银行系统论文：谈农信社的内控中的精细化.doc

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1、精品文档 仅供参考 学习与交流银行系统论文：谈农信社的内控中的精细化管理【精品文档】第 6 页 “100-1=0”银行系统论文：谈农信社的内控中的精细化管理 100-1=0，这个在低年级小学生都能一眼认定的错误等式，近期却在我们农信社相继出现：临湘市城中社职工安小梅自监守自盗公款案；冷水滩区港子口分社发生的恶性杀人抢劫案；岳阳楼区城郊信用社违规贷款担保案。这些都令人纳闷：在银监会严查严防操作风险、各金融机构案防内控力度加大的情况下，责任书也签了、检查也搞了、机构也设了、人也处分了，制度行成文写在纸上、制成牌挂在墙上、汇编成册印在书上，但为什么我们的内控却像个筛子，动辄就被钻了空子，难以落实到行

2、动上呢？我们可以从许多方面找到答案。在此我想从另一角度谈点一家之言：细节决定成败，精细化管理不到位，导致执行力低，结果是99道题目做对了，只错了一道，千里长堤，溃于蚁穴，酿出“100-1=0”的苦酒。 树立精细化意识，莫让管理成“惯例”。精细化管理是基于战略和方向正确的基础上进行的细节控制，其实质是完美地做正确的事。当前农信社作却存在一些惯例性陋习：管理者凭经验做事、靠感情管人，拍脑袋决策；管理的目标指向物，关心的主要是物和物对人的要求，围绕存款增加、贷款规模、利息收支等规模、速度等外延扩张指标搞管理，忽视内控机制的健全和完善；认为内控就是订制度，忽视信贷、存款、会计、出纳、人事、保卫等各种经

3、营管理等操作是一个动态过程，仅想凭制度就可管好；员工是低头不见抬头见，你好我好大家好，让信任代替监督。因此：一是必须树立细节决定成败、内控在于精细的观念；二是树立监督比信任更重要的观念，让内部控制渗透到农信社的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，任何决策或操作均应当有案可查。三是要使内控意识和内控文化渗透并气概到每一位干部职工头脑中，使内控成为每个职工的自觉行为，熟悉自身岗位工作的职责要求，理解和掌握内控要点。四是要树立标准化观念，让程序、授权、操作、监督等标准化。 制定精细化制度，莫让内控成“内空”。当前农信社：一是制度缺少。在隶属农行管理期间，基本上是套用农

4、行的制度，这与农信的实际大相径庭，其有效性可想而知。与农行脱钩后，在规章制度上仍有不少盲区和死角，有的方面且不说有精细化的制度，就连大致性的都没有。二是制度过时。在经济科技飞速发展和经济政治体制不断变化的21世纪，农信社的内控制度的升级换代步伐太慢，未能与时俱进，以致在实际中难以操作。三是制度片面。这几年相继出台了一系列制度，业务开拓、市场营销、工具产品等发展方面的相对较多，而风险防范、案件查防、责任追究等控制方面的较少，原则性、大局性的多，操作性、具体性的少；特别是不考虑各地信用社的巨大差异性的一刀切做法和头痛医头、脚痛医脚等弊端，针对性差，操作难，执行起来自然难以收到实效。要根据中央对农信

5、社的定位，在制度建设上要突出抓好以下几件事：首先要对旧制度进行清理，将不符合现代合作制度的废除；其次要对现有生效的制度进行汇总整理，使之系统化、规范化、精细化、标准化；再次要根据市场经济条件下的新情况、新问题，加紧制订涵盖经营管理全方位、全过程的新制度，真正做到有章可循。 做到精细化执行，莫让执行成“折行”。执行力是执行并实现企业既定战略目标的能力，这是企业核心竞争力的核心。某联社自1996年与农行脱钩至2000年，对会计出纳、信贷储蓄、交账稽核等基础工作的等级创建管理放任自流，没有开展过一次检查验收，以致有11个信用社，115个代办站的帐务不符，分别占31%和34%。这说明一部分社和员工在工

6、作中敷衍塞责，在连续的发案警报中依然我行我素，造成资金、信誉的严重损失。因此，一是要优化企业管理流程和业务流程。对现有流程进行梳理整顿，做到标准化，包括岗位责任、权限配置、信息传递通道、业务流程、决策机制等，且纳入IT管理系统。二是要提升员工的整体执行技能。一方面在招聘中要挑选具备较强执行技能的员工，另一方面在企业内部进行持续的职业化训练，主要是通过执行技能培训和对职业技能运用的考核来实现。三是要通过检查及时修正执行偏差。首先，坚持经常性检查。从专业部门到各信用社要对各项工作的各个环节、各个方面开展经常性检查，发现违章违纪及时纠正处理。其次，坚持针对性稽查。发挥稽核功能，对一些隐患多，基础差的

7、环节、项目进行有针对性的稽核。再次，坚持专题性调查。对群众反映强烈的难点、热点、疑点问题要及时进行专题性调查，弄清真伪、及时堵塞漏洞。最后，坚持侧重性审查，发现违规行为特别是经济案件要及时组织力量进行突破，不能任其发展，通过止付存款、提货单据和处理财物，减少经济损失，更不能让嫌疑人逃逸。 落实精细化处理，莫让制度成“纸度”。当前农信社在对违规的处理上也存粗放化问题，有人戏称制度成“纸度”:处罚力度偏小，对违法、违规、违章行为的处罚不力或不处罚，对违规人员，心存仁慈，姑息迁就，处罚起来轻描淡写；处罚方式单一，一般是扣点奖金罚点款，在挖根源、通思想、追连带责任和抓教育预防上做得不够；处罚时间拖延，发现问题不及时处理，拖个天长日久，无论是对当事人还是对其他员工的教育警示作用都大打折扣。因此，对于违法违纪违规人员，坚持教育从严处理更要从严和查案要快处理更要从快的原则，该批评的批评，通报的通报，该罚款的罚款，该处分的处分，该移送司法机关的送司法机关，不推不拖，不姑息迁就，不包庇纵容，不搞下不为例。