XX地税局单位廉政风险表.docx

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1、XX地税局单位廉政风险表 XX地税局单位廉政风险表附件3单位廉政风险防控登记表单位：（盖章）XX县地方税务局填表日期：201*年3月12日1.贯彻执行国家、自治区关于税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章。在自治区地方税务局的领导下，负责管理本县地方税收工作，组织税收收入。2.负责本县地方税收、有关基金和规费的征收管理工作；依据税源和自治区地方税务局下达的税收安排，编制、安排和下达本系统税收收入安排并组织实施。3.监督检查本县各部门、各行业纳税人和地方税务机关及其工作人员贯彻执行国家各项地方税收法律、法规和规章状况。4.根据管理权限负责本县地方税务系统经费财务、基本建设、财务审计和资产、

2、人事、劳动工资管理工作，以及思想政治工作、精神文明建设、教化培训和行政监察工作。5.负责本县地方税务系统税收信息化、办公自动化工作的规划和实施，建设和管理信息系统。单位主要职责风险种类廉政风险点和表现形式在重大事项决策上，考虑不周，风险等级一级风险防控措施1.坚持民主集中制原则，严格执行“三重一大”事项集体探讨确定。2.严格执行“一把手”末尾发言，坚决杜绝一言堂。1.干部选拔任用考察坚持公开、公允、公正原则。2.纪检监察部门参加任职干部考察。3.严格执行党政领导干部问责制及责任追究制。坚持重大事项集体决策制度。重大决出现决策失误，有可能发生违策事项反廉政规定的风险。工作职能特别性风险在重要人事

3、任免上，违反干部重要人选拔任用工作有关规定，导致事任免用人失察、失误，有可能发生违反廉政规定的风险。一级廉政风险点及防控措施重大项在重大项目支配上,不调研、不科学论证盲目上项目，有可目支配能发生违反廉政规定的风险。一级大额资严，有可能发生违反廉政规定金运用的风险。在大额资金运用上把关不一级1.严格执行财务管理规定，大额资金开支按程序审批，10000元以上支出必需经班子集体探讨确定。2.未经过局长办公会议探讨审定的支出分管领导不审批、财务部门不付款。3.建立财务管理监督制约机制，加强财务的督察内审。基建工程坚持集体探讨确定，严格按有关规定报批，公开招标工程及建设过程中涉及简单造成廉政风险的有关环

4、节，接受群众监督。1.执行政府选购管理方法。2.严格落实报批、审批管理规定。3.大宗物品经领导集体探讨并需2人以上共同选购。4.加强日常监督检查。1.严格根据征管法和税法规定刚好足额征收税款。2.严格遵守税款入库纪律，坚持税款当日汇缴入库。3.严格执行票款分别制度。每日做到票和款结清并有汇总表上报，每月进行一次票款汇审和结报。4.加强内部监督检查。环境性廉政风险1.基建工程在招投标、合同签订、项目实施、资金支付、工程验收方面有可能发生违反廉政规定的风险。2.在大宗物资选购过程中，把关不严，造成选购商品质次价高，质量得不到保证，有可能发生违反廉政规定的风险。一级一级机制性廉政风险1.在税款征收入

5、库环节，有可能发生违反廉政规定的风险。一级2.在税收票证运用计缴销环节，有可能发生违反廉政规定的风险。一级1.完善制度，做好票证发放缴销工作。2严格执行票款分别制度。尽量避开工作人员接触现金，防止积压、挪用税款状况的发生。3.仔细执行票证盘点规定，每日做到票和款结清并有汇总表上报，每月进行一次票款汇审和结报，确保帐实相符。4加强内部监督检查，实行收入核算部门制度性的抽查，开展执法大检查和专项检查进行监督管理。1.完善制度，做好一般发票发放缴销工作。2，严格根据发票管理方法运用计缴销一般发票，每月末进行发票缴销登记，对领用存销进行核对，确保帐实相符。3.加强内部监督检查。1.严格按税收法律、法规

