银行系统：中小企业融资问题及对策.doc

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1、精品文档 仅供参考 学习与交流银行系统论文：中小企业融资问题及对策【精品文档】第 页银行系统论文：中小企业融资问题及对策摘要：我国中小企业融资更加困难，其原因是多方面的，既有企业自身的原因，又有银行和国家政策的原因。文章通过分析中小企业融资困难的原因，提出了解决融资困难的途径和方法关键词: 中小企业 融资 银行 政府 我国中小企业的发展目前面临着很大的困难。尤其影响我国中小企业进一步发展的最重要的因素是中小企业融资渠道狭窄、融资数量少、融资结构不合理、融资成本高。目前，我国约有90的企业是中小企业，中小企业对GDP的贡献超过60，对税收的贡献超过50，提供了75以上的城镇就业岗位。但创造了60

2、的国民生产总值的非国有企业只获得30的银行贷款。如果这种现象得不到充分改善，中小企业将难以持续快速发展，会直接影响整个国民经济的发展。一、中小企业的融资现状 1. 中小企业资金需求特点决定了从银行贷款的难度。大部分中小企业成立的初期资金需求是靠自筹,企业发展到一定规模,扩大再生产,购置固定资产等系列投资,所需资金成为瓶颈问题,因中小企业规模小,管理不规范,财务信息不透明,缺乏自主创新,产品同质性多,没有竞争力,现行情况下缺乏从正规渠道获得银行贷款的条件。中小企业流动资金需求特点:短、频、快、小。就是能从银行取得贷款,贷款审批程序烦琐,资金到位,已经错失商机,失去短期借款的目的;再者中小企业的贷

3、款风险大、资金需求量小、频率快的特性也增加了银行贷款的管理成本和风险,影响银行贷款的积极性。 2. 融资方式受限,渠道狭窄。资本市场门槛高,证劵市场多是向大型企业倾斜,我国中小企业缺少在资本市场直接融资的途径,中小企业进入证券市场融资非常困难。企业债券的发行受到政府的严格控制,中小企业很难取得发行债券融资的资格,创业投资体制不健全,缺乏完备法律保护体系和政策扶持体系。 3. 现有金融体系问题,不利于中小企业的融资。我国金融体系是以国有大企业为主要对象设计实施的。金融机构依然是国有银行垄断的局面,以国有经济为导向的金融制度安排,使国有商业银行与中小企业在融资体制上不对称。中小企业可以抵押的资产少

4、,信用信息不透明,担保难等不利于因素制约了从现有金融机构获得贷款,企业 发展关键环节需要资金,只能从民间借贷,付出加倍的代价,增加企业财务负担,制约了中小企业的发展。二、中小企业融资难的原因中小企业融资难的原因是多方面的 ,归纳起来,主要如下：（一）中小企业自身方面： 1中小企业资本规模小，信息观念淡漠。中小企业经营规模小，生产技术水平落后，产品结构单一且科技含量低，抵御风险能力差，经不起原材料或产品价格的波动，经营风险较大。加上中小企业信誉不高，信用观念淡漠，导致银行放贷慎之又慎。不少中小企业信息披露意识不强，财务管理水平低下，信息缺乏客观和透明。此外，个别中小企业还恶意抽逃资金，拖欠帐款、

5、空壳经营、悬空银行债权，造成信贷资金流失，严重损害了中小企业的整体信用水平。2中小企业财务制度不健全，内部控制制度不完善，会计信息失真，造成银行与企业信息不对称，为中小企业融资增加了难度。椐调查，我国中小企业50%以上财务制度不健全，许多中小企业的经营管理者自身素质较低，缺乏应有的财务管理知识，对重大的财务决策全凭自己拍脑袋来决定，管理非常混乱。同时，企业为了应付监督部门的检查，还要准备两套帐，甚至多套帐，这样，企业很难提供准确的会计信息资料，银行也无法摸清企业的真实面目，增加银行对企业贷款的风险。（二）银行方面的原因 1信息不对称影响银行与企业之间的关系。银行作为资金的提供者并不能亲自参加企

