信用社（银行年度财务活动情况分析报告.doc

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1、精品文档 仅供参考 学习与交流信用社（银行）年度财务活动情况分析报告【精品文档】第 11 页信用社（银行）年度财务活动情况分析报告XX市农村信用社行业管理办公室：今年，我区农村信用社在上级主管部门和地方各级党政的正确领导下。全区信合员工紧紧围绕“增收、节支、增效、发展”的主旋律，工作中突出一个“早”字，狠抓一个“实”字，关键一个“干”字，各项业务取得突破性进展，存款稳步增长，不良资产下降迅速，经营效益明显改观。全年业务经营取得了可喜的成绩。现将一年来的财务活动情况分析报告如下：一、 基本情况：全区农村信用社营业网点XXX个，其中：独立核算的信用社XX个，分社XX个，储蓄所22个，在职职工 45

2、8人，离退休职工104人。年末资产及其构成：各项资产余额131612万元，其中存放央行16499万元，占资产总额的 12.5 %；存放同业及联行 29027万元，占资产总额的22 %；拆放同业 740万元，占资产总额的 0.5 %；各项贷款 77685万元，占资产总额的 59 %；长期投资 1085万元，占资产总额的1 %；其他非生息资产 6576万元，占资产总额的 5 %。负债及其构成： 各项负债余额为128797 万元，其中同业及联行存放款项 37870万元，占负债总额的29.7 %；同业拆入480 万元，占负债总额的 0.3%；各项存款余额为82799万元，占负债总额的 64 %；其他非

3、生息负债余额为 7648万元，占负债总额的6 %。资产负债比例为98 %。今年度各项业务经营指标执行情况：单位：万元、%项 目 年末实现 任务 比任务+ - 完成任务% 比去年同期+ - 增减%新增各项存款 12762 12000 762 106 4119 48新增股金 280 550 -270 51 103 58各项贷款 77685 8060 12不良贷款占比 25 26 -1 103.8 -4.8 16不良贷款下降额 1126 1100 26 102 -2476 -68双呆贷款占比 13 -1.9 12.8各项收入 5999 676 12.7盈余额 721 700 21 103 174 3

4、1.8综合费用率 47 40 7 82.5 1.7 3.8固定资本比率 46.8 50 3.2 106 2.7 5新增农贷比例 85.7 85 0.7 101 -6.8 -7存贷比例 78 80 -2 102.5 -2 2.5各项存款 84199 12762 18XX市农村信用社行业管理办公室下达给我区农村信用社的各 项经营目标中，有 7 项超额完成了全年任务，尚有 2 项指标未完成。一是股金仅增加280万元，占任务的 51 %。主要是因为原更名的两家城市信用社消化历年存款化股金 ,造成全区新增股金额下降。二是综合费用率达到了47%，超出指标的 7个百分点，主要是为了加快我区电子化建设，增加了

5、电子设备费用，其次因为全区职工工资系数增加，从而使费用率过高。但从整个业务经营情况看，今年度全区农村信用社业务经营与去年同期比较又上了一步台阶，呈现良好的发展趋势。存贷规模均衡扩张，业务发展潜力十足。年末各项存款余额 84199万元，比年初净增了12762万元，增长18 %，比去年同期多增 4119万元，超任务 762万元。年末各项贷款余额达77685万元，比年初增加 8060万元，增长12 %，从上述数据比较分析，可以看出今年工作做到了“一盘棋”格局，整体推进，整体发展，各项业务均衡发展，均衡扩张，为我区后业务经营发展打下了夯实的基础。今年来，全区员工下重手，出重拳，视盘活不良资产为信用社生

6、存之本，不断优化了资产质量。全年不良贷款绝对额下降1126 万元，比去年同期少降了2476万元，超任务26万元，完成任务102%。各项收入全年实现5999万元，同比增加676万元，增长12.7%。实现盈利721万元，同比增加174万元，增长31.8%，超任务21万元。年末不良贷款占比为25%，同比多下降4.8%，比任务多下降1个百分点。年末“双呆”贷款占比13%，比去年同期降底了1.9个百分点。存贷比例年末为78%（不含支农再贷款），比去年同期降低了2个百分点。二、 财务管理指标分析单位:万元、%项目 年末实现 去年同期 同比+ -流动比率 101 103 -2资本风险比率 358 468 -

