SAP培训教材FI财务会计.ppt

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1、源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2 2内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .主要内容源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3 3内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .主要内容源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4 4内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .Clients 源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5 5内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .基本模块基本模块源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6 6内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计体系结构会计体系结构利润中心

2、利润中心企业控制企业控制管理合并管理合并商业计划商业计划金库金库现金现金金库金库基金基金管理会计管理会计财务会计财务会计总帐总帐 应收应收/应付应付资产资产合并合并间接费用间接费用产品成本产品成本获利能力获利能力源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7 7内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .财务会计模块概览源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8 8内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .财务会计和管理会计财务会计和管理会计财财务务会会计计管管理理会会计计 损益表损益表 (P&L) 赢余表赢余表 现金现金 流量表流量表 资产资产负债表负债表外部会计外

3、部会计内部会计内部会计财务会计也称外部会计，主要依据法律财务会计也称外部会计，主要依据法律向企业外部人员公布满足法律规定的各向企业外部人员公布满足法律规定的各种报表信息，例如资产负债表损益表等。种报表信息，例如资产负债表损益表等。管理会计也称内部会计，主要是满足企管理会计也称内部会计，主要是满足企业内部各级管理人员的需求，从而达到业内部各级管理人员的需求，从而达到从企业内部队经营状况的管理和监督。从企业内部队经营状况的管理和监督。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司9 9内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计会计组织组织信贷控制范围信贷控制范围组织结构组织结构控制范

4、围控制范围业务范围业务范围经营组织经营组织公司公司公司代码公司代码SAP R/3 系统财务会计和管理会计中的组织结构有系统财务会计和管理会计中的组织结构有：集团集团源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1010内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .集团的概念集团的概念它是它是SAPSAP系统中的最高等级系统中的最高等级每一集团建立主数据库每一集团建立主数据库一个完整的数据库一个完整的数据库, ,包括建立一包括建立一个完全集成的系统所必须的所有个完全集成的系统所必须的所有表格表格源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1111内部文件，严格保密内部文件，严格

5、保密. .如何理解公司 财务报表是在公司的级别上建财务报表是在公司的级别上建立合并的立合并的 一个公司可以包含一个或多一个公司可以包含一个或多个公司代码个公司代码所有的公司代码必须使用同所有的公司代码必须使用同样的会计科目和会计年度样的会计科目和会计年度源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1212内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码一个必须的企业结构一个必须的企业结构一个合法独立的实体一个合法独立的实体是一个能够执行会计的最小组织单元是一个能够执行会计的最小组织单元v进行业务交易的级别进行业务交易的级别v会计科目管理的级别会计科目管理的级别v产生合法的独立实体

6、产生合法的独立实体 和损溢报表的级别和损溢报表的级别源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1313内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码公司代码公司代码是最小的独立会计实体。资产负债表和损益表是建立在公司代码级别上的。 货币 语言 会计科目表 会计年度结构 源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1414内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .集团集团公司公司公司公司公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1515内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .业务范围用于做内部报表用于做

7、内部报表, ,内部资产负债表和内部资产负债表和内部损益表的一个内部组织结构内部损益表的一个内部组织结构有用于所有的公司代码有用于所有的公司代码 - - 必须在所有必须在所有的公司代码中有相同的含义的公司代码中有相同的含义根据业务范围根据业务范围, ,更新总帐平衡余额更新总帐平衡余额源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1616内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .集团集团公司公司公司公司公司代码公司代码业务范围业务范围公司代码公司代码公司代码公司代码源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1717内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .信用控制范围它是一

8、个组织单元或是责任范围它是一个组织单元或是责任范围, ,用用来控制客户信用范围来控制客户信用范围多个公司代码可以派给一个信用控多个公司代码可以派给一个信用控制范围制范围信贷控制范围与公司代码是一对多的关系信贷控制范围与公司代码是一对多的关系, ,可以通过可以通过FIFI将公司代码分配给一个信贷范围将公司代码分配给一个信贷范围; ;也可以通过销售范围决定信贷范围也可以通过销售范围决定信贷范围. .源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1818内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .集团集团公司公司公司公司公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码公司代码信用控制范围信用控制范围

