财政支出项目绩效自评基础数据表.doc

《财政支出项目绩效自评基础数据表.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财政支出项目绩效自评基础数据表.doc（7页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、方案附件2-3：财政支出项目绩效自评基础信息表填写说明一、适用范围和基本要求 （一）财政支出项目绩效自评基础信息表（以下简称信息表）适合主管部门（单位）和项目（用款）单位开展各类财政支出项目绩效自评，归集评价基础数据资料填报。填报的内容必须客观真实。（二）各主管部门（单位）可根据本系统、本部门的实际情况、财政支出项目特点和增设的四级指标，在此基础信息内容外增加本系统、本部门的统计信息表格。（三）主管部门（单位）对评价项目各子项目（用款）单位财政支出项目绩效自评基础信息情况进行审核、汇总后，必须按信息表表式进行汇总，连同财政支出项目绩效评价指标表一并报送省财政厅（绩效评价处）。（四）对信息表中的

2、各项信息，均要求在佐证材料递交说明对应的佐证材料并提供，同时在信息表最右端一列填写各项信息对应佐证材料的编号。对于材料太多、难于提供的佐证材料也需说明有什么具体的佐证材料，以便抽查时现场核实。二、基本情况（一）项目名称：按省财政厅资金下达（安排）文件的项目名称填列。如：广东省农村饮水安全工程项目。（二）评价项目编码：评价项目编码共10位（信息系统自动编号）。（三）项目预算支出科目名称、编码：按照财政部统一的预算支出功能科目名称及编码填列（至项级，共7位）。（四）项目资金安排文号：指评价项目涉及的省级财政资金预算指标下达文件文号（基本格式为粤财201号），如果是年初部门预算项目，则填“部门预算”

3、。（五）项目资金安排年度：指资金安排文件发文时间。（六）项目评价年度：指此次评价工作实施的时间。（七）项目评价类型：分为“实施过程评价”和“完成结果评价”两类，在项目所属类型的方框内打“”。属于实施过程评价的项目选填“实施过程评价”；属于完成评价的项目选填“项目完成结果评价”。其中：采购类和奖励、补贴类项目的绩效评价属于项目完成结果评价，评价类型选填“项目完成结果评价”类。如这三类项目由于各种原因没有实施完毕，应在自评报告中反映说明。（八）评价项目的实施时间段：填写此次评价项目实施的开始时点和截止时点（不是指评价工作的时间），本时间段涉及资金的投入和支出口径，一般以一个会计年度为时间段。（九）

4、省级项目主管部门（一级预算部门）：必须填写全称，不能省略。如项目主管部门为企业集团，则填写企业集团全称。（十）项目具体管理单位（机关处室或二级预算单位）：具体对项目实施管理的省级预算部门机关处室名称或者省级二级预算单位名称。（十一）项目类型：分为基本建设类（其中分为新建和改扩建）、行政事业类（其中分为 采购、修缮、奖励/补贴）、其他专项类，在所选项目后面的“”中划“”。（十二）项目（用款）单位个数：本年度省财政资金共安排的项目（用款）单位总数，并列明省级、市、县（区）的项目个数。（十三）项目开始、完成时间：分计划和实际两个内容填写项目开始和完成的具体时间。三、前期工作情况（一）论证决策。1.资

5、金设立依据（文件）：说明资金设立的依据，资金属部门预算的需填写省财政批复部门预算文件；资金属专项资金的需填写省委、省政府文件、会议纪要或者立项研究报告、省发改委、省财政批复文件。2.立项方式：选择具体的立项方式。（二）目标设置。预期产出：反映项目预期可以提供的公共产品及其数量。预期效果：反映项目公共产品预期可以产生的经济社会效果。绩效指标：结合项目实际设定衡量预期产出和效果的绩效指标(个性指标)。绩效指标要尽可能量化测算，能够进行比较、综合、分析和评价。（三）保障机制。1.保障机构：为确保项目目标实现的各级项目组织机构设置。分为为保障项目实施新成立的机构或指定原有机构负责。2.保障制度：为确保

