大幅增加。事实证明我们当时的 建议是合理的、必要的。再如栖霞油库的消防泵楼、消防水罐、输油 泵棚及设备基础基坑开挖因地质条件不好，而进行深挖回填砂石处 理，造成工程造价增加合 计至少在 101 万以上，但是否经过各方科 学论证、方案比较，是否采纳的是最经济合理、切实可行方案，不得 而知。以后在处理上述较大变更的问题上，我们也建议业主能够先组 织代表

18、技术方面的设计、监理单位，代表经济方面的跟踪审计单位， 代表施工方面的工程承包单位，共同协商，集思广益，优选出技术可 行、经济合理的处理方案。“问渠那得清如许，为有源头活水来”。我们跟 踪审计工作一年来能够开展得绘声绘色，得益于 xxx 公司审计处的热忱 指导，得益于 xxx 公司管道办、各工程分部、项目部的亲密协作，得 益于我公司领导的大力支持和跟踪审计组全体人员的勤奋努力。今 后，我们将接着在审计处的指导下，加强工作的主动性、创建性，进一步提 高跟踪审计工作的质量与水平，一心一意为业主做好造价询问服务。查看更多：最新2022跟踪审计工作总结例文 第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页