9、 信用控制范围信用控制范围业务范围业务范围源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司1919内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .控制范围它是一个用来定义公司的成本它是一个用来定义公司的成本/ /管理管理会计行为的结构组织单元会计行为的结构组织单元公司代码只能分配给一个控制范围公司代码只能分配给一个控制范围一个控制范围可以具有多个公司一个控制范围可以具有多个公司这允许跨公司成本分摊和报表这允许跨公司成本分摊和报表源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2020内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .集团集团公司公司公司公司公司代码公司代码 公司代码公司代码

10、公司代码公司代码控制范围控制范围控制范围控制范围业务范围业务范围源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2121内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .主要内容源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2222内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .R/3 财务会计子模块概览FI财务会计财务会计模块模块源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2323内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .固定资产固定资产应付帐款应付帐款应收帐款应收帐款 总总 帐帐R/3 FI (R/3 FI (财务会计财务会计) )总帐总帐n会计科目表维护n科目余额n周期处

11、理n过帐n结帐应付会计应付会计n供应商主记录维护 n发票管理n科目余额n支出/首付n汇票n自动付款应收帐款应收帐款n客户主记录维护n发票管理n科目余额n收入/首付n汇票n信贷管理资产会计资产会计n资产主记录n采购, 转移, 清理，报废n折旧n投资批准n年终结算法定合并法定合并n准备合并n主数据维护n中央/远程数据录入n投资合并 合合 并并源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2424内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .分类账分类账源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2525内部文件，严格保密内部文件，严格保密. . FI-GL 总帐总帐 总帐核算的中

12、心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。 FI-LC 合并合并 其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的其任务是合并集团内各公司的财务运作结果，从而得出集团的合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位合并结果。这些合并结果显示了已合并公司作为独立经济单位的财务状况的财务状况。 FI-AP 应付帐款应付帐款 A/P用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理用于管理与所有供应商相关的会计数据，它也是采购管理的组成部分的组成部分。 FI-AR 应收帐款应收帐款 A/R用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管

13、理的用于管理与所有客户相关的会计数据，它也是销售管理的组成部分组成部分。 财务会计子模块功能概述源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2626内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .财务会计子模块功能概述 FI-AA 资产会计资产会计 该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该该模块记录资产从最初购置直到报废的整个资产周期。该系统可计算折旧值、利息以及其他数据。系统可计算折旧值、利息以及其他数据。 FI-SL 特殊用途分类帐特殊用途分类帐 根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信根据用户指定的详细程度，从多个应用程序中归纳综合信息。息。 基金管理基金管理

14、通过预算技术支持财务核算和控制。通过预算技术支持财务核算和控制。 差旅管理差旅管理 差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅差旅管理模块可从登记和批准差旅申请直到将实际的差旅费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（费记帐，提供范围全面的差旅数据处理程序。控制（CO）与工资核算（与工资核算（HR Payroll）的结合保证了差旅费记帐、的结合保证了差旅费记帐、纳税以及付款的准确和有效。纳税以及付款的准确和有效。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2727内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .主要内容源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2

15、828内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐主数据主数据交易交易源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司2929内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .主数据的概念 是描述那些运用在会计,物料,供应商,客户等业务过程中的行为体 在一段期间内,信息往往保持不变 每个主数据库具有单一的名字或数字编号源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3030内部文件，严格保密内部文件，严格保密. . 主记录包含的数据可控制如何记帐和处理主记录包含的数据可控制如何记帐和处理业务业务数据数据，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，主数据在系统中保存相对较长的一段时间，而业

