最新商业银行06(1)幻灯片.ppt

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1、2v2020世纪世纪7070年代以来，金融技术的进步，非银年代以来，金融技术的进步，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致行金融机构的壮大，证券市场迅猛发展导致的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特的资本脱媒，以及国际银行业受到的监管特别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国别是对资本充足率的监管日益严格，迫使国际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力际银行业寻找新的利润来源。它们通过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的困境。利空间最终走出了的困境。v中间业务与资产业务、负债业务构成商业银中间业务与资产业务、负债业务构成商业银行的三

2、大基本业务。行的三大基本业务。9v（6 6）交易类中间业务）交易类中间业务v指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生利用各种金融工具进行的资金交易活动，主要包括金融衍生业务，如远期合约，金融期货，互换和期权等。业务，如远期合约，金融期货，互换和期权等。 v（7 7）基金托管业务）基金托管业务 v指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管指有托管资格的商业银行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部资产，为所托管的基金办理基金资金清所托管的基金的全部资产，为所托管

3、的基金办理基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作。 v（8 8）咨询顾问类业务）咨询顾问类业务v包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务包括企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务顾问业务和现金管理业务。和现金管理业务。 v（9 9）其它类中间业务）其它类中间业务 v包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。包括保管箱业务以及其他不能归入以上八类的业务。 103.3.按照风险大小和是否含有期权期货性质分类按照风险大小和是否含有期权期货性质分类 从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风从产品定价和商业银行经

4、营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为3 3大类。大类。v（1 1）无风险）无风险/ /低风险类中间业务低风险类中间业务v（2 2）不含期权期货性质风险类中间业务）不含期权期货性质风险类中间业务v（3 3）含期权期货性质风险类中间业务）含期权期货性质风险类中间业务11四、中间业务的作用四、中间业务的作用v与商业银行表内资产业务相比，商业银行中与商业银行表内资产业务相比，商业银行中间业务具有以下作用：间业务具有以下作用： v1.1.不直接构成商业银行的表内资产或负债，不直接构成商业银行的表内资产或负债，风险较小，为商业银行的风险管理

5、提供了工风险较小，为商业银行的风险管理提供了工具和手段。具和手段。v2.2.为商业银行提供了低成本的稳定收入来源。为商业银行提供了低成本的稳定收入来源。 v3.3.完善了商业银行的服务功能。完善了商业银行的服务功能。 12第二节第二节 具体业务具体业务v支付结算支付结算 远期利率协议远期利率协议v代理代理 利率互换利率互换v咨询咨询 期权期货期权期货v银行卡银行卡v租赁租赁v信托信托v担保担保v票据发行便利票据发行便利13一、咨询顾问类中间业务一、咨询顾问类中间业务 v（一）概念性质、特点及作用（一）概念性质、特点及作用v咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、咨询顾问类业务指商业银行依

6、靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。定的服务费。v 咨询顾问业务是以转让、出售和提供服务为主要咨询顾问业务是以转让、出售和提供服务为主要内容的服务业务，它涉及的范围相当广泛。内容的服务业务，它涉及的范围相当广泛。v其显著的特点：通过咨询更好的为银行和社会服务，其显著的特点：通过咨询更好的为银行和社会服务，提高银行的社会知名度和声誉；咨询业务是信息系提高银行的社会知名度和声誉；咨询业务是信息系统的重要组成部分；以信用和资金以及

7、相关联的项统的重要组成部分；以信用和资金以及相关联的项目为主要内容。目为主要内容。14（二）种类及内容（二）种类及内容v根据性质不同，咨询顾问业务主要分为根据性质不同，咨询顾问业务主要分为企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、企业信息咨询业务、资产管理顾问业务、财务管理业务和现金管理业务。财务管理业务和现金管理业务。15v1 1、企业信息咨询业务、企业信息咨询业务。主要包括项目评估、企业信。主要包括项目评估、企业信用等级评估、验证企业注册资金和资信咨询等。用等级评估、验证企业注册资金和资信咨询等。 项目评估是指对拟建项目在可行性研究的基础上，项目评估是指对拟建项目在可行性研究的基础上，从建设项目

