2022年内审自查报告(精选多篇).docx

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1、2022年内审自查报告(精选多篇) 第一篇：陇西县雪山塄干小学财务内审自查报告 陇西县雪山塄干小学 关于陇西县教化体局 教化经费内部审计整改报告 陇西县教体局计财内审股： 依据陇西县教化体育局教化经费内部审计整改通知书文件精神，结合我校审计检查实际状况，现就我校本次整改状况报告如下： 一、健全组织，强化领导 为确保此次整改工作顺当进行，我校成立了以校长为组长的资金收支状况及票据规范整理装订的自查整改小组，主动开展自查整改工作。 二、严格清查，不走过场 成立整改小组后，我校按要求仔细落实文件精神，比照文件内容进行自查，制定了相应工作的方案，刚好发觉和解决存在的问题，以期达到“刚好发觉、刚好沟通、

2、刚好处理、不留死角”的目标，使学校保持良性运行的轨道。 三、仔细自查，刚好整改 我校对内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自查整改。 1.规范财务收支结转，规范记账科目。 2.对不精确的数据进行核算，找出了缘由并进行了重新 整理记账。 3.对全部票据进行自查，没有附清单的票据已全部补办齐全。 4.会计养分餐账务已与养分餐管理人员的账务进行了核对，并分开记账。 5.重新整理和规范了记账凭证的装订。 陇西县雪山塄干小学 2022-1-7 其次篇：2实施gsp自查内审报告 实施gsp自查内审报告 为了发觉问题，组织改进，不断提高。依据公司质量管理制度的要求， 由质量管理员制定了gsp自查评审表

3、，经质量管理部提出，总经理批准，于2022年4月23日4月2 4日对各部gsp执行状况进行自查，检查内容按药品批发企业gsp认证检查评定标准132条的要求，由质量负责人带队，各部经理参与对药品经营的各个环节实施状况进行逐条、逐项比照检查。现场采纳询问、提问、查资料、查证件、查记录、看现场的方式进行，检查过程有安排、有总结、有整改、有跟踪。 通过检查，结果表明，由于总经理充分相识实施gsp的重要性和紧迫性，留意调整、充溢gsp的工作力气，形成“总经理亲自抓，责任部门详细抓”的工作格局，使公司的经营管理逐步向有序的、科学的管理发展。在硬件上，根据gsp的要求基本落实到位，人员全部符合gsp上岗要求

4、，软件管理逐步规范化、科学化、制度化，使之发挥了肯定的协助决策作用，证明经营服务质量和药品质量满意了客户的要求，质量体系是持续有效的，具有充分性、相宜性、有效性。在这次自查内审中发觉一条稍微不合格项，其主要缘由是个别员工在工作中不仔细所造成的。但都仔细做了记录。填写了问题改进与措施跟踪记录表，制定了整改措施期限改正，由质量管理员进行跟踪检查，阅历证，现已，由稍微不合格项变为合格项，已符合要求。 在今后的工作中，要接着完善gsp的各项要求，加强公司的药品质量与服务质量的管理，提高员工的整体素养，使公司按gsp的要求， 将各项工作做得更好，为客户供应质量牢靠的药品，借以增加公司的质量信誉，增加公司

5、的市场竞争力。 评审小组 2022年4月27日 第三篇：内审报告 asd 11-5-2022 内部管理体系审核报告 第四篇：内审报告 某某集团股份股份有限公司审计部 某集审（2022）第2号 审 计 报 告 集团董事会： 依据集团审计管理暂行方法之有关规定，并受集团分管领导支配，我们于2022 年元月15 日至26日对某子公司（以下简称“该公司”）的内部限制状况进行了审计。 审计的目的：1、堵塞漏洞、消退隐患，防止并刚好发觉问题、订正偏差，爱护资金、资产的平安、完整；2、确保国家有关法律法规和集团内部相应规章制度的贯彻执行；3、规范财务会计行为，以保证会计资料真实、完整。审计的重点：该公司的内

6、部会计限制、物料用品限制、资产管理限制等的制度、规定，并适当地追溯到其他相关管理制度、工作流程、帐证表处理及经济合同、相关协议。 我们的审计依据了国家审计署关于内部审计工作的规定、中国内部审计协会内部审计基本准则、财政部内部会计限制规范基本规范和某某集团餐饮事业公司材料选购、入库及领用流程操作规范的有关规定，对相关内部限制的健全性进行了检查及初步评价，对内部限制的有效性、执行状况进行了测试；通过对该公司的业务流程、会计记录、应用软件、报告、申请书、批准书以及能反映限制措施的文件进行了检查，并实行监盘、视察、计算、分析性复核、检查、询问及流程描述等审计方法，审查既定的限制措施是否健全并得到有效执

7、行。 一、该公司内部限制现状 1、货币资金的内部限制：因未供应书面的货币资金管理制度，本次审计只能对其现实的工作状况进行检查，关键限制要点做到了：钱帐分管、支票印鉴分管；收付款申请人、批准人、会计记录、出纳、稽核岗位分别，不得由一人办理收付款业务的全过程；出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。对库存现金、银行存款定期盘点。 不足之处：未供应财会人员岗位职责，也没有详细工作手册、实施细则，开展工作有通常是凭阅历办事，缺乏系统性；保险柜存放大量现金，既不符合现金定额管理的规定，也不利于资金的平安；收银台现有一个保 department ofaudit 第 1