16、务数据保存的时间较短。，而业务数据保存的时间较短。 业务业务数据是数据是从从 R/3 R/3 中的正常业务处理获取的数中的正常业务处理获取的数据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将据。为了提高系统的操作性能，可以周期性地将系统内的业务数据进行归档。系统内的业务数据进行归档。主数据与业务数据差别源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3131内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐数据记录数据记录控制数据记录控制会计科目种类会计科目种类数据记录数目数据记录数目记录显示内容记录显示内容数据如何数据如何输入输入与运行与运行资产负债表资产负债表与损益表与损益表每个总帐建立每个

17、总帐建立一个数据记录一个数据记录记录企业记录企业业务行为业务行为显示分录项显示分录项源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3232内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .资产负债表 资产资产是资产是你所拥有财产的你所拥有财产的货币价值货币价值现金现金应收款应收款工厂和设备工厂和设备存货存货源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3333内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .资产负债表 负债负债是你欠款项的货币价值现金现金应收款应收款工厂和设备工厂和设备存货存货应付款应付款银行借款银行借款源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3434内部

18、文件，严格保密内部文件，严格保密. .资产负债表 所有者权益资产资产所有者所有者权益权益负债负债留存收益留存收益过去期间过去期间的净收益的净收益源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3535内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .损益表 收入收入是收入是销售货品和提供销售货品和提供劳务所取得的劳务所取得的收益收益销售销售劳务劳务源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3636内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .损益表 费用费用是为了产生收入而需要花费的数额现金现金应收款应收款工厂和设备工厂和设备存货存货销售费用销售费用管理费用管理费用源讯高维资讯（上海

19、）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3737内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .损益表 它包含一个留存收益的识别标记 在会计年度期末,损溢科目结帐到留存收 益表中源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3838内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表 会计科目表是会计科目表是R/3 R/3 中中所有所有科目的汇总。科目的汇总。每个公司代码每个公司代码使用同一会计科目表中的使用同一会计科目表中的科目科目进行日常业务的记帐进行日常业务的记帐。 具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会具有相同基本帐户要求的多个公司可以使用同一个会计科目表。计科目表。 会计科

20、目表公司代码会计科目表公司代码段段主记录信息可从一个公司复制主记录信息可从一个公司复制到另一个公司。到另一个公司。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司3939内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表的种类会计科目表的种类一次凭证过帐即可获取所有三个科目表一次凭证过帐即可获取所有三个科目表所需的数据，从而使所需的数据，从而使运营运营、国家和集团、国家和集团会计会计科目表得到实时的最新报告科目表得到实时的最新报告。集团会计科目表集团会计科目表国家会计科目表国家会计科目表运营会计科目表运营会计科目表报告报告源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司404

21、0内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表的种类 -运营会计科目表 会计科目表公司代码段主记录可在公司会计科目表公司代码段主记录可在公司之间复制，可以加快项目的实施进度，确保之间复制，可以加快项目的实施进度，确保实施的准确度。实施的准确度。 每一个公司代码需要有且只能有一个运每一个公司代码需要有且只能有一个运行会计科目表。行会计科目表。 主主 记记录录 主主 记记录录 主主 记记录录 主主 记记录录COPY源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4141内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表的种类 - 国家会计科目表 由于很多会计报表是基于运营会计科目

22、表中的科目号码运行由于很多会计报表是基于运营会计科目表中的科目号码运行得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表得出的，这可能不能满足公司代码所在地国家法律法规对科目表的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目的需求。该问题可通过将公司代码分配给一个国家特定会计科目表（备选会计科目表）来解决。表（备选会计科目表）来解决。SAPSAP在标准的在标准的R/3R/3系统中系统中配置了许配置了许多国家特定会计科目表的模版。多国家特定会计科目表的模版。 要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录要使用国家会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中公司代码段部分的备

