最新商业银行业务培训ppt课件.ppt

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1、商业银行业务管理培训商业银行业务管理培训商业银行业务商业银行业务2.投资投资v即使在分业经营的国家，商业银行也往往持有一些由财政部即使在分业经营的国家，商业银行也往往持有一些由财政部发行的政府债券、中央银行债券等。发行的政府债券、中央银行债券等。v这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极这些债券不仅可以给银行带来一定的收益，而且其流动性极高，因为商业银行在需要现金可以方便地在公开市场卖掉。高，因为商业银行在需要现金可以方便地在公开市场卖掉。因此，政府债券被称为商业银行的因此，政府债券被称为商业银行的“二级准备金二级准备金”。v思考：思考：1.1.商业银行的一级准备金是什么？商业银行

2、的一级准备金是什么？ 2.2.为什么持有二级准备金的风险比贷款低得多？为什么持有二级准备金的风险比贷款低得多？中国银行业持有有价证券与总资产之比024681012141993031993121994091995061996031996121997091998061999031999122000092001062002032002122003092004062005032005123.贴现贴现v企业或个人因急需资金，将未到期的商业票据交给商业银行，企业或个人因急需资金，将未到期的商业票据交给商业银行，商业银行受理后，按票面金额扣除贴现利息后的净额交给贴商业银行受理后，按票面金额扣除贴现利息后的净

3、额交给贴现申请人。现申请人。 此时，商业票据的所有权发生变化，由贴现申此时，商业票据的所有权发生变化，由贴现申请人转移到了银行手中。请人转移到了银行手中。v票据贴现前，票据体现出票人和持票人间的债权债务关系，票据贴现前，票据体现出票人和持票人间的债权债务关系，贴现后，体现为出票人和贴现银行间的债权债务关系。贴现后，体现为出票人和贴现银行间的债权债务关系。1.存款存款v商业银行最重要的负债业务。商业银行最重要的负债业务。v在银行资金来源中，存款占在银行资金来源中，存款占80%以上。以上。定期存款定期存款活期存款活期存款储蓄存款储蓄存款2.借款借款按按照照借借款款对对象象向中央银行的借款向中央银行

4、的借款银行同业拆借银行同业拆借头寸不足的银行向多余头寸不足的银行向多余头寸的银行短期借入资头寸的银行短期借入资金，大多是隔夜拆借。金，大多是隔夜拆借。为什么中央银为什么中央银行会向商业银行会向商业银行提供借款？行提供借款？3.发行金融债券发行金融债券v金融债券和吸收存款的区别：金融债券和吸收存款的区别：v金融债券是标准化的；金融债券是标准化的；v金融债券的发行受到诸多限制。金融债券的发行受到诸多限制。v因此，金融债券只占较少的比重。因此，金融债券只占较少的比重。4.发行股票发行股票v对于股份制银行，发行股票是筹集和补充资本金最对于股份制银行，发行股票是筹集和补充资本金最重要的方式。重要的方式。

5、v对于四大国有银行，股份制改造基本完成，发行股对于四大国有银行，股份制改造基本完成，发行股票也成为他们补充资本金的重要方式之一。票也成为他们补充资本金的重要方式之一。二、表外业务二、表外业务v不在银行的资产负债表中反映，但会影响银行的经不在银行的资产负债表中反映，但会影响银行的经营收入和利润的业务。营收入和利润的业务。v表外业务分为广义的表外业务（即中间业务表外业务分为广义的表外业务（即中间业务)和狭义和狭义的表外业务。的表外业务。（一）中间业务（一）中间业务v中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自己的资产中间业务是指银行利用自己的便利而不动用自己的资产为顾客办理的服务。为顾客办理的服务。租