8、 页 共 3页 险柜，两个收银员均有钥匙，预料会给现金的平安带来隐患。 2、选购与付款的内部限制：有书面的选购与付款方面的内限制度，相关人员对此制度有肯定的了解，并没有见过书面的，通过这次审计，才把制度拿来细致学习，因此在执行上，也是凭阅历办事，详细说来有如下不规范的地方：后厨经办人员把“直拨申购单”填好后，干脆交选购员进行购买，未经厨师长审核；部分选购合同供货商盖的是对方单位部门章（应盖法人章或合同专用章）；申购单传递不规范，财务记帐未附申购单；未按规定做出市调核价表。 3、销售与收款的内部限制：未供应楼面营业与收款的内部限制文件，目前这部分工作是通过“易锐餐饮管理软件”来运作的，我们通过对

9、该软件工作流程的了解、相关人员的描述以及对各岗位操作人员权限设定的摸底，认为该软件的内部限制还是较为完善的，但留意以下两个问题：软件数据的平安，应缩短数据备份的周期；应考虑突然停电状况下的应对措施。 4、实物资产的内部限制：有部分关于物料管理书面规定，存在问题,（1）物料用品：对于易碎用品的报损，财务未介入审查；对于盘点结果，没 （2）固定资产：行政部门只是对固定资产进行盘点，实物资产台帐不完善；对集团公司或相关单位调入的资产，财务未建立“备查登记薄”，财务报告反映的固定资产余额与实际数相差较大。 二、对该公司内部限制的评价 综上所述，我们认为该公司的“内部会计限制、物料用品限制”基本有效，“

10、资产管理限制”有缺陷：1、对货币资金收支和保管业务按既定的授权批准模式（未能供应书面制度，缺乏条理性）运作，办理货币资金业务的不相容岗位分别，相关机构和人员相互制约；2、对物料类用品的验收入库、领用、发出、盘点、保管及处置等关键环节限制适当，但与某某集团餐饮事业公司材料选购、入库及领用流程操作规范的要求还有肯定差距；3、对集团内部调拨的物资数目不清，相关人员处理此类事务的水平有待提高； 4、内部限制的制度建设不健全（诸多制度要求供应均不能供应书面规定或电子文档）。 本次审计为内控专项审计，不便对其他问题发表过多看法。 department ofaudit 第 2 页 共 3页 有写出“盘点报告

11、”，未揭示盘点中发觉的问题，提出解决方法； 本次审计因时间、人力限制，所发觉的问题并非存在问题之全部。（注：内部限制有效性的分类：1、内部限制有效；2、内部限制基本有效；3、内部限制有缺陷；4、内部限制有重大缺陷；5、内部限制完全失效） 三、管理建议 既然界定为内部限制基本有效，说明在内部限制中还存在一些问题，应进行一步的整改和优化：可通过如下措施落实：1、尽快建立完善岗位责任制，让全部的工作、流程制度化、书面化，并与个人“绩效考核”结合起来；2、明确分工负责，按规定标准处理各项业务；3、明确规定各部门和岗位间的连接、协调，以避开发生越权行为或相互推诿现象；4、要体现责、权、利的有机结合，注意

12、细微环节管理，确保全部重要的经营活动都能做到“有章可循，有据可查”；5、通过建立科学的授权管理体系，合理地安排和约束权力；6、对人员流淌常见的岗位，定期进行业务流程培训。 四、后续审计及整改状况 这次审计发觉固定资产管理方面存在较多问题，要求其比照某某集团子公司固定资产管理方法、关于进一步加强固定资产异动管理的通知的各项规定，重点整改集团内部调入物资管理的不足。 我们于2022年2月28日对该公司“审计发觉24项”进行了后续跟踪审计，经查，基本整改完成17项，正在整改的3 项，其余4项因客观缘由，整改不易落实，但已提请相关人员引起重视，对审计建议的整改率达83.33%；在审计活动过程中，按集团

13、分管领导的要求，对明显存在的问题、可能产生不良后果的事项，始终提请相关人员进行规范、整改，基本达到了本次审计的目的。 某某集团审计部 二七年三月一日 主题词：关于 子公司 内控审计 报告 -报：集团公司领导送：某子公司抄：集团财务部存：集团审计部 department ofaudit 第 3 页 共 3页 第五篇：内审自查应留意问题 内审查找不符合项主要从以下几方面查找： 1、原始记录修改是否复核规定。 2、样品是否粘贴唯一性标识。 3、检测员是否持证上岗。 4、人员培训安排是否完善。 5、检测报告副本是否刚好整档。 6、有无日常质量监督记录。 7、有无比对和实力验证安排和记录。 8、有无任命

14、负责人等任命书。 9、样品室已检区和待检区是否有标识。 10、检测区是否有外来人员禁止入内标识。 11、仪器设备是否能满意检测要求。 12、仪器设备是否粘贴了唯一性标识。 13、是否制定了仪器检测/校准安排、是否有仪器设备一览表。 14、是否制定了期间核查安排，设备是否进行了期间核查。 15、是否对外部供应和服务商实力进行了调查，供应商书目和资质证明材料。 16、干湿温度计是否注水。 17、是否有环境温湿度记录。 18、是否有仪器设备运用记录。 19、是否有仪器设备维护安排记录，及设备验收记录。 20、是否有仪器设备档案和人员档案。 21、新购置的仪器设备是否有购置申请。 22、受控文件是否盖有受控章、受控文件是否有受控文件一览表、文件发放是否有发放记录。 23、有无消防设施。 24、运用的标准是否现行有效。 25、是否有标准物质一览表。 第10页 共10页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页第 10 页 共 10 页