23、选科目字段输入所对应的国家会计科目表中公司代码段部分的备选科目字段输入所对应的国家会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。 注意：日常过帐处理是使用注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表运营会计科目表中的科目号码中的科目号码源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4242内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表的种类 - 集团会计科目表 集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码集团会计科目表主要是用于集团公司下的公司代码由于使用了不同的运营会计科目表时，需要汇总得到由于使用了不同的运营会计

24、科目表时，需要汇总得到集团报表而使用的一套会计科目表。集团报表而使用的一套会计科目表。 要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科要使用集团会计科目表，首先必须为每一个会计科目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所目主记录中会计科目表段部分的集团科目字段输入所对应的集团会计科目表中的科目号码。运行报表时，对应的集团会计科目表中的科目号码。运行报表时，可以选择想要的会计科目表。可以选择想要的会计科目表。 注意：日常过帐处理是使用注意：日常过帐处理是使用运营会计科目表运营会计科目表中的科目号码中的科目号码源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4343内部文件，严格保密内部

25、文件，严格保密. .总帐数据记录内容 公司代码信息公司代码信息 会计科目信息会计科目信息 总帐科目代码总帐科目代码 总帐科目名称总帐科目名称 会计种类：资产负债表会计种类：资产负债表 和损益表和损益表 科目组：控制公司代码科目组：控制公司代码源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4444内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .科目组的概念 它是为建立会计科目它是为建立会计科目时控制进入哪些领域时控制进入哪些领域的标识屏的标识屏 它能决定总帐的有效它能决定总帐的有效间隔期间隔期 在做总帐数据记录在做总帐数据记录- -配配置数据前必须建立的置数据前必须建立的项目组项目组源讯高维

26、资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4545内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .科目组（帐户组）PAST BSA 100000 399999 资产负债表科目PAST PLA 600000 799999 损益表科目PAST RAA 110000 300000 调整表科目会计科目表 科目组 起始号 中止号 描述源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4646内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐会计科目信息 总帐科目主记录包含总帐科目主记录包含 2 2 个个数据数据段段：会计：会计科目表段和科目表段和公司代码段公司代码段。会计会计科目表段包含如科目号和科目

27、名称科目表段包含如科目号和科目名称等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目等的数据，它同时定义该科目是否是资产负债类科目或或 损益类损益类 科目。该控制信息用于科目科目。该控制信息用于科目余额结转程序，余额结转程序，并并确定如何处理科目余额。确定如何处理科目余额。 会计会计科目表段科目表段所包含的数据是使用该科目表的所有所包含的数据是使用该科目表的所有公司代码所共有的数据。公司代码所共有的数据。 因为因为一个一个会计科目表会计科目表可以可以被多个公司代码使用被多个公司代码使用，为，为了使不同了使不同的公司代码可控制它们的公司代码可控制它们独立独立的业务处理的业务处理，有有必要将某些数据包

28、含在公司代码段必要将某些数据包含在公司代码段中。中。 会计科目描述属于一般信息会计科目描述属于一般信息, ,因此任何公司不能随因此任何公司不能随意改变此描述意改变此描述. .源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4747内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计科目表段信息科目编号 100000会计科目表 PAST短文总帐长文资产负债表科目损益表科目名称科目组源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4848内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息会计币种会计币种税收范围税收范围会计科目的统驭科目会计科目的统驭科目未收款项管理未收款项管理分录

29、项排序分录项排序字段状态组字段状态组源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司4949内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息 -会计币种它是记帐所它是记帐所需的币种，需的币种，可以指定。可以指定。记帐记帐本位币本位币外币外币就是以外币记帐。交易行为数据和会计科目余额要从记帐本位币和指定的外币来更新。就是用来记帐的任何币种，它是缺省币种。并将显示和更新交易行为数据。系统也存贮如何记帐及币种金额。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5050内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息 -税收种类销售税消费税的销售税消费税的 种类是可以