6、赁业务租赁业务中间业务中间业务汇兑业务汇兑业务信托业务信托业务委托代理业务委托代理业务信用卡业务等信用卡业务等汇兑业务：工行的汇款直通车汇兑业务：工行的汇款直通车v“汇款直通车汇款直通车”是中国工商银行向客是中国工商银行向客户特别推荐的电子汇款业务。为了满户特别推荐的电子汇款业务。为了满足客户的资金汇转需求，工行利用遍足客户的资金汇转需求，工行利用遍布全国的布全国的3万多个营业网点和先进的万多个营业网点和先进的计算机网络系统，为客户提供的方便计算机网络系统，为客户提供的方便快捷、经济准确的汇款服务产品。快捷、经济准确的汇款服务产品。v对于客户：方便，足不出户即可完成对于客户：方便，足不出户即可

7、完成跨地区的资金周转。跨地区的资金周转。v对于银行：手续费和时间间隔。对于银行：手续费和时间间隔。委托贷款：委托贷款：民生银行的案例民生银行的案例v委托贷款是委托人委托银行按其所指定的对象或投委托贷款是委托人委托银行按其所指定的对象或投向、规定的用途和范围、定妥的条件（期限、金额、向、规定的用途和范围、定妥的条件（期限、金额、利率等）代为发放、监督使用并协助收回的贷款。利率等）代为发放、监督使用并协助收回的贷款。这是一项纯粹的中间业务，银行不承担风险。这是一项纯粹的中间业务，银行不承担风险。v2002年年8月月，民生银行推出个人委托贷款，这一业民生银行推出个人委托贷款，这一业务一亮相就被誉为规

8、范民间借贷、利用银行信用引务一亮相就被誉为规范民间借贷、利用银行信用引导民间金融活动的金融创新。导民间金融活动的金融创新。信用卡业务信用卡业务各式各样的信用卡，信用卡在人们生活中发挥越来越重要的作用。各式各样的信用卡，信用卡在人们生活中发挥越来越重要的作用。我国银行的中间业务我国银行的中间业务v我国商业银行的中间业务发展较晚，产品我国商业银行的中间业务发展较晚，产品较单一，仅限于一些劳动密集型产品。较单一，仅限于一些劳动密集型产品。v在收入构成上，我国商业银行与国外同业在收入构成上，我国商业银行与国外同业相比差距较大。相比差距较大。2006年，我国商业银行非年，我国商业银行非利息收入所占比例为

9、利息收入所占比例为11，中间业务所占，中间业务所占比例仅比例仅6左右，而美国银行业的中间业左右，而美国银行业的中间业务收入占比为务收入占比为40。v招商银行是目前上市银行中中间业务开展招商银行是目前上市银行中中间业务开展最成功的一家银行。最成功的一家银行。2006年该行的非利息年该行的非利息收入所占比例达到收入所占比例达到18.4%。 （二）狭义的表外业务（二）狭义的表外业务贷款承诺贷款承诺v银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的条件银行在未来特定期时期内向客户按事先约定的条件发放一定数额贷款的承诺，分为可撤销承诺和不可发放一定数额贷款的承诺，分为可撤销承诺和不可撤销承诺。撤销承诺。担保担保

10、v商业银行以证人或保人的身份接受客户的委托，对商业银行以证人或保人的身份接受客户的委托，对国内外的企业提供信用担保服务的业务，即商业银国内外的企业提供信用担保服务的业务，即商业银行为交易活动的双方中的其中一方（委托人）向另行为交易活动的双方中的其中一方（委托人）向另一方出具书面担保，以保证委托人届时履合债务或一方出具书面担保，以保证委托人届时履合债务或合同义务，一旦委托人不履行合同义务，则银行负合同义务，一旦委托人不履行合同义务，则银行负有连带赔偿责任。有连带赔偿责任。衍生金融工具衍生金融工具v指以股票、债券或货币等资产为基金而派生出来的指以股票、债券或货币等资产为基金而派生出来的金融工具，它

11、们依附于原生金融工具的交易而存在。金融工具，它们依附于原生金融工具的交易而存在。衍生金融工具包括远期外汇合约、货币与利率互换、衍生金融工具包括远期外汇合约、货币与利率互换、金融期货和金融期权等。金融期货和金融期权等。 投资银行业务投资银行业务v由投资银行和证券公司经营的各种业务，包括证券由投资银行和证券公司经营的各种业务，包括证券的承销、代理和证券做市等。的承销、代理和证券做市等。v现在的短期融资券全部由商业银行承销。现在的短期融资券全部由商业银行承销。 商业银行的经营管理商业银行的经营管理商业银行经营管理商业银行经营管理v一、商业银行的经营原则及管理一、商业银行的经营原则及管理v二、银行风险