8、的必要性和技术经济的合理性进行全面审从建设项目的必要性和技术经济的合理性进行全面审查和评价，为商业银行信贷业务提供决策依据。主要查和评价，为商业银行信贷业务提供决策依据。主要是为了降低贷款风险，提高经济效益。是为了降低贷款风险，提高经济效益。 企业信用等级评估是银行或有关信用评估机构，企业信用等级评估是银行或有关信用评估机构，依据一定的标准，对企业的货币支付能力，还贷能力、依据一定的标准，对企业的货币支付能力，还贷能力、偿债能力等方面的所进行的评价河估测。偿债能力等方面的所进行的评价河估测。 验证企业注册资金是工商管理部门准确提供新老验证企业注册资金是工商管理部门准确提供新老企业注册资金的真实

9、性和合法性的一种业务。企业注册资金的真实性和合法性的一种业务。 资信咨询业务是咨询部门站在中间人的立场，通资信咨询业务是咨询部门站在中间人的立场，通过提供企业主要财务资料和对企业资信做出公正评价，过提供企业主要财务资料和对企业资信做出公正评价，以满足企业在生产经营过程中了解交易对方信用程度，以满足企业在生产经营过程中了解交易对方信用程度，支付能力以及交货情况的需要而开展的业务。支付能力以及交货情况的需要而开展的业务。16v2 2、资产管理顾问业务。、资产管理顾问业务。包括为机构投资者或个人包括为机构投资者或个人投资者提供全面的资产管理服务。投资者提供全面的资产管理服务。 一般来说，是由银行咨询

10、部门委派专门人员根一般来说，是由银行咨询部门委派专门人员根据企业或个人的要求，在调查研究的基础上运用科据企业或个人的要求，在调查研究的基础上运用科学方法，对企业或个人资产管理中存在的问题进行学方法，对企业或个人资产管理中存在的问题进行定性和定量的分析，提出切合实际的改善其资产管定性和定量的分析，提出切合实际的改善其资产管理状况的建议，并在实施过程中进行指导的业务。理状况的建议，并在实施过程中进行指导的业务。v3 3、财务顾问业务。、财务顾问业务。是银行向公司提供的各种类型是银行向公司提供的各种类型的收费顾问业务，一般是在公司进行重组、收购与的收费顾问业务，一般是在公司进行重组、收购与兼并、证券

11、发行、项目融资、租赁以及日常经营活兼并、证券发行、项目融资、租赁以及日常经营活动中，提供以财务为主的顾问咨询业务。动中，提供以财务为主的顾问咨询业务。17v4 4、现金管理业务。、现金管理业务。商业银行协助企业商业银行协助企业科学的分析现金流，使企业科学、合理科学的分析现金流，使企业科学、合理的管理现金余额，将多余的现金用于短的管理现金余额，将多余的现金用于短期投资，增加收益。通过银行协助企业期投资，增加收益。通过银行协助企业进行现金管理，帮助企业达到既不占压进行现金管理，帮助企业达到既不占压资金，又可以保证资金灵活周转的目的。资金，又可以保证资金灵活周转的目的。 现金管理的方法主要包括加速周

12、转现金管理的方法主要包括加速周转法和推迟付款法。法和推迟付款法。18二、代理类中间业务二、代理类中间业务 v（一）概念（一）概念v 代理业务是指商业银行接受客户的委托、代为办代理业务是指商业银行接受客户的委托、代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费用的业务。包括代理证券业务、代理保险业务、代理用的业务。包括代理证券业务、代理保险业务、代理商业银行业务、代理中央银行业务、代理政策性银行商业银行业务、代理中央银行业务、代理政策性银行业务和其他代理业务。业务和其他代理业务。v 代理业务是典型的中间业务。银行充分利用自身代理业务是典型的中间业

13、务。银行充分利用自身的信誉、技能、信息等资源代客户行使监督管理权、的信誉、技能、信息等资源代客户行使监督管理权、提供各项金融服务。在代理业务中，银行一般不动用提供各项金融服务。在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配，而只自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配，而只收银行代理手续费。收银行代理手续费。19（二）种类及内容（二）种类及内容v1 1、代收代付业务代收代付业务。在代理业务中应用范围最广。在代理业务中应用范围最广。此类业务几乎涉及到社会生活的每一家每一户。代此类业务几乎涉及到社会生活的每一家每一户。代收代付业务是指商业银行利用自身结算的便利。接收代付业务是