6、、规章执行权限和工作制度，实行选案、检查、审理、执行四分别，实施交叉检查、协作检查、电脑查帐、结案廉情反馈等相互监督的工作方法。2.税务重大案件必需经案件审理委员会集体审理确定。3.严格执行行政惩罚政策规定和程序。4.严格执法考核，实施责任追究。要落实检查材料存档，责任追究、年终考评等监管制度。1.严格执行征管法有关规定，办理纳税人注销税务登记要从严把关。2.对非正常业户的认定，实行双人上岗，仔细核查，防止有可能利用停留业、非正常户认定等方式帮助纳税人偷税。3.完善核定征收有关制度，合理设定核定参考值，建立事后抽查复核制度。4.开展办税公开，接受纳税人监督，削减评定税不公。5.严格落实执法责任

7、制和过错责任追究制，监察部门不定期下户进行检查和走访，防止为税不廉行为的发生。1.严格执行国家有关税收实惠政策。2.严格审核制度，客观公正进行审核。1.严格执行国家有关减免税政策。2.落实基础材料审核负责制，严格执行审批权限、审批流程，按有关规定权限审批或报批减免税。3.实行集体探讨、领导审定、结果公开，接受群众监督。1.建立台账，严格固定资产的登记、运用和管理。2.严格根据政府选购程序购置固定资产。3.固定资产购置、收益、处置必需报局领导审批后，根据管理程序及权限办理相关手续1.加强代征代扣手续费专项经费的管理，严格根据国家法律、行政法规规定的比例执行代扣代收税款手续费。2.严格按规定支付代

8、征税款手续费。3.代征代扣手续费实行专款专用，不得挪作他用。4.建立代征代扣手续费支出单位(部门、个人)台帐，并建立代扣、代收和代征税款协议档案备查。3.在地税一般发票的运用计缴销环节，有可能发生违反廉政规定的风险。一级机制性廉政风险4.在税收稽查环节，有可能发生违反廉政规定的风险。二级1.在税务登记、个体工商业户的停留业、个体工商户税收定期定额、企业税款核定环节，有可能发生违反廉政规定的风险。二级1.在执行税收实惠政策环节，有可能发生违反廉政规定的风险。三级程序性廉政风险2.在税收减免环节，有可能发生违反廉政规定的风险。三级1.国有资产管理，有可能发生不经审批或不执行预算安排，随意购置固定资

9、产，管理不善，造成重大流失等违反廉政规定的风险。三级管理性廉政风险2.在运用代征手续费环节，有可能发生违反廉政规定的风险。二级在政府补充经费运用管理和规范津补贴上，有可能发生违反廉政规定的风险。二级1.严格执行财务规定及开支标准。2.严格财务审批，实行层级负责制。3.加强预算外收入管理的检查，坚决杜绝私设收费项目，杜绝私设小金库。4.严格执行津补贴发放标准，不以各种理由滥发津补贴。1.严格执行公务接待管理方法。不得利用职务之便进行公款消费。2.县内公务接待应到单位食堂和定点饭店，不得随意到其他接待场所，或关系户饭店。3.公务接待要限制开支，不得超标准宴请，大吃大喝。4.严格执行车辆运用管理方法

10、.严禁公车私驾、公车私用。5.车辆修理和保养必需在指定厂家进行，由办公室开据报修审核单，分管机关领导审批。1.加强业务学习，提高业务工作水平。2.仔细贯彻执行税收政策。管理性廉政风险机关接待、车辆运用及修理环节，存在接待超标，车辆管理不严的风险。三级政策性廉政风险1.税收政策理解有误，可能出现违纪违法的风险。2.在干部选拔和调动上，有可能发生违反廉政规定的风险。三级1.严格执行干部选拔任用有关规定，选拔和调动干部应按有关程序进行。2.人员提拔、工作调动、岗位调整、人员聘用等用人事项均需领导集体探讨确定，未经会议探讨，不得随意调整干部工作岗位。1.加强学习，注意自身修养，增加廉洁自律意识。2.落

11、实党风廉政建设责任制，开展党风廉政教化。3.严格执行各项规章制度，加强监督监察，刚好防范风险。4.严格绩效考核，实施责任追究。三级岗位性廉政风险理论学习不够，忽视思想改造，监察执法方面存在监督不到位，严格执法与现实利益冲突冲突，有说情请客送礼风险。三级党委（党组）会议探讨看法县廉政风险防控机制建设办公室看法县构建惩防腐败体系工作领导小组看法（公章）年月日（公章）年月日（公章）年月日填表说明：1.本表一式三份，一份单位存档，一份（连同电子文档）报县纪检监察机关（机构）备案，一份公示；2.填写内容如有须要，可另附页。扩展阅读：地税局廉政风险点防范网络一览表XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：