12、管理二、银行风险管理盈利性管理盈利性管理流动性管理流动性管理安全性管理安全性管理三性的协调三性的协调信用风险管理信用风险管理利率风险管理利率风险管理盈利性盈利性v评价银行经营水平的核心指标，体现银行的最终效率。评价银行经营水平的核心指标，体现银行的最终效率。v体现盈利性的指标：体现盈利性的指标：vROA（Return On Assets），资产收益率），资产收益率v计算公式：资产收益率计算公式：资产收益率 纯利润纯利润 / 资产总额资产总额vROE（Return on Equity），净资产收益率），净资产收益率v计算公式：纯利润计算公式：纯利润 / 净资产，即纯利润净资产，即纯利润/所有者权

13、益所有者权益流动性流动性v商业银行随时满足客户提现和商业银行随时满足客户提现和告贷的能力。告贷的能力。v为了满足银行的流动性要求，为了满足银行的流动性要求，商业银行应保留一定的准备金、商业银行应保留一定的准备金、活期存款和有价证券等。活期存款和有价证券等。美国次贷危机后，向欧洲金融市场蔓延，美国次贷危机后，向欧洲金融市场蔓延，右为顾客在诺森罗克银行门前等待提款。右为顾客在诺森罗克银行门前等待提款。 流动性流动性一级准备一级准备二级准备二级准备法定存款准备金：法定存款准备金率法定存款准备金：法定存款准备金率超额存款准备金：超额存款准备金率超额存款准备金：超额存款准备金率有价证券有价证券各种活期存

14、款和短期存款各种活期存款和短期存款法定存款准备金率的最新进展法定存款准备金率的最新进展国家统计局公布的国家统计局公布的宏观经济统计数据宏观经济统计数据显示，显示，2009年年1季度季度我国我国GDP增长增长6.1，CPI同比下降同比下降0.6%。中国人民银行进一步加紧货币政策调控。中国人民银行进一步加紧货币政策调控。v2007年中央银行年中央银行10次上调法定存款准备金率，次上调法定存款准备金率，2008年上半年，先后年上半年，先后5次上调了存款准备金率。而从次上调了存款准备金率。而从2008年年9月开始，央行采取降息、下调准备金率、月开始，央行采取降息、下调准备金率、取消商业银行信贷额度等宽

15、松的货币政策。如今，取消商业银行信贷额度等宽松的货币政策。如今，四大国有银行外加交通银行、邮储银行的准备金率四大国有银行外加交通银行、邮储银行的准备金率已经到了已经到了15.5%，其他中小金融机构则为，其他中小金融机构则为13.5%。v在两会上，央行副行长苏宁公开表示，中国货币政在两会上，央行副行长苏宁公开表示，中国货币政策调整空间仍然非常充裕，央行根据市场变化情况，策调整空间仍然非常充裕，央行根据市场变化情况，可以采用调整法定存款准备金率、存贷款利率和公可以采用调整法定存款准备金率、存贷款利率和公开市场操作等货币政策工具进行调控。特别是法定开市场操作等货币政策工具进行调控。特别是法定存款准备

16、金率还有很大的下调空间。存款准备金率还有很大的下调空间。流动性流动性v衡量流动性的常用指标衡量流动性的常用指标v贷存比：贷款贷存比：贷款/存款存款v资产结构比率：流动资产资产结构比率：流动资产/非流动资产非流动资产v现金资产率：现金资产现金资产率：现金资产/流动资产流动资产商业银行流动性管理方法v法定存款准备金的缺口可有以下解决办法：法定存款准备金的缺口可有以下解决办法：v资产方资产方1：出售有价证券：出售有价证券v资产方资产方2：收回贷款：收回贷款v资产方资产方3：持有超额准备金：持有超额准备金v负债方负债方1：吸收现金存款：吸收现金存款v负债方负债方2：从央行借款：从央行借款v负债方负债方

