工程财务管理制度.doc

《工程财务管理制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《工程财务管理制度.doc（6页珍藏版）》请在淘文阁 - 分享文档赚钱的网站上搜索。

1、Four short words sum up what has lifted most successful individuals above the crowd: a little bit more.-author-date工程财务管理制度工程财务管理制度工程财务管理制度为了加强工程项目资金管理，确保专款专用，提高资金使用效益。根据国家有关财经法规，结合该工程实际情况，制订本财务管理制度。一、认真贯彻执行国家有关法律、法规、政策，做好基本建设资金的预算、控制、监督和考核工作。依法及时合理调度、筹集、使用建设资金，严格控制建设成本，提高投资效益。二、严格按照基本建设会计制度和基本建设财务管

2、理若干规定的规定，设置会计科目，进行会计核算，办理年度竣工决算，及时、完整、准确地编制各类会计报表。三、严格实行计划管理，认真执行上级批复的投资计划，施工预算，不得无计划超概算支付资金。四、对专项资金实行专户储存、专账核算、专款专用、专人管理，严格资金管理，严禁座收座支，白条抵库，严禁挪用资金。五、严格拨付款手续，凡预付工程款必须做到：1、施工单位必须根据签订的工程承包合同，出具经监理工程师签字的完成工程量签证单，并由项目工程科、财务科审核，最后由项目法人审批后拨款。2、施工单位拨款时，必须出具真实合法的、手续完备的、填写全面的票据，连同工程量签证单送工程科和财务科审核。3、支付工程款时，必须

3、经主管工程建设财务负责人审批后，方可办理支付手续。六、严禁白条付款，不准大额现金付款，不得支付与工程无关的款项。项目建设管理办公室日常费用开支，必须坚持“计划管理、分级审批”的原则。1、会议费及大额接待费用，必须先提出用款计划，经建管办主管财务领导批准使用额度后，根据会议时间，会议（接待）人数，会议（接待）标准编制预算，并填写会议费审批表格的办法。2、一般办公费、邮电费、差旅费以及建管办人员工资等公务费用，按月提出用款计划，经建管办领导批准后，据实按规定报账。七、严格工程财务结算手续，办理工程价款结算时，应对照施工承包合同，根据承包施工单位申请，经建管办按规定组织有关人员进行单元工程或工程阶段性验收，经验收合格并签发验收单后，方可办理工程结算。八、工程建设项目竣工时，应组织专门人员，依据初步设计的批复，项目概算和批复实施计划，审批单价、工程量、竣工图纸、结合合同、工程结算等有关资料，根据有关财务制度、办法及时编制竣工财务决算。九、认真做好竣工决算前的各项清理工作，搜集整理好工程建设中的财务档案资料，盘点核实财务、物资、清偿债权债务，并切实做到账账、账证、账实、账表相符，办理移交手续。-