12、XXX地方税务局编工作号岗位岗位风险级次岗位职责廉政风险防范措施1可能出现获得不正值利益、决策失误、滥用职权等廉政风险。在人事任免时可能出现程序不到位、失察、滥用职权、徇私舞弊等廉政风险。1、主持全区地税系在大额资金审批运用过程中可能出现接受商业贿赂、滥用职权等廉政风险。在工程招投标、合同签订、隐藏工程确认、工程项目更改确认、工程验收结算、基建资金的运用等工作环节可能出现接受商业贿赂等廉政风险。统全盘工作。2、负责全局组织收1、严格根据XXX地税局党组议事规则XXX地税局局长办公会规则召开会议。建立健全制度，确保重大事项决策的正确性；2、依据“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议确定”的方针，重

13、大事项决策必需经过集体探讨确定；3、在重大事项决策过程中必需接受群众的监督；4、基建工程、重大物资设备的选购坚持集体探讨确定，严格按有关规定报批，公开招标；5、工程中涉及简单造成廉政风险有关环节，甲方施工员、主管部门、A级监督部门人员签名确认；6、基建工程有关信息公开，接受群众的监督；7、严格执行党政领导干部选拔任用工作条例，人事任免坚持原则，公开、公允、公正，在阳光下根据规定的程序提拔任免干部；8、建立健全制度，加强监督，增加基建(修理)工程管理的可操作性和合法性；9、建立健全制度，加强监督，增加经费管理的可操作性和合法性；10、大额资金的运用必需经过集体探讨确定；11、仔细落实党风廉政建设

14、责任制，把党风廉政建设和业务工作同部署、同落实、同检查、同考核；增加自律意识，提高拒腐防变实力。234局长入、税费征管、队伍建设、党风廉政建设、思想政治工作等区局重大工5作。大宗物资设备的选购中，不按政府选购工作规程严格进行，可能出现接受商业贿赂等廉政风险。6违反廉洁自律规定，在公务活动中接受礼品、现金及有价证券等风险；XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局编工作岗号位岗位风险级次岗位职责廉政风险防范措施7可能出现获得不正值利益、决策失误、滥用职权等廉政风险。1、严格根据XXX地税局党组议事规则XXX地税局局长办公会规则召开会议。建立健全制度，确保重大事项决策的正确性；8在

15、人事任免时可能出现程序不到位、失察、滥1、负责全区地税系统干部人事教化、精神文明建设、地在减免税审核、审批过程中，可能存在减免税认定不实，越权审批减免税等廉政风险。A级用职权、徇私舞弊等廉政风险。2、依据“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议确定”的方针，重大事项决策必需经过集体探讨确定；3、在重大事项决策过程中必需接受群众的监督；4、严格遵守行政许可法、行政强制法、行政惩罚法、税收征收管理法等法律法规的规定。初审复审减免条件，经过集体探讨，严格按有关规定权限审批或报批减免税，公开信息接受群众监督；5、严格执行党政领导干部选拔任用工作条例，人事任免坚持原则，9副局长税系统税收政策、法规等工作。2

16、、分管人教科、税政科工作，包抓管10对自己分管范围的工作不能秉公办事，违规操作等廉政风险。公开、公允、公正，在阳光下根据规定的程序提拔任免干部；6、严格按章办事，按规定办事，加强履职尽责状况的监督检查；7、细化税收操作规程，规范工作程序，削减人为操作空间；8、仔细落实党风廉政建设责任制，把党风廉政建设和业务工作同部署、理一、二分局。11违反廉洁自律规定，在公务活动中接受礼品、现金及有价证券等风险。同落实、同检查、同考核；增加自律意识，提高拒腐防变实力。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局编号工作岗位职责岗位廉政风险岗位风险级次防范措施12可能出现获得不正值利益、决策失误、

17、滥用职权等廉政风险。1、严格根据XXX地税局党组议事规则XXX地税局局长办公会规则召开会议。建立健全制度，确保重大事项决策的正确性；2、依据“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议确定”的方针，重大131、负责全区地税系统税收征管、税收14副局长计会统等工作。2、分管征管科、计财科工作，包抓管15理三、四分局。在定额核定时，不能秉公办事，违规操作，可能存在的廉政风险。事项决策必需经过集体探讨确定；3、在重大事项决策过程中必需接受群众的监督；4、严格按章办事，按规定办事，加强履职尽责状况的监督检查；对纳税人进行纳税等级评定时不按规定进行，可能存在的廉政风险。A级5、完善税收定额核定有关制度，合理设定