17、3：同业拆借：同业拆借v每种方法都各有利弊每种方法都各有利弊:鱼与熊掌不可兼得。鱼与熊掌不可兼得。安全性安全性v安全性指银行的资产、收益、信誉以及经营生存发展安全性指银行的资产、收益、信誉以及经营生存发展的条件免受损失的可靠程度。的条件免受损失的可靠程度。安全性对于银行至关重要：安全性对于银行至关重要：1.银行作为一种特殊的企业，经营特银行作为一种特殊的企业，经营特殊的商品殊的商品资金；资金；2.银行的风险具有多米诺骨牌效应。银行的风险具有多米诺骨牌效应。安全性安全性v衡量安全性的指标衡量安全性的指标v1.不良贷款率不良贷款率v2.杠杆比率杠杆比率v3.资本充足率资本充足率截至截至2007年底

18、，我国银行业金融机构整年底，我国银行业金融机构整体加权平均资本充足率体加权平均资本充足率8.4%，首次达到，首次达到国际监管水平。达标银行国际监管水平。达标银行161家，达标银家，达标银行资产占商业银行总资产的行资产占商业银行总资产的79.0。 截至截至2007年底，商业银行按贷款五级分年底，商业银行按贷款五级分类的不良贷款余额为类的不良贷款余额为1.3万亿元，不良贷万亿元，不良贷款率款率6.2%，比年初下降，比年初下降0.93个百分点。个百分点。 不良贷款率的变动趋势 %05101520252003年12月2004年3月2004年6月2004年9月2004年12月2005年3月2005年6月

19、2005年9月2005年12月2006年3月2006年6月2006年9月2006年12月2007年3月2007年6月2007年9月2007年12月2008年3月2008年6月银行三性的关系银行三性的关系v1.流动性是商业银行正常经营的前提条件，是资产安全流动性是商业银行正常经营的前提条件，是资产安全性的保证。性的保证。v2.安全性是商业银行稳健经营的重要原则。安全性是商业银行稳健经营的重要原则。v3.盈利性是商业银行的最终目标。盈利性是商业银行的最终目标。v一般来说，安全性与流动性成正比，盈利性与安全性和一般来说，安全性与流动性成正比，盈利性与安全性和流动性成反比。流动性成反比。v银行应统筹兼

20、顾，寻求三性的最优结合。银行应统筹兼顾，寻求三性的最优结合。二、商业银行风险管理二、商业银行风险管理信用风险管理信用风险管理利率风险管理利率风险管理事前（筛选）事前（筛选）事后（监控）事后（监控）抵押或承诺抵押或承诺首付要求首付要求与客户建立长期关系与客户建立长期关系预期利率变化可能带来的预期利率变化可能带来的损失，并采取相应的措施。损失，并采取相应的措施。敏感性分析敏感性分析贷款专业化贷款专业化缺口分析缺口分析存续期分析存续期分析信用风险管理战略信用风险管理战略1 1：筛选筛选 v银行在发放贷款前，要对借款者各方面进行评估，以判断借银行在发放贷款前，要对借款者各方面进行评估，以判断借款者还款

21、意愿和还款的能力，区分借款者的风险。款者还款意愿和还款的能力，区分借款者的风险。v5C5Cv借款能力（借款能力（Capacity to borrow）；）；v借款人的品质（借款人的品质（Character）；）；v资本（资本（Capital）；）；v放款时的担保（放款时的担保（Collateral）；）；v经营情况（经营情况（Condition of business）。）。信用风险管理战略信用风险管理战略 3：贷款专业化贷款专业化v贷款专业化：指银行集中于当地企业或某一个特定行业的企贷款专业化：指银行集中于当地企业或某一个特定行业的企业发放贷款。业发放贷款。v专业化是否能够降低信用风险？专业