6、业的日常经营管理，它与资金的使用者（中小企业）之间的信息不对称就带来了矛盾和问题。通常，中小企业资金在经营管理状况方面比银行拥有更多信息，因此，中小企业就有优势在合同签订的过程中或事后的资金使用过程中损害银行的利益，使银行承担过多的风险。由于中小企业与大企业在经营透明度和保证、抵押能力上的差别，以及贷款规模导致管理成本上的差异，使银行缺乏为家庭式中小企业提供更多融资服务的动力。2缺乏与中小企业相匹配的中小金融机构。在我国目前的银行组织体系中，还缺乏专门为中小企业融资服务的政策性银行，虽然我国已有遍及城乡的中小商业银行如农村信用社、股份制商业银行、城市商业银行等，但由于他们没有得到政策性融资权，

7、自身问题还没有解决，无法满足中小企业贷款需要。一些中小金融机构从成立开始，并未从国有企业的体制中解脱出来，经营管理水平不高，发展能力不足，从而减弱了对中小企业的金融支持。金融体制的改革是相对滞后的，从计划经济延续下来的金融结构不合理的问题仍然没有彻底有效地解决，抑制了中小银行、民营银行发展。（三）政府部门的原因政府部门对中小企业的扶持力度不够。政府部门仍然保留着计划经济的观念，长期以来，国家扶持政策一直实行向大企业倾斜，尽管这些年来国家政策有所改变，但并没有发生实质性的变化。特别是国家现阶段对国有企业实行大规模的优惠政策，而对中小企业仍然不能享受这些优惠政策。在我国，中小企业虽然采取了差别利率

8、、两免三减或第一年免征所得税等税收优惠政策，但由于中小企业是小规模纳税人，在生产经营过程中，本应享受的优惠政策往往实际最终无法实现。由于融资难，涉及企业、银行、政府三方，因此，解决中小企业融资难问题，需要三方的共同努力。三、改善我国中小企业融资的政策建议（一）规范中小企业内部管理，全面提高企业的综合素质1强化信用意识，提升信用等级。中小企业要想获得融资支持，必须增强信用意识，重塑还贷形象。通过规范企业财务制度，提高财务管理水平，建立完善的财务报表体系，提高企业财务状况的透明度和财务报表的可信度。依靠自身的综合水平、经济实力和良好信用取信于社会，取信于公众，取信于银行。2确保产品质量、提高经营效

9、益。中小企业要努力提高产品质量，充分发挥自身优势，依靠科技进步开发朝阳产品，大力开拓产品市场，精确挖掘产品卖点，不断推出高质量的新产品。要在技术、管理方面走自主创新之路，走小而专、小而特的发展之路。企业要关心市场的需求及成本，重新梳理产品对客户的价值，让利给客户，实现现金快速回笼，确保现金流和利润。在目前企业融资难的状况下，不能盲目地为了挽留客户而拖垮自己。3充分挖掘自身潜力，分流融资需求。要明晰企业的产权，建立股份合作制。通过产权转让、股份制改造、租赁、拍卖等多种方式，加快中小企业的改革步伐。在改革中鼓励员工自愿入股，增强员工对企业资产的关切度，为企业的发展开辟新的融资渠道，迅速筹措资金用于

10、企业生产和发展，有效缓解资金紧缺的矛盾。（二）金融机构的自我完善1加大信贷资金的投放力度，完善信贷资金投向结构。金融部门应充分利用利率的杠杆作用，对市场的金融贷款进行市场调节。如根据中小企业要求信贷时间短，数额小，频率高的特点，可以适当提高利率，从而摊低自己的信贷成本，使中小企业也免去了不必要的奔波和民间高利贷的拆借。另外，商业银行应不断开拓市场，开发更多更新的金融服务项目，提高为中小企业的信贷服务效率，为中小企业提供相关的信息咨询服务，帮助中小企业健康财务管理制度。2建立一套与中小企业的特点相匹配的信贷组织体制和信贷管理机制。银行应科学制定信贷管理制度，避免盲目放贷造成损失，也要相应建立信贷