30、指定的。种类是可以指定的。如果总帐与税务无如果总帐与税务无关，就不需要在税关，就不需要在税务方面予以说明。务方面予以说明。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5151内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息 -未收款项管理 为什么显示科目需要结清呢？为什么显示科目需要结清呢？ 因为要以结清一个款项为目的来使借贷相平！因为要以结清一个款项为目的来使借贷相平！ 例如收货例如收货/ /发票表示收取平衡。发票表示收取平衡。 转帐到未清帐项管理科目的转帐到未清帐项管理科目的项目标识为未清或项目标识为未清或已已清清。这。这些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在

31、些科目类型的余额总等于未清项目的余额。统驭科目在子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。子帐级别利用子帐未清项特征进行未清项管理。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5252内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息 -分录项排序所需科目的借贷方详情所需科目的借贷方详情可以选择性地展示。可以选择性地展示。当将款项过帐到科目并展示当将款项过帐到科目并展示分录项时分录项时, ,需要需要额外的储存空间和系统时间。额外的储存空间和系统时间。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5353内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计号码会计号码 10

32、0000 100000 银行帐户银行帐户公司代码公司代码 PASTPAST期限期限 借借 贷贷 借贷余额借贷余额 累积余额累积余额C/f bal.C/f bal. 50,000.0050,000.001 110,000.0010,000.001,000.00 9,000.00 1,000.00 9,000.00 59,00059,000.00.002 225,000.0025,000.0015,000.0015,000.0010,000.00 10,000.00 69,000.0069,000.00.凭证号凭证号 借贷借贷凭证日期凭证日期 货币金额货币金额2000000020000000SAS

33、A01/15/9701/15/97USD5,000.00USD5,000.002000000120000001SASA01/15/9701/15/97USD1,000.00-USD1,000.00-2000001020000010SASA01/28/9701/28/97USD5,000.00USD5,000.00源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5454内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码信息 下列科目不应使用分录项显示下列科目不应使用分录项显示v统驭科目统驭科目v具有累积作用的科目和可被另一运具有累积作用的科目和可被另一运用科目用科目( (例如存货科目例如

34、存货科目) )加以分析的加以分析的科目科目v产出和投入的税收科目产出和投入的税收科目, ,这是因为这是因为只有与凭证有关的税务信息是必需只有与凭证有关的税务信息是必需的的源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5555内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码段信息 区分方法区分方法v当选择分录项显示时当选择分录项显示时, ,公司公司代码信息是必须的代码信息是必须的v决定被用来区分分录项的决定被用来区分分录项的范畴范畴v过帐日期过帐日期v凭证日期凭证日期v成本中心成本中心源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5656内部文件，严格保密内部文件，严格保密

35、. .公司代码段信息 统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数统驭科目不能直接被过帐，确保总帐数据与明细帐数据的实时集成据与明细帐数据的实时集成 统驭科目包括：客户、供应商、资产等统驭科目包括：客户、供应商、资产等 当你记录明细帐时当你记录明细帐时, ,系统自动更新相应系统自动更新相应的统驭帐户总帐被自动更新的统驭帐户总帐被自动更新源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5757内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .统驭科目统驭科目客户明细帐客户明细帐 应收帐款应收帐款141000030003000客户客户1 110001000客户客户2 220002000源讯高维资讯（上海）有

36、限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5858内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .统驭科目统驭科目供应商明细帐供应商明细帐 应付帐款应付帐款21210000供应商供应商 1 1供应商供应商 2 2300030005000500080008000源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司5959内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .公司代码信息 -字段状态组它是用于控制帐户它是用于控制帐户中那些字段在总帐里出现中那些字段在总帐里出现的标识器配置数据的标识器配置数据源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6060内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .字段状态