22、化是否能够降低信用风险？v从风险管理的角度来看，专业化有悖于分散化原则。从风险管理的角度来看，专业化有悖于分散化原则。v从另一个角度来看，贷款专业化可以利用专业化分工的好处。从另一个角度来看，贷款专业化可以利用专业化分工的好处。银行集中在某一特定的行业发放贷款，能更好地对行业内的银行集中在某一特定的行业发放贷款，能更好地对行业内的各个企业比较分析，筛选出信用较好的企业。各个企业比较分析，筛选出信用较好的企业。案例：案例：深发展谋能源金融专业行深发展谋能源金融专业行v深圳发展银行在深圳发展银行在20世纪世纪90年代开始涉足年代开始涉足油品，油品，2000年，深发展成立了能源事业年，深发展成立了能

23、源事业部，试图做中国能源专业服务银行。部，试图做中国能源专业服务银行。v我国的油品市场主要在珠江三角地区，我国的油品市场主要在珠江三角地区，约占全国市场的约占全国市场的70%，而深发展则占了，而深发展则占了该地区客户该地区客户80%的市场份额。的市场份额。信用风险管理战略信用风险管理战略 5：首付要求首付要求 个人向银行申请住房抵押贷款时，个人向银行申请住房抵押贷款时，银行通常要求一定比例的首付款。银行通常要求一定比例的首付款。 首付要求越高，弱化逆向选择和道首付要求越高，弱化逆向选择和道德风险的功能就越强；德风险的功能就越强； 首付要求还可以对借款者起到一种首付要求还可以对借款者起到一种自动

24、筛选的作用。自动筛选的作用。 信用风险管理战略信用风险管理战略6 6：与客户建立长期的关系：与客户建立长期的关系 v对借款者：与银行建立长期对借款者：与银行建立长期关系可降低申请贷款成本。关系可降低申请贷款成本。v对银行：与企业建立长期信对银行：与企业建立长期信用关系可以获得相关信息，用关系可以获得相关信息，有利于银行加强对借款者的有利于银行加强对借款者的监控和信贷风险管理。监控和信贷风险管理。 信用风险管理的其他方法信用风险管理的其他方法v信用配给：信用配给：银行拒绝向贷款申请者提供全部或部分的贷款，使借款的借款需求只能得到部分的满足，或根本就得不到满足。 v补偿余额：补偿余额：是指借款者必

25、须在发放贷款的银行开立的账户上保留贷款总额某一个百分比的资金。v自偿性贷款：自偿性贷款：基于商业银行行为而能自动清偿的贷款。利率风险管理利率风险管理v利率风险：市场利率波动给银行带来的损失的可能性。利率风险：市场利率波动给银行带来的损失的可能性。中国中国90年代以后，以年代以后，以1年期存款利率为例来看利率的变动年期存款利率为例来看利率的变动利率风险管理利率风险管理方法方法1 1：敏感型分析：敏感型分析v敏感型就是指资产的收益或负债的成本受利率波动影响敏感型就是指资产的收益或负债的成本受利率波动影响较大的资本或负债。较大的资本或负债。v敏感型就是指资产的收益或负债的成本受利率波动影响敏感型就是

26、指资产的收益或负债的成本受利率波动影响较大的资本或负债。较大的资本或负债。利率变化利率变化v假设：原来敏感型资产和固定利率资产的年利率都为假设：原来敏感型资产和固定利率资产的年利率都为5%；敏感型负债和固定利率负债的利率都为；敏感型负债和固定利率负债的利率都为4%。v现在，敏感型资产和负债的利率都上升了现在，敏感型资产和负债的利率都上升了2个百分点。个百分点。v那么，对该银行的收益有什么的影响呢？那么，对该银行的收益有什么的影响呢？敏感性分析敏感性分析v结论：结论：v当银行的利率敏感型资产多于利率敏感型负债时，当银行的利率敏感型资产多于利率敏感型负债时，市场利率的上升会增加银行的利润；市场利率