18、核定参考值与国税建立个体户定税信息沟通机制；6、严格按章办事，按规定办事，加强履职尽责状况的监督检查；在安排统计中，有可能发生违反廉政规定的风险。7、细化税收操作规程，规范工作程序，削减人为操作空间；8、仔细落实党风廉政建设责任制，把党风廉政建设和业务工作同部署、同落实、同检查、同考核；增加自律意识，提高拒腐防变实力。16违反廉洁自律规定，在公务活动中接受礼品、现金及有价证券等风险。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局编号工作岗位职责岗位可能出现获得不正值利益、决策失误、滥用职权等廉政风险。1、负责机关管理、党团、妇女及基金征管等19副局长2021在工程招投标、合同签订、

19、隐藏工程确认、工程项目更改确认、工程验收结算、基建资金的运用等工作环节可能出现接受商业贿赂等廉政风险。廉政风险岗位风险级次防范措施171、严格根据XXX地税局党组议事规则XXX地税局局长办公会规则召开会议。建立健全制度，确保重大事项决策的正确性；2、依据“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议确定”的方针，重大事项决策必需经过集体探讨确定；3、在重大事项决策过程中必需接受群众的监督；4、严格按章办事，按规定办事，加强履职尽责状况的监督检查；A级4、基建工程、大宗物品、计算机设备的选购坚持集体探讨确定，严格按有关规定报批，公开招标；5、工程中涉及简单造成廉政风险有关环节，甲方施工员、主管部门、监督部

20、门人员签名确认；6、基建工程有关信息公开，接受群众的监督；7、根据财务管理制度严把审核关；8、细化税收操作规程，规范工作程序，削减人为操作空间；9、仔细落实廉政建设责任制，把党风廉政建设和业务工作同部署、同落实、同检查、同考核；增加自律意识，提高拒腐防变实力。18在大宗物品、计算机设备的选购中，不按政府采工作。购工作规程严格进行，可能出现接受商业贿赂等2、分管办公室、廉政风险。基金分局、计算在公务接待中，超标准进行接待，有可能发生违反廉政规定的风险。机信息管理科各项经费核对、审批过程中可能出现收取回扣的工作，包抓征收廉政风险。分局、崆峒征管对自己分管范围的工作不能秉公办事，违规操作等廉政风险。

21、违反廉洁自律规定，在公务活动中接受礼品、现金及有价证券等风险。22分局。23XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局编工作号岗位岗位风险级次岗位职责廉政风险防范措施24可能出现获得不正值利益、决策失误、滥用职权等廉政风险。1、负责全区地税系1、严格根据XXX地税局党组议事规则XXX地税局局长办公会规则召开会议。建立健全制度，确保重大事项决策的正确性；25在查处违法违纪案件时，不坚持工作原则，可能存在的廉政风险。2、依据“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议确定”的方针，重大事项决策必需经过集体探讨确定；3、在重大事项决策过程中必需接受群众的监督；4、严格按章办事，按规定办事，加

22、强履职尽责状况的监督检查；A级5、严格遵照有关法律、法规查处违法违纪案件；6、根据发票管理的法规、制度办事；统党风廉政建设，发票管理和税收稽纪检查工作。26组长2、分管监察科、发票分局、稽查局工作，包抓四十里铺27征管分局。在发票领购、发放及违章惩罚时，违规操作等廉政风险。在稽查案件惩罚中，不按规程办事，可能存在的廉政风险。7、对行政惩罚确定严把审核关；8、细化税收操作规程，规范工作程序，削减人为操作空间；9、仔细落实廉政建设责任制，把党风廉政建设和业务工作同部署、同28违反廉洁自律规定，在公务活动中接受礼品、现金及有价证券等风险。落实、同检查、同考核；增加自律意识，提高拒腐防变实力。XXX地