37、组字段状态组 文本文本ZEXPZEXP 花费花费ZGBSZGBS 总负债平衡表总负债平衡表ZREVZREV 收入收入字段状态字段状态异体异体 0001 0001 组组 ZGBS ZGBS总负债平衡表总负债平衡表选择组、总数据、额外帐户分配、物料管理、付款行为、资产会计、税 源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6161内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .字段状态组字段状态组总数据总数据取消取消需要输入需要输入选择输入选择输入分摊编号分摊编号文本文本发票参考发票参考合并发票合并发票源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6262内部文件，严格保密内部文件，

38、严格保密. .科目主数据科目主数据总帐过帐总帐过帐科目编号 100000公司代码 PAST 凭证输入控制字段状态组 ZGBS总帐总帐 100000 100000 银行银行公司代码公司代码 PASTPAST项项 1/1/借输入借输入/40/40金额金额资产资产购买凭证购买凭证估价日期估价日期分摊分摊文本文本源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6363内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .货物已收货物已收/ /发票未收帐户发票未收帐户存货存货借借 贷贷费用费用借借 贷贷货物已收货物已收/ /发票未收发票未收借 贷或或$150$150$150$150$150$150对会计无影

39、响对会计无影响集成集成 MM-FIMM-FI通过自动的帐户分配通过自动的帐户分配源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6464内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .货物已收货物已收/ /发票未收帐户发票未收帐户发票未收发票未收 付款付款货物已收货物已收/ /发票未收发票未收 借借 贷贷供应商应付供应商应付借借 贷贷供应商应付供应商应付借借 贷贷 现金现金借借 贷贷$150$150$150$150$150$150$150$150源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6565内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .创建总帐科目源讯高维资讯（上海）有限公司源

40、讯高维资讯（上海）有限公司6666内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .创建总帐科目- 一次创建菜单路径菜单路径创建创建主数据主数据总总 帐帐财务会计财务会计会会 计计源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6767内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .创建创建科目表科目表创建总帐科目- 二次创建会计科目表级菜单路径会计科目表级菜单路径主数据主数据总总 帐帐财务会计财务会计会会 计计生成生成公司代码公司代码主数据主数据总总 帐帐财务会计财务会计会会 计计公司代码级菜单路径公司代码级菜单路径源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6868内部文件，严格保密

41、内部文件，严格保密. .总帐清单源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司6969内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .信息系统信息系统总帐清单菜单路径菜单路径 期间操作工程期间操作工程总总 帐帐财务会计财务会计会会 计计源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7070内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .练习!源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7171内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐业务源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7272内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .在SAP中,交易行为是以凭证

42、形式储存，每一笔交易触发产生至少一张凭证，每一张凭证被分配一个唯一的凭证编号。凭证将一直作为完整单元保留在系统中，直至它产生结果为止。如果业务交易无财务信息，虽产生其他凭证，但不会产生会计凭证。文档规则源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7373内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计凭证 每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。每张会计凭证包括一个凭证头和至少两个行项目。 抬头部分包含和管理抬头部分包含和管理与与整个凭证有关的数据，例如凭整个凭证有关的数据，例如凭证编号、记帐日期、公司代码、货币证编号、记帐日期、公司代码、货币类型类型和凭证和凭证相关相关的的文本

43、。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含文本。行项目构成了凭证细目。每个行项目会包含帐户、金额和其他相关记帐信息。帐户、金额和其他相关记帐信息。 只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头只有完整的凭证才可过帐，凭证的完整包括凭证抬头的完整以及凭证借贷方余额为零的完整以及凭证借贷方余额为零源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7474内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .凭证类型的概念它是区分不同交易类型的它是区分不同交易类型的方法并决定能够被过帐的会计形式。方法并决定能够被过帐的会计形式。例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同例如，可将所有的会计凭证按业务类型不同分