27、的上升会增加银行的利润；v反之，利率的下降则会减少银行的利润。反之，利率的下降则会减少银行的利润。v当银行的利率敏感型资产少于利率敏感生负债时，当银行的利率敏感型资产少于利率敏感生负债时，利率的上升会减少银行的利润；利率的上升会减少银行的利润；v反之，利率的下降则会增加银行的利润。反之，利率的下降则会增加银行的利润。利率风险管理方法利率风险管理方法2:2:缺口分析缺口分析v缺口是利率敏感型资产与利率敏感型负债间的差额。缺口是利率敏感型资产与利率敏感型负债间的差额。 v利率变动对商业银行利润的影响：利率变动对商业银行利润的影响：v缺口缺口*利率变动幅度利率变动幅度利率风险管理方法利率风险管理方法

28、3:3:存续期分析存续期分析v在缺口分析的基础上，考虑银行资产和负债在缺口分析的基础上，考虑银行资产和负债的平均存续期对利率变化对银行利润的影响。的平均存续期对利率变化对银行利润的影响。商业银行利率风险管理策略v调整敏感性资产和负债的存续期。调整敏感性资产和负债的存续期。v利率套期利率套期。v掉期交易或利用期权进行套期保值掉期交易或利用期权进行套期保值。银行风险案例：海南发展银行的关闭银行风险案例：海南发展银行的关闭海南发展银行：建国后，我国唯一一家关闭的银行海南发展银行：建国后，我国唯一一家关闭的银行迄今，中国被关闭的金融机构不少，迄今，中国被关闭的金融机构不少，但被关闭的银行至今只有海发行

29、。但被关闭的银行至今只有海发行。海南发展银行，简称海发行，是总部海南发展银行，简称海发行，是总部设在海口市的一家股份银行，该银行设在海口市的一家股份银行，该银行1995年成立，于年成立，于1998年年6月被中国人月被中国人民银行宣布关闭。民银行宣布关闭。 海南发展银行的经营历程海南发展银行的经营历程成立成立经营困境经营困境挤兑风潮挤兑风潮关闭关闭由五家信托投资由五家信托投资公司改建而成，公司改建而成，一成立即背上了一成立即背上了三倍于己的债务三倍于己的债务包袱。包袱。一种试验和探索，一种试验和探索，试图化解区域性试图化解区域性金融风险金融风险1.历史遗留问题带历史遗留问题带来沉重的债务压力来沉

30、重的债务压力2.高息揽存，大大高息揽存，大大提高了经营成本提高了经营成本3.资产管理方面，资产管理方面，新增了大量坏账。新增了大量坏账。进入恶性循环进入恶性循环1997年底，发生挤兑年底，发生挤兑情况。情况。导火线：海发行被迫导火线：海发行被迫兼并和接管兼并和接管28家陷入家陷入支付危机的城市信用社。支付危机的城市信用社。1998年年3月月22日，人民日，人民银行总行拒绝再贷款。银行总行拒绝再贷款。海发行的兑付海发行的兑付限额不断下降，限额不断下降，1998年年6月月19，海发行被公告海发行被公告关闭。关闭。讨论讨论v后续：后续： 2000年，中国年，中国(海南海南)改革发展研究院向海南省政府

31、递交改革发展研究院向海南省政府递交了一份报告，提出重建海发行。了一份报告，提出重建海发行。v2003年底，海发行的重组方案提交给中国人民银行。年底，海发行的重组方案提交给中国人民银行。v但迄今为止，海发行仍未能重新组建。但迄今为止，海发行仍未能重新组建。 案例分析案例分析v1.从银行本身来看，信用风险具有客观性、传染性从银行本身来看，信用风险具有客观性、传染性v2.从宏观经济背景来看，银行信贷资金的经营要与经济从宏观经济背景来看，银行信贷资金的经营要与经济相适应。相适应。v3.从地方政府来看，行政干预难以化解金融风险从地方政府来看，行政干预难以化解金融风险v4.从监管角度来看，完善的监管法规和严格的监管措施从监管角度来看，完善的监管法规和严格的监管措施是化解金融风险的保障。是化解金融风险的保障。