信用社（银行上半年监察稽核审计工作通报.doc

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1、精品文档 仅供参考 学习与交流信用社（银行）上半年监察稽核审计工作通报【精品文档】第 8 页信用社（银行）上半年监察稽核审计工作通报*年，是全省农村信用社向现代金融企业过度的第一年，也是我县农村信用社深化改革和加快发展关键的一年。上半年以来，在省联社和*办事处的正确领导下，在银监部门的有效监管下，我县监察、稽核审计工作在加强稽核监督管理、防范各类案件、完善内控制度和党风廉政建设等方面，做了大量工作，充分发挥了稽核审计工作再监督作用和监察工作的保驾护航作用。现将上半年来的监察、稽核审计工作情况通报如下：一、具体工作情况（一）监察工作方面1、加强组织领导、认真做好廉政监督工作为了加强职工的廉政建设

2、，把廉政监督工作落到实处。联社于3月6日在全县信用社*年工作会议上，与基层34个信用社及机关6个部门签订*农村信用社*年度党风廉政建设和查防经济案件责任合同书，并要求各信用社、各部门与职工同时签订，做到廉政建设“一级抓一级”“一级监督一级”，使全县信用社职工相互监督，人人负责，把廉政建设责任制进一步落到了实处。2、按照银监会“农村信用社案件专项治理和治理商业贿赂工作，要用三年的时间，抓出成效”的要求。我们在前三年的工作基础上，今年上半年继续认真做好此项工作，有效地预防了各类经济案件的发生。3、正确认识和对待群众来信来访，及时查处各类上访事件，努力提高农村信用社的知名度。今年由于各级领导重视、措

3、施得力，使上访事件明显下降，上半年仅有1起上访事件，已及时得到处理。4、强化信贷管理，继续抓好职工个人贷款“门前清”。去年元月份，联社领导根据职工反映最强烈的问题，研究决定利用1-2年时间，重点对信用社职工自身贷款进行清理。通过全县信用社干部、职工的共同努力，在去年清收的基础上，今年上半年共清收三违贷款78笔、归还贷款本金204.8万元、归还利息21.2万元；清收职工个人贷款20笔、归还贷款本金22.1万元、归还利息2.2万元。通过半年时间的清收工作，有效的教育了信用社职工，进一步规范了职工个人贷款管理工作。（二）稽核审计工作方面上半年监审部先后对全县35个信用社（部），进行了105次的全面序

4、时稽核，稽核面达100。我们在进行序时、常规稽核的同时，根据省联社、市办要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核，上半年共进行专项稽核四次和信用社主任离任审计稽核八次。通过上半年稽核检查，共发出稽核报告书105份，纠改通知书48份，离任审计报告书8份，共处理违规、违纪人员25人、信用社19家，罚款4960元。查出了部分信用社（部）、在业务经营、信贷管理、财务帐务、内控建设等方面存在的问题。我们通过说服教育等方式加大了稽核处罚力度，堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为的错误作法,规范了各营业机构的业务操作，从而为全县农村信用社业务发展奠定了良好的基础。上半年具体稽核情况如下： 组

5、织开展序时稽核。组织开展专项稽核四次 对全县信用社第一季度贷款利率执行情况进行了专项检查。 为了规范我县农村信用社贷款利率执行标准，确保各项贷款计息范围完整，杜绝随意减免利息及以贷收息等问题。监审部于*年4月1日至23日，利用17天时间，对全县35个社（部）第一季度贷款利率执行情况进行了专项稽核检查。检查发现有10家信用社贷款利率执行不规范，有3家信用社擅自减免贷款利息共计11笔、35574.08元。对养老保险基金流向进行了专项检查。根据省联社关于做好养老保险基金流向检查工作的通知，监审部抽调4名稽核员于5月19日-5月20日利用2天时间，对我县联社2001年元月至*年底养老保险基金专户的开户

6、情况、历年收缴和使用情况进行检查。对信用社网店装修、安防设施、公务用车等费用列支情况进行专项检查。为了加强对我县农村信用社网点装修及改造工程管理，进一步核实各网点装修及改造费用列支情况，规范固定资产购置及清理情况。依据陕信联渭办发*76号关于对全市农村信用社网点装修、安防设施、公务用车等费用列支情况进行专项稽核的通知精神，监审部抽调3名稽核员，于*年6月4日至6月12日利用9天时间，对全县信用社*至*年网店装修、安防设施、公务用车等费用列支情况、固定资产购置及处置情况进行了实事求是的稽核检查。 *年度会计决算专项稽核。为了确保*年度会计决算真实、准确，联社稽核员对所辖各网点进行了全面、细致的检

7、查，重点是对年终决算是否核算准确、是否有虚假收入或以贷收息，有无下甩费用，贷款形态是否真实等问题进行了检查。通过检查发现了35个社（部）多提住房公积金190000元；4家社（部）其他应收款科目挂账清理不彻底共计111447.94元；2家信用社低值易耗品帐卡、帐实不符共计17235元；有2家信用社已核销呆帐帐据不符，帐据相差519863.26元。坚持原则，实事求是，做好信用社主任离任审计稽核工作。*年元月初，按照联社工作安排，监审部依据陕西省农村信用社领导干部离任稽核暂行办法对原八家信用社原任社主任进行了离任审计。我们以财务管理、信贷管理、职责履行情况和规章制定执行情况等四项内容为重点，遵循“实

8、事求是、客观公正”的原则，对其任职进行了离任稽核和履职评价，对存在的问题提出了纠改意见，形成详实的稽核报告。三、产生问题的主要原因1、信贷管理和财务管理工作有待继续加强从全县上半年的序时稽核情况来看，跨区、冒名、超权贷款、以贷收息、随意减免利息等问题，在个别信用社仍没有得到有效遏制，部分信用社对贷款五级分类不准确、计算机打印的相关资料不及时、不完整等问题没有引起高度重视。2、基层信用社对案件专项治理和治理商业贿赂工作认识不够。错误地认为信用社各项经营目标任务重，工作头绪繁多，只要把经营抓好了，其它工作抓不抓无关紧要。3、对稽核审计中发现的问题纠改、处罚力度不够，致使有些问题前清后增。四、几点要

9、求1、继续加强和提高稽核审计工作质量。今后应进一步强化稽核的广度和深度，提高稽核质量；建立稽核工作问责制，明确稽核员的包干范围，稽核内容和稽核责任，保证稽核工作及时、有效、到位；突出稽核工作的重点，加大对违规违纪现象的查处力度。2、加强对会计人员的业务辅导，增强工作责任心，进一步提高会计核算质量。各社要严格禁止股金证抵库、以贷收息、随意减免利息等问题；对固定资产、低值易耗品的管理，一定要做到及时摊销、及时处理、及时入帐，确保账实相符；对贷款五级分类情况，要及时进行分类调整，真实反应信贷资产质量。3、正确认识和对待群众来信来访工作。做好群众来信来访工作是提高农村信用社社会声誉的有效途径，也是我们查处经济案件和违法违纪行为线索来源的主要渠道。今后各社首先要从理性的角度给群众做好耐心的宣传工作，使群众得到满意的答复，坚决杜绝群访事件的发生；其次要在提高服务质量和办事效率上下功夫，目前群众普遍关注移民补助款、粮食补贴款以及低保补助款等款项的及时发放问题，各信用社要及时完成内部准备工作，积极做好群众接待和解释工作，取得群众的理解和支持，最大限度的降低群众上访，为信用社创建一个宽松的外部经营环境。*年*月*日