44、成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、分成：总帐凭证、收款凭证、付款凭证、客户发票、供应商发票等。客户发票、供应商发票等。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7575内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .凭证类型 凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号凭证类型决定凭证的编号范围：系统通过不同的凭证类型编号范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也范围存储一种凭证类型的所有凭证。编号范围可以是外部定义也可以是内部定义。可以是内部定义。 凭证类型决定可以过帐的帐户类型：凭证类型决定可以过帐的帐户类型：在在 R/3 R/3 中有中有 5 5 种不同的

45、种不同的帐户类型。帐户类型。 D D 借方（顾客）借方（顾客） K K 贷方（供应商）贷方（供应商） S S 总帐科目总帐科目 A A 资产资产 M M 物料物料 SAP R/3 SAP R/3预留预留了了若干号码范围用于若干号码范围用于 R/3 R/3 中的特殊用途中的特殊用途。例如：例如：X1X1和和X2X2这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围。这两个范围保留作为样本和重复输入凭证的编号范围。源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7676内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .过帐码设定是否将该项目汇入借方或贷方并决定可被过帐的会计科目类型借方贷方工资费用工资

46、费用总帐总帐供应商供应商客户客户源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7777内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .过帐码 R/3 R/3中中的每一个凭证行项目与的每一个凭证行项目与且只与一种记帐码且只与一种记帐码相关联。相关联。 由于由于记帐码控制记帐码控制了了每一个凭证行项目每一个凭证行项目是借方还是贷方是借方还是贷方，因此过帐因此过帐行项目时没有必要使用行项目时没有必要使用其他其他任何标识来指定任何标识来指定是是贷方贷方或或借方。借方。 记帐码也记帐码也控制控制了用于了用于行项目过帐的行项目过帐的特定科目类型（客户、供应商特定科目类型（客户、供应商、G/L G/L

47、科目、资产、物料）。科目、资产、物料）。 记帐码记帐码同时同时还还帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的帮助控制行项目的字段状态。字段状态指行项目的屏幕布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是屏幕布局。根据行项目上所使用的记帐码的定义，个别字段可以是禁止、可选或必需的。禁止、可选或必需的。 R/3 R/3 的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能的目标是确保数据输入的精确和有效。使用字段状态功能可可控制控制允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除允许字段的适当组合出现在数据输入过程中以预防包含和排除错误。错误。 源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资

48、讯（上海）有限公司7878内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .过帐期间的概念源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司7979内部文件，严格保密内部文件，严格保密. . 总帐过帐总帐过帐源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8080内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐过帐菜单路径菜单路径总帐过帐总帐过帐凭证输入凭证输入总总 帐帐财务会计财务会计会会 计计源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8181内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .总帐凭证凭证日期过帐日期过帐代码凭证类型期间公司代码货币/兑换率会计抬头抬头金额业务范围成

49、本中心凭证类型订单金额分录项分录项1 1金额业务范围成本中心凭证类型订单金额分录项分录项2 2源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8282内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .日期和过帐期间日期和过帐期间公司代码公司代码会计凭证的要素货币类型货币类型凭证类型凭证类型记帐码记帐码科目科目记帐金额记帐金额科目分配科目分配源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8383内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计凭证的 4 个日期凭证日期：可看作原始凭证的日期凭证日期：可看作原始凭证的日期记帐日期：更新帐务的日期记帐日期：更新帐务的日期转换日期：外币汇兑日期

50、转换日期：外币汇兑日期输入日期：会计凭证录入系统的日期输入日期：会计凭证录入系统的日期源讯高维资讯（上海）有限公司源讯高维资讯（上海）有限公司8484内部文件，严格保密内部文件，严格保密. .会计凭证的记帐货币 SAP SAP系统中，有四种货币类型：系统中，有四种货币类型： 业务交易货币：会计业务发生时所使用的货币业务交易货币：会计业务发生时所使用的货币 记帐本位币：更新帐值的货币，即公司代码货币记帐本位币：更新帐值的货币，即公司代码货币 首选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如集团货币首选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如集团货币 次选并行货币：用于其他评估所使用的货币，例如欧元次