6、项目目标实现的各级资金、项目管理制度，以及工作措施（方案、规划等）。分为新制定的制度、方案以及执行原有制度、方案。四、预算执行情况包括项目总预算（计划）安排、以前年度安排资金、以前年度支出、以前年度结余资金；评价年度预算安排资金、结转本年度资金、新增预算安排资金、评价年度支出、评价年度结余资金。五、实施过程情况（一）资金管理。1.资金到位支付情况。（1）分为中央财政、省财政、市县财政和其他资金4大类分类统计。预算（计划）安排:填写在评价时段内，各类资金的计划安排数，其中省财政厅资金填写预算下达（安排）文件的资金额。实际到位（到达项目单位）金额：反映财政部门实际下达预算指标到达项目（用款）单位的

7、金额。按预算管理级次，省、市、县各级项目的预算指标由同级财政部门下达，下达金额以发文为准。如果是实行国库集中支付的资金，本栏目填写授权（集中）支付额度。实际到位率：实际到位数/预算（计划）安排100%实际到位时间：填写资金到达项目单位的具体时间，如果有多个时间，可在备注说明资金到位的时间段。实际支出（项目单位）：项目（用款）单位实际已完成的资金支出额。实际支出率（%）=实际支出金额/本年度实际到位金额100%结余金额=以前资金结余+实际到位金额-本年度资金实际支出金额（2）合计栏。合计栏=中央财政资金+ 省财政资金+ 市县财政资金+ 其他资金小计。2.预算执行情况。填列预算（资金）明细支出内容

8、及支出金额，以及资金支出内容调整情况，需按照支出经济分类科目（至末级科目）及具体的支出内容如实填写。3.财务合规性。填列预算（资金）是否全部用于本项目、资金是否专账核算、资金核算是否规范、是否实行国库集中支付和资金报账制。（二）项目管理。1.实施程序。组织实施情况统计：根据项目实际组织情况，按是否实行政府采购、招投标、法人负责制、设监理制、合同管理制等内容如实填写。调整情况：汇总填写有调整以及按规定需要报批的项目个数，以及调整内容及原因等。验收情况：反映完成项目验收情况，包括是否需要验收、验收单位、验收时间、验收内容、验收过程、验收结果等。2.监管情况：反映项目管理机构、成员；对项目管理制度的

9、执行落实情况，具体的专项检查情况（包括检查时间、内容、方式，以及检查结果、发现问题，整改措施等）。六、项目绩效情况（一）经济性。预算（成本）控制：填写具体的预算控制情况，包括成效、措施等。（二）效率性。1.完成进度：根据项目实际和特点，按计划完成情况及未完成原因等内容如实填写，以反映项目是否按照预定计划进度组织实施。2.完成质量：填写项目预计完成的质量情况以及完成后的质量情况。（三）效果性。1.社会经济效益。分别从社会效益、经济效益和环境效益三个方面设置个性化指标及对应的基础信息点，可根据项目具体情况选择一或多个效益增加一或多个个性化指标，每项个性化指标可选填一或多个基础信息点，并具体填列基础信息点的实际完成水平，及与预期产出的公共产品和效果比较，即与“前期工作情况”中的“目标设置”栏内容比较。同时，对设置的基础信息点进行解释说明。2.可持续发展：反映在政策、机构、制度、资金和舆论等各方面，对项目的支持，项目能否持续运作；同时也反映项目对环境等外部条件有无负效应，影响社会、经济或环境的可持续发展。（四）公平性。公共属性：包括负面影响和公众满意度，反映项目与增加公共利益、公共福利和保障公共安全方面的相关联程度,项目实施是否造成社会不公而引起纠纷、诉讼、信访、上访甚至违法犯罪。- 7 -