化工经济评价范文.doc

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1、Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-date化工经济评价范文化工经济评价范文1 企业组织和定员 1.1 企业体制及组织机构 本项目实行车间级管理。1.2 生产班制 本项目各生产单元实行“四班三倒”工作制设置定员。1.3 定员本项目总定员19人，其中，生产人员 16 人，管理人员 3人。装置定员详见表14-1 装置定员表。表 14-1 装置定员表单元单元名称岗位名称每日班次每班定员DOP生产单元酯化操作人员4 1

2、冷凝操作人员4 1分离操作人员41脱醇操作人员41压滤操作人员41催化剂配制操作人员白班 1苯酐贮罐区操作人员4 1辛醇贮罐区操作人员4 1氢氧化钠贮罐区操作人员4 1成品贮罐区操作人员4 1辅 助 及 公 用 工程设施灌装站操作人员2 1装卸车站台操作人员白班 1制冷站操作人员31循环水站操作人员31变配电站操作人员31导热油站操作人员31消防水站操作人员31污水预处理站操作人员31分析、化验 操作人员31技术人员机械工程师白班1仪表工程师白班1维修人员维修白班1工艺工程师白班12 投资估算和资金筹措 2.1 投资估算2.2 本项目规模总投资700万元。资金来源 本项目规模总投资为860 万

3、元，其中自筹325万元，贷款535万元。3 经济效益评价 3.1 项目概况此项目已完成市场需求预测、生产规模、工艺技术方案、建厂条件和厂址方案、环境保护、工厂组织和劳动定员以及项目实施规划诸方面的研究论证。项目经济效益评价在此基础上进行的。3.2 基本数据3.2.1 实施进度 本项目建设期为 2年。3.2.2 投资估算 本项目规模总投资为850万元。3.2.3 劳动定员 本项目定员20人，采用连续工作制，年操作日280 天，生产班制为“四班三倒”，管理人员采用一班制。 3.3 财务评价 本项目评价所有投入物价格均为含税价格。3.3.1 销售收入 产品的销售价格见表16-1。表16-1 产品DO

4、P销售价格一览表产品名称产量(吨)价格(元/吨)年销售收入(万元)DOP10001700017003.3.2 成本费用 生产中原材料、辅助材料及燃料动力等各项消耗均为工艺专业设计，价格均参考市场价格。具体原材料的市场价格见表16-2。主辅原材料市场价格见表16-2品 名原材料用量(吨)价 格 (元/吨)合 计 (万元/年)备 注辛醇6719500637.45苯酐3807500285合 计17000922.45生产负荷达100%后，每年外购原辅材料的费用为922.45 万元。 人员工资平均为1.9 万元/（人年），职工福利费按工资总额的14%计算。固定资产折旧采用直线折 旧法，建设投资残值率为8

5、%，设备残值率为8%，建设投资折旧年限为20 年，设备投资折旧年限为15 年。 本项目动力消耗定额见表16-3。动力总费用为296.241000= 29.624万元。表16-3 动力消耗定额表序 号名 称单 位消 耗定额造价（元/t产品）1工业水t5.2102循环水t42.4621.233冷冻水t10204生活水t0.340.685电kW.h150306压缩空气Nm35.014.47仪表空气Nm37.015.658蒸汽t456150099氮气Nm322.634.1910合计29624本项目正常生产年份每年总成本费用估算详见附表8：总成本费用估算表。3.3.3 税金及附加 销售税金中包括增殖税、

6、城市维护建设税及教育费附加，增殖税税值为销项税与进项税之差，城市维护建设税及教育费附加分别按增值税的7%和3%计算。表16-4 税金及附加表项 目金 额 （万元）增值税112.978万元销售税金及附加12.23万元3.3.4 利润原材料费用=每月原材料费用12=922.45每月生产数量=1000/12=83.333吨每月原材料费用=0.9224583.333=76.8705销售收入 = 销售单价销售总量 = 1.71000 =1700万元税率：13%销项税额 = 含税收入/（1+税率）税率 =1700/（1+13%）13% = 195.57万元进项税额 =购入品的外购含税成本/（1+税率）税率