23、税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示赐予告诫或指责教化，并停止任免及调配。赐予告诫或批对责任人赐予通报指责，责令对责任人给评教作出书面检查，予通报指责，对责任人进育，并取消年终评先责令限期改行组织处暂停评资格；建议推翻正，取消年终理，构成违报送人选，坚持评先、评奖资纪的赐予纪优选先民主举荐，严格格，并根据规律处分。工作。执行公示制度，定进行追究。接受群众监督。诫勉纠错责令整改组织处理违反党政领导干部选拔任用工作暂行条例，在干部选拔任用工作中，不按规定程序进行，将不符合29干部选拔任用条件的人支配到领导

24、岗位或者其他重要岗位，在群众中造成不良影响，有可能发生违反廉局长人教人教及分科长科长管副局长30人事管理风险在干部评优选先过程中，不按规定程序进行，有可能发生违反廉政规定的风险；在干部培训中，利用职务之便，谋取私利，有可能发生违反廉政规定的风险。政规定的风险。1、坚持原则，公开、公允、公正，在阳光下根据规定的程序提拔任免及调配干部；2、建立健全并严格执行人事管理制度；3、纪检监察部门参加任职干部考察。4、根据组织考察、党组探讨确定、公示、任命程序做好干部选拔任免工作，严格根据干部选拔任用程序，刚好公示内容，接受多方监督。1、实行层层举荐或集体投票的方式，开展评优选先活动；2、A级层层举荐或集体

25、投票所收集的票数，由分管领导保管；3、纪检监察部门参加票数的统计；4、根据民主举荐、组织考察、党组探讨确定、公示的程序评比；5、参与外地培训的人员，由基层举荐，党组会议确定；6、培训经费的发放，依据考勤、成果由党组会议确定。7、依据所需教材的人数、教材的价格，制定购买预算。并报局长办公会探讨确定。8、根据货比三家、全区最低价格购买教材。对责任人赐予通报指责，责令取消年终评先资格，按正常程序重新进行干对责任人赐予通报指责，正，取消年终评先、评奖资格，并根据规对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。作出书面检查，责令限期改部任免及调配。定进行追究。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：X

26、XX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示诫勉纠错责令整改组织处理对责任人1、严格执行有关法律、法规、规章关于信访举报、案件检查的在受理廉政信访、投诉、举报工作31中，未按时结案或违规操作，有可能发生违反廉政规定的风险。有关规定；全部群众信访举报材料和调查获得的有关证据材料刚好登记造册，保证文件流转去向明确；2、参与调查取证不得少于2人。人事监察监察纪检管理科长科长组长风险在违法违纪案件审理工作中，有意32隐瞒真实状况，泄漏机密，对应予查处的行为不予查处，有可能发生违反廉政规定的风险。赐予告诫或指责教化。并督促其尽快结案。对责任人赐予通报指责

27、，责令取消年终评先资格。并刚好换人，重新接手此案件。对责任人给进行组织违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交处理。予通报指责，处理，构成正，取消年终评先、评奖资格，并根据规作出书面检查，责令限期改定进行追究。司法部门B级案工作保密规定，对案件的整1、严格根据纪检监察机关办个处理过程保守隐私；2、办案人员不得私下与被调查人员接触或透露案件进展状况，如有发觉按有关规定肃穆处理；3、有关案件材料指定专人登记管理，专人负责案件有关文件流转，不允许无关人员接触；4、坚持依纪依法，平安文明办案；坚持“解决问题，查办案件”的办案思路；真正做到事实清晰、证据确凿、定性精确、处理恰当、手续完备、程序合法。对责任人

28、赐予通报指责，责令赐予告作出书面检查，诫或批取消年终评先评教资格；建议暂停其对违法违纪育。案件的审理工作。对责任人进对责任人给行组织处予通报指责，理，构成违责令限期改纪的赐予纪正，取消年终律处分；构评先、评奖资成违法的，格，并根据规送交司法部定进行追究。门处理。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示诫勉纠错责令整改组织处理33办公室主任及会计局长办公室主任及分管副局长34出纳1、严格根据招投标法规定组织招投标；2、公开招、投标过程；3、纪检监察部门全程监督；4、建立健全基建项目工作机构；5、确定

29、专人负责基建工作，严把质量关；6、签订责任书，确保责任落实；7、确保基建工程资金专款专用；8、严格按进度支付资金；9、严格工程竣工决算审计；10、选拔责任心、事业心强的人负责对整个工程A级项目日常工作的协调与监管。1、严格根据招投标法规定组织招投标；2、公开招、投标在大宗物品选购中，未按规定进行过程；3、纪检监察部门全程监督；4、严格根据政府选购书目公开招标，致使实行价过高，造成的要求选购；6、严格按选购规财物公款奢侈，有可能发生违反廉政规程及权限选购；7、严把选购商管理定的风险；在办公用品选购、运用、品、办公用品验收关；8、严格风险管理时，利用职务之便，收受回扣执行财务预算，严禁超预算选购；