11、激励机制，改变不敢贷、不愿贷的现状。扩宽金融服务领域，完善信用评级标准，适当增加资本利润率、资本负债率、人均利润率、资金周转率等对中小企业相对有利的评级指标。3多种融资方式共同发展，积极培育和发展债券融资市场。尽快设立创业板市场，推进我国创业板市场的建设，规范直接的企业产权市场，允许符合上市条件的中小企业进入资本市场。理顺债券发行审核体制，逐步放松规模的限制，扩大发行额度、完善债券担保的信用评级制度，支持经营效益好、偿还能力强的中小企业通过发行债券融资。4建立健全为中小企业服务的银行体系，专门为中小企业服务。加快中小金融机构的发展，加速中小金融机构的建立。中小金融机构一般了解地方基层，能够利用

12、当地的信息了解本地中小企业的生产经营状况，这样中小金融机构在为中小企业提供金融支持时，具有信息和交易成本低的优势。中小金融机构与中小企业的共同发展两者能够相互促进、相辅相成。（三）政府应采取有效措施，加大对中小企业融资的支持力度1要制定切实有效的措施，促使国家政策性银行、商业银行增加对中小企业的有效信贷支持。应从税收优惠、财政补贴、贷款援助等方面予以支持，建立和完善中小企业资金扶持政策体系。2发挥财政政策导向作用，促进中小企业转变发展方式。按照推进经济结构调整和发展方式转变的总体要求，引导中小企业调整企业结构、节能减排，开拓国内和国际市场，加快中小企业公共服务体系建设。完善科技创新政策体系，支

13、持中小企业创业和技术创新。3促进信用担保体系建设，改善中小企业融资环境。按照国务院关于加强中小企业信用担保体系建设的总体部署，完善中小企业融资担保体系，大力支持中小企业信用担保机构发展，引导金融机构开展小额担保信贷业务。建立起“政府为主、社会为辅、多元募集、滚动发展”的融资担保体制，为中小企业创造良好的融资环境。公务员之家。4实施中小企业税收优惠政策，促进中小企业发展。完善政府采购制度，拓宽中小企业市场空间。加快开展中小企业产品和服务政府采购工作，推动各级政府将政府采购资金向中小企业倾斜。清理行政事业性收费，减轻中小企业负担。全面清理和检查对中小企业的各种行政事业性收费，整顿和取消涉及企业的不

14、合理收费。5加大金融对内开放的步伐。允许民间资本进入金融领域，筹建社区银行、村镇银行、小商人银行、小额贷款公司等民间银行。民间资本，进入金融领域可大力支持中小企业的发展。给民间金融以合法地位，国家应尽快出台相关政策，让民间金融走出灰色地带，合法经营，这样能减低中小企业的融资成本和风险。国家将投入万亿元来拉动经济、确保增加，这为民间资本又创造了大量的投资机会，以改变目前“企业缺钱、资本缺路”的状况。国家的投资起到带动作用，民间资本会迅速跟进，参与到该市场化运作中。投资能带动内需，扩大内需也会给中小企业发展带来大量的机会。总之，在当前金融危机下，要真正有效地解决中小企业融资难的问题，需要经过政府、企业、银行三方的共同努力，创建一个融资渠道多样化、社会信用完善的社会经济环境，为中小企业的发展提供一个宽松的融资环境。参考文献1胡迟金融危机形势下企业如何选择投融资策略J中国科技投资，2009，（3）2王中琦改善中小企业融资的对策及建议J黑河学刊，2009，（2）3董玉华商业银行对中小企业贷款需要创新思维J中国农业银行武汉培训学院学报，2009，（2）4明阳我国中小企业融资策略研究J理论观察，2009，（1）5刘向丽.中小企业融资问题及对策.沿海企业与科技，2005年第11期。