7、 =106.13增值税额 = 销项税额进项税额 = 89.453万元城建税率取：5%城市维护建设税 = 增值税额城建税率 =89.4535%=4.473万元教育费附加=增值税额税率=89.4533%=2.684其他税及附加 = 教育附加+城市维护建设税=2.684+4.473=7.157万元毛利润（盈利） = 销售收入总成本费用= 17001053.37=646. 63万元 其中总成本费用（1053.37万元） = 原材料费（922.45万元） + 燃料及动力费（29.624万元） + 工资及福利（43.776万元） + 修理费用（3.452） + 折旧费用（29.2086万元） + 摊销费用

8、（0） + 利息支出（28.89万元）销售税金 =营业费+ 消费税+资源税+教育附加+城市维护建设税销售利润（税前利润）= 毛利润销售税金 = 销售收入总成本费用销售税金利润总额（实现利润） = 销售利润 + 营业外收支净额资源税其他税及附加税后利润（净利润）= 利润总额所得税所得税 = 应纳税所得额X 所得税率项目投入运行后生产期平均税前利润为747.926万元，企业所得税按25%计算为186.982万元，税后利润为560.944万元3.3.5 投资回收期估算 本项目投资回收期见表165。表165 项目投资回收期项目投资回收期单位时间备注静态投资所得税前年2.27含建设期动态投资所得税后年2

9、.866含建设期本项目税前内部收益率为34.55 %，税后内部收益率为27.31 %，且本项目2.27年（静态投资所得税前，包含建设期）即可收回成本，说明该项目盈利能力较强，在财务上是可以接受的。3.4 不确定性分析 3.4.1 盈亏平衡分析 以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为39.35 %，即本项目只要达到设计生产能力的39.35 %，企业即可保本。 3.4.2 敏感性分析 考虑到项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对建设投资、销售价格、 产品产量及经营成本分别进行变动作敏感性分析。 3.5风险控制分析3.5.1政策风险分析本项目目前受到国家宏观经济政策、有关政策的支持与鼓励，

10、没有对产业发展不利的政策限制，行业前景良好。如果国家产业政策发生变化，可能对公司的生产经营产生直接或间接的影响。国家关税政策的调整将会对公司产品价格产生直接影响。3.5.2技术开发风险分析研制产品的技术成熟与否，决定了整个项目能否正常生产运营。聘请专家莅临指导，录用专业人士进行技术开发。3.5.3经营管理风险分析经营管理体制是否成体系，是否完善，对企业，对一个重大项目有很大的影响。公司专门聘请职业经理人对公司进行管理，制定了相应的规章和制度。3.5.4市场开拓风险分析贵州水晶有机化工（集团）公司产品主要满足国内市场，部分出口国外，随着市场竞争的加剧，销售的覆盖能力和服务的便捷程度将是赢得竞争优

11、势、提高市场占有率的重要手段。如果公司未能尽快扩建、完善产品销售网络和售后服务体系，将会对产品的市场占有率造成不利影响。3.5.5生产风险分析达不到预期的生产目标、生产线的完善程度。加大监管力度，做好产品生产的计划。3.5.6财务风险分析加强项目财务的控制力度，完善财务制度。3.5.7投资风险分析入的资金没有很好的落实，造成资金的浪费，以及没有达到预期的收益目标。3.5.8对公司关键人员依赖的风险分析 公司内部关键技术人员，公司将给予很好的福利待遇，技术入股的方式，使其能专心为公司服务。3.5.9其他风险分析集资金投资项目的风险：该项目是否能按计划建设、运营和发展，实现产品的产业化，获得较高的

12、市场份额和投资回报，将影响募集资金的投资收益率。3.5.10评价结论通过以上分析，测得本项目各项技术经济指标都比较好，并且能承受一定的风险，从经济的角度看项目是良好的，是切实可行的。 4综合结论 4.1结论通过分析得知本项目选题正确，建设目标明确，项目所采用的设备先进、工艺合理、技术方案先进可行，有充足的原料供应。本项目税前内部收益率为34.55%，税后内部收益率为27.31%，且本项目2.27 年（静态投资所得税前，包含建设期）即可收回成本，说明该项目盈利能力较强， 在财务上是可以接受的。 本项目产品符合当前与今后的一个时期的市场需求，具有较广阔的发展前景； 技术含量高，资金安排合理得当，有较好的经济效益和社会效益。 总之，根据对本项目进行的可行性研究，原材料供应情况，工艺技术方案的确定，产品市场及经济效益测算等情况可以看出，本项目不仅投资风险小，而且经济效益显著，因此本项目是可行的。-