30、9、办公用品选购时，实行和好处费或以公假私；或虚开发票双人选购；10、办公用品选购后报销、低购高报、以次充好。应登记造册，会计、出纳签字确认。在搞基建工程时，未按规定进行公开招标，收取好处泄漏标底现象；在施工各环节中索取经济利益，监管不到位，有可能发生违反廉政规重大定的风险；基建项目工程款项的支项目付，不经基建领导小组审定，或不风险按工程进度和规定比例支付，有可能发生违反廉政规定的风险；不经过竣工决算审计，提前支付工程款，给国家财产造成损失，有可能发生违反廉政规定的风险。更换主管人员；更换主管人赐予告诫或指责教化；并更换主管人员。对责任人赐予通报指责，责令取消年终评先资格；对涉及到时项目进行彻

31、底清查，找出缘由。退回收受回扣、礼品；赐予告诫或指责教化，更换选购人员，对涉及到的项目进行彻底清查。更换选购人员，退回收受回扣、礼品；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并根据清查结果，清退物品，清算账目，重新确定选购品种、数量。员；对责任人赐予通报批检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交司法部门处理。作出书面检查，评，作出书面更换选购人对责任人进员，退回收受回扣、礼品；行组织处对责任人赐予理，构成违通报指责，责纪的赐予纪令作出书面检律处分；构查，取消年终成违法的，评先、评奖资送交司法部格。并根据规

32、定进行追究。门处理。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示赐予告在对预算内外资金的管理运用中，35会计财物利用职务之便，乱批乱支、挥霍浪管理费公款或贪污公款；有无借出支票风险和现金问题，有可能发生违反廉政规定的风险。局长办公室主任及分管副局长办公室主任及出纳财物在公务接待中，超标准进行接待，管理有可能发生违反廉政规定的风险；风险或虚开发票进行报销。A级1、依据XXX地税局会议和接待工作规定，全部公务接待环节，填写审批单，经分管局长签批后予以支配。2、严格财经纪律，定期开展对款待费支出状况的审计；

33、3、制定和完善公务接待制度，对接待对象、接待内容、接待形式及接待标准作出严格规定。并严格执行；4、接待费用支出时，必需由两人签字报销。1、严格执行区局财务管理制度，严格财经纪律，定期开展财务审计；2、加强财务印章管理，财务章、私章不得同一人保管；3、同一人不得同时担当会计、出纳工作。4、不定期地开展支票、现金核查。5、财务支出状况，每年进行公示，接受群众监督。诫或指责教化；对涉及到的项目进行彻底清查。诫勉纠错责令整改组织处理更换主管人员，更换主管人退赔有关公款；员，退赔有关对责任人赐予通报指责，责令取消年终评先资格；对涉及到的项目进行彻底清查，找出缘由。更换接待主管人员，退赔有关费用；对责任人

34、赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对接待费用状况进行审计。公款；对责任人赐予通报面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交司法部门处理。作出书面检查，指责，作出书36赐予告诫或指责教化。更换接待主管人员，退赔对责任人进有关费用；对行组织处责任人赐予通理，构成违报指责，责令纪的赐予纪作出书面检查，取消年终律处分；构评先、评奖资成违法的，格。并根据规送交司法部定进行追究。门处理。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警

35、示提示诫勉纠错责令整改组织处理在政务工作中，利用职务之便，擅37文秘档案财物管理生违反廉政规定的风险；抄袭、剽风险窃他人作品，骗取荣誉和嘉奖，有可能发生违反廉政规定的风险。办公室主任分管副局长自获得或泄露内部隐私，有可能发38司机财物有可能发生违反廉政规定的风险；管理虚报修理和油费，有可能发生违反风险廉政规定的风险。因收受好处，车辆维护保养不到位，1、严格执行保密法；2、对区局阶段性工作做到不该说的不说，不该问的不问。3、加强职业道德和思想品德教化；4、档案文书应由专人管理，其它人员查阅档案文书，经分管领导批C级准后才能查看，并造册登记；5、追查已泄密资料下落，刚好收回外传涉密材料；6、对发表