7、110固定资本比率 46.8 49.5 -2.7成本率 91 90 1费用率 47 45.3 1.7利润率 12 10.3 1.7资本利润率 13 12.3 0.7营运资金收益率 0.75 0.65 0.1根据上列表中八项财务管理指标分析，今年度全区农村信用社根据资产负债比例管理的有关规定，充分合理的使用资金，流动比率适度，资产负债结构合理，在资本充分发挥效益的前提下，使资产有较高的流动性和变现能力，整个财务状况稳妥可靠。从成本、费用、利润三项财务指标分析，本年度费用率偏高，主要是政策性调资和节假日职工加班，职工工资增加；二是为了加大全区电子化建设，为部分信用社配备了一些先进的电子化设备；三是

8、为了在全区推广“双借一代”召开各种会议，致使会议费、办公费和印刷费增加；四是部分信用社对营业、办公环境进行了装修，对部分设施进行了维修，致使修理费和安全防卫费增加。成本率比去年增加了1个百分点，利润率比去年增加1.7个百分点，从成本率和利润率的情况看，虽然全区农村信用社组织营业收入所耗成本与去年同期相比增加了1个百分点，但是各项收入比去年同期增加了676万元，为年度盈利突破700万元大关创造了条件。三、 利润指标分析单位：万元、%项目 年末实现 去年同期 同比+ - 增减%总收入 5999 5323 676 12.7总支出 5278 4776 502 10.5盈余额 721 547 174 3

9、1.8盈余面 100 100 0 0百元贷款收息率 7.2 7.8 -0.6 -7.7应付利息备付率 2.15 2.15 0 0应付利息余额 1039 987 52 5.3 从上表分析，各项收入同比增加676万元，增长12.7 %，而各项支出同比增加了502万元，增加10.5 %，盈余额同比增加174万元，增长31.8 %，实现了社社赢利。百元贷款收息率为 7.2 %，同比下降了0.6%。年末应付未付利息备付率达到2.15 %。应付未付利息余额同比增加 52 万元，为今后年度增强了备付能力。 从整个利润指标分析表看，本年度全区农村信用社经营效益十分显著，主要在于区联社加强了财务管理。一是建立完

10、善了财务管理制度，制定了财务费用按比例和额度“双线”管理办法；二是建立了扭亏增盈责任制和推行绩效工资制，年初将财务指标层层分解到社、到人，提高了信用社努力扭亏增盈的积极性；三是加强会计核算，减少非生息资产占用，提倡办理每一笔业务在坚持服务方向的前提下要认真核算是否赚钱；四是加大了检查督促力度，确保财务指标运行状况良好；五是建立了奖惩激励机制，充分调动了全区农村信用社员工的工作积极性。从而实现了收入大幅度增加，支出减少，社社盈利的目标。四、 存在的问题及措施 通过对全辖农村信用社经营活动和财务成果及完成目标任务的分析，我区农村信用社在提高效益、降低成本、组织资金、盘活沉量上做了大量艰苦细致的工作

11、，全年实现了社社盈利的目标，这一来之不易的成就是广大信合职工辛勤劳动的结晶，但财务工作仍是任重道远。存在一些主要问题：一是农村信用社地处农村、结算手段落后、存贷规模小、资本金有限、抗风险能力低。二是双呆贷款占比高，全区双呆贷款占比达到各项贷款总额的13%，占不良贷款总额的52%。三是电子化建设步伐发展缓慢，特别是电子汇兑业务的发展不能适应经济发展的需要。四是费用率较高，比去年同期增加了1.7个百分点，年末达到了47%，与上级下达的任务相差7个百分点，超标开支费用的现象依然存在，今后在费用管理上还需加大力度。五是原更名的两家城市信用社，股金总额下降，不良贷款占比居高不下，经营举步维艰。 措施：一

12、是继续做好收储、收贷、收息工作，努力降低不良贷款、降低费用率、增加效益，将目标任务层层分解，量化到岗到人，奖惩逗硬、奖勤罚懒；二是把好信贷出口关，加大不良贷款盘活力度，提高资产流动性；三是提高职工队伍职业文化素质，增强科技才是第一生产力意识，信用社业务运作要提高科技含量，必须培养一批懂电脑会运用的人才。四是围绕“兴旅、强农”的目标，要继续发放好围绕旅游业的农业生产加工贷款，发放好小额农户信用贷款，要不失时节，确保小额贷款用好搞活。五是加强财务、会计制度学习，坚持勤俭节约，反对铺张浪费，费用列支做到合法、合理、合规，加大按章、按制、依法管理财务力度。六是压缩固定资产投资，努力降低非生息资金的占用，增加盈利性资产，合理调剂资金，使信贷资金由单一化向多员化方向发展，增创更多利润。