36、的论文、信息等作品，必需由专人审核。7、责成当事人退回骗取的嘉奖，取消已授予的荣誉。1、严格执行车辆管理制度；2、在车辆维护保养、平安检查按有关规定执行；3、每次出车必需持有办公室发放的出车单；C级4、每次修理必需到指定地点修理，修理费在核算的基础上，实行修理、支付两条线；5、每次加油按耗油里程计算，由办公室统一发放加油卡。对责任人给赐予告诫或指责教化.予通报指责，对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。作出书面检查。评先、评奖资退还好处费；赐予告诫或指责教化。退还好处费；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消

37、年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。退还好处费；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示诫勉纠错责令整改组织处理39计算机管理信息科科长科长财物管理备维护和设备报废等工作中，收取风险好处，以权谋私。分管副局长在计算机及相关设备日常管理、设1、严格遵守和执行市、区局计算机管理有关制度；2、在设备修理环节必需上报有关设备修理的机型种类，并填写计算机网络设备

38、日常修理登记表，经分管领导派人核实后，再进行设B级备修理；3、对于技术更新、已达报废年限不能运用或其他缘由而淘汰的设备，应填写计算机设备报废申请表，经分管领导派人核实后，将报废的设备交办公室进行备案处理。退还好处费；退还好处费；对赐予告诫或指责教化.责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。对责任人给作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人处理，构成违纪的赐予纪律处分。予通报指责，进行组织在应用软件维护管理中，利用职权40科长财物泄露纳税人各种税收信息或擅自涂管理风险改数据，有可能发生违反廉政规定的风险。1、严格执行税收信息保密的有关规定；B级2、加强职

39、业道德和思想品德教化；赐予告诫或指责教化。对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示诫勉纠错责令整改组织处理在安排统计中，混淆入库级次，转引税款，有可能发生违反廉政规定的风险；违反规定，将征收的税款存入私人存折或过渡账户，有可能41科长票证发生违反廉政规定的风险；擅自变管理更

40、税法税率、制定提退政策，超标风险准、超范围提取代征手续费，有可能发生违反廉政规定的风险；收受计财科长分管副局长好处，为基层单位多统计收入；在退税工作中，有意拖延退税时限，向纳税人索要财物。1、严格执行总局、省、市、区局关于税收票证管理的规定；2、严格执行省、市局关于严格执行税款入库制度肃穆财经纪律的有关规定；3、对收缴的税款根据规定刚好解缴入库，严禁将税A级款存入私人存折或过渡账户；4、严格根据有关规定提取代征手续费；5、由主管领导对统计收入与征管软件进行核对；6、严格落实征管法的有关规定；7、建立健全退税审核、批准、复核制度。对责任人赐予通报指责，责令赐予告诫或指责教化.作出书面检查，取消年

41、终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。对责任人对责任人给作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规进行组织违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交处理。予通报指责，处理，构成定进行追究。司法部门42税收票证管理岗位为谋取私利而不按规定领取、发放、票证保管、缴销税票；利用税票贪污税管理款；或疏于管理或由于其它缘由，风险造成税票丢失、损毁，有可能发生违反廉政规定的风险。1严格执行总局、省、市、区局C级关于税收票证管理的规定；2、建立票证管理检查监督机制。赐予告诫或指责教化。对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。对责任人赐予通

42、报指责，责令作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交司法部门处理。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示退还好处费；分管票证收受纳税人好处，或疏于管理，致管理使扣缴义务人、托付代征单位重复风险支取手续费。1、严格执行总局、省、市、区局关于税收票证管理的规定；A级2、严格落实征管法的有关规定；3、建立健全支取手续费审核、批准、复核制度。收回重复支取的手续费；赐予告诫或指责教化。诫勉纠错退还好处费；收回重复支取的手续费；

43、对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。退还好处费；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。责令整改退还好处费；收回重复支取的手续费；对责任人赐予通报指责，作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。组织处理对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分；构成违法的，送交司法部门处理。计财43科长副局科长长科长分管税收在政策执行过程中，因收受好处而税政科室44副局管理科长工作违规操作，造成政策执行错误。长风险人员1严格落实国家的各项税收政策；2、定期开展税收执法检查；

44、3、严明工作纪律，实行分工负A级责制；4、严格落实XXX地税局行政执法过错责任追究暂行方法。退还好处费；赐予告诫或指责教化。退还好处费；对责任人赐予对责任人进通报指责，责行组织处令作出书面检理，构成违查，取消年终纪的赐予纪评先、评奖资格。并根据规律处分。定进行追究。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示补征税在减免税审核及后续管理中放弃巡税政岗位税收查巡访责任，疏于管理，对不再符管理合税收实惠条件的纳税人未刚好恢风险复征税，有可能发生违反廉政规定的风险。税政科长分管副局长1、严格执行总局、省局减

45、免税管理方法；2、定期或不定期的组织开展实地检查；3、加强C级对纳税人享受税收实惠政策期间的税收管理，切实做好纳税人在享受税收实惠政策期间的纳税申报管理工作。款，加收滞纳金、罚款；给责任人予告诫或指责教化。1、严格执行总局、省局减免税管理方法；2、细化工作流程，规范减、免税程序，落实管理员、分局、区局三级审核制度；3、加大减、免税办税公开，公开期限、流程并刚好通报结果；4、A级收到减免税请示后，在规定时限内逐户审核，定期或不定期的组织实地调查核实；5、严格执行有关税前扣除项目标准的税收法律、法规；6、依法审批，经办人员层层签字。诫勉纠错补征税款，加收对责任人赐予通报指责，责令取消年终评先资格。

46、并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。退还好处费；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题进行彻底清查，找出缘由。责令整改补征税款，加款；对责任人赐予通报批检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。组织处理滞纳金、罚款；收滞纳金、罚对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。45作出书面检查，评，作出书面46科长税收因收受好处，违规为不符合规定纳管理税人减、免税及税前扣除项目审批风险相关手续。退还好处费；赐予告诫或指责教化。退还好处费；对责任人赐予对责任人进通报指责，责行组织处令作出书面检理，构成违查，取消年终纪的赐予纪评先、评奖资格。并根据规律处

47、分。定进行追究。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示严格按在专项税收执法检查及日常税收执税收法检查中，应追究不追究有关人员管理执法责任，有可能发生违反廉政规风险定的风险。分管副局长1、严格执行行政复议法、税收征管法及其实施细则；2、严格初审、审查、调查、批A级准制度；3、复议结果报区局行政复议委员会审核。1、专项税收执法检查及日常税收执法检查，应由相关部门人员参与，以加强监督；C级2、严格遵守检查实施、检查结论、作出确定、确定审批工作程序；3、确定审批由局长办公会确定。照规定执行；给责任人予告

48、诫或指责教化。诫勉纠错严格根据规定执行；对责任人责令作出书面检查，取消年终评先资格。并对涉及到的问题责令整改组织处理对责任人给作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规赐予通报指责，予通报指责，对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。47税政岗位进行彻底清查，定进行追究。中止送达，另行支配人员实施；退还好处费；对责任人赐予通报指责，责令作出书面检查，取消年终评先、评奖资格。并根据规定进行追究。税政科长48科长税收在税务行政复议工作中，收受好处，管理放弃公正原则，有意偏袒一方。风险找出缘由。中止送达，另行支配人员实施；对中止送退还好处费；达；退责任人赐予通责令作还好处报指责，费；给出书

49、面检查，取予告诫消年终评先资或指责格。并对涉及到教化。的问题进行彻底清查，找出缘由。对责任人进行组织处理，构成违纪的赐予纪律处分。XXX地税局廉政风险点防范网络一览表单位：XXX地方税务局处置措施编管理责任涉及风险号岗位岗位岗位环节廉政风险岗位风险级次防范措施警示提示诫勉纠错责令整改组织处理收受纳税人的好处，未严格依照税49科长税务收法律法规和税收政策审理案卷，稽查风险致使税收处理确定书发生政策性和计算错误。分管副局长税政科长应刚好1、严格根据税收法律、法规、停止错规章进行审理，客观公正审理拟误执行定的处理建议；行为，2、严格执行税务稽查工作规撤销错A级程；误决3、严格执行稽查案件审理制度，定；给公布审理工作规程，工作制度；责任人4、必需提交区局审理委员会终予告诫审。或指责教化。在所得税汇算清缴中，不仔细审核，50科长税收造成税款流失，有可能发生违反廉管理政规定的风险；或收受纳税人好处，风险致使纳税人税前扣除项目增大，少缴税