14、指商业银行利用自身结算的便利。接受客户的委托代为办理指定款项收付的业务。如代受客户的委托代为办理指定款项收付的业务。如代发工资业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代发工资业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代收交通违章罚款等。收交通违章罚款等。v 代收代付业务的种类繁多，涉及范围广泛。归纳起来代收代付业务的种类繁多，涉及范围广泛。归纳起来可以分为两大类：可以分为两大类： 一是代缴费业务，就是银行代理收费单位向其用户收取费一是代缴费业务，就是银行代理收费单位向其用户收取费用的一种转账结算业务，如代收电话费、保险费、交通违章用的一种转账结算业务，如代收电话费、保险费、交通违章罚款、养路费等等。罚款

15、、养路费等等。 二是代发薪业务，就是银行受国家机关、行政事业单位二是代发薪业务，就是银行受国家机关、行政事业单位及企业的委托，通过其在银行开立的活期储蓄账户，直接向及企业的委托，通过其在银行开立的活期储蓄账户，直接向职工发放工资的业务。职工发放工资的业务。20v2 2、代理证券业务代理证券业务。代理证券业务就是指银行接受委。代理证券业务就是指银行接受委托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业托办理的代理发行、兑付、买卖各类有价证券的业务，同时还包括代办债券还本付息、代发红利、代务，同时还包括代办债券还本付息、代发红利、代理证券资金清算等业务。理证券资金清算等业务。 银证通业务、代理发行、代

16、理兑付、承销政府债银证通业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券业务等是银行开办的主要代理债券类业务。券业务等是银行开办的主要代理债券类业务。v3 3、代理保险业务代理保险业务。代理保险业务就是银行接受保险。代理保险业务就是银行接受保险公司的委托代其办理保险业务。属于兼业代理。代公司的委托代其办理保险业务。属于兼业代理。代理保险业务是目前我国银行保险发展的最为广泛的理保险业务是目前我国银行保险发展的最为广泛的种类。种类。 银行代理保险业务要符合中国保监会银行代理保险业务要符合中国保监会20002000年年保险兼业代理管理暂行办法保险兼业代理管理暂行办法针对兼业代理人的针对兼业代理人的条件才可以进

17、行兼业代理活动。条件才可以进行兼业代理活动。21v4 4、代理政策性银行业务代理政策性银行业务。是指商业银行接受政策。是指商业银行接受政策性银行的委托，代为办理政策性银行因服务功能和性银行的委托，代为办理政策性银行因服务功能和网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代网点设置等方面的限制而无法办理的业务，包括代理贷款项目管理等。理贷款项目管理等。v5 5、代理中央银行业务代理中央银行业务。是指根据政策法规应由中。是指根据政策法规应由中央银行承担，但是由于机构设置、专业优势等方面央银行承担，但是由于机构设置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商业银行承担的业的原因，由中央银行指定或委托

18、商业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、务，主要包括财政性存款代理业务、国库代理业务、发行库代理业务等等。发行库代理业务等等。v6 6、代理商业银行业务代理商业银行业务。就是指商业银行之间相互。就是指商业银行之间相互代理业务，主要是指代理资金清算业务，如代理银代理业务，主要是指代理资金清算业务，如代理银行汇票业务。行汇票业务。v7 7、保理业务保理业务。是一项集贸易融资、商业资信调查、。是一项集贸易融资、商业资信调查、应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性应收帐款管理及信用风险担保于一体的新兴综合性金融服务。银行的保理业务可分为国内保理业务和金融服务。银行的保理业务

19、可分为国内保理业务和国外保理业务两类。国外保理业务两类。 22三、支付结算类中间业务三、支付结算类中间业务 v(一一)概念概念v结算支付类中间业务是指由商业银行结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。货币支付、资金划拨有关的收费业务。v商业银行开展的支付结算业务主要是商业银行开展的支付结算业务主要是借助结算工具来进行，它充分体现了借助结算工具来进行，它充分体现了商业银行的功能作用，具有低风险、商业银行的功能作用，具有低风险、高收益的特点。高收益的特点。23v 结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票结算是

20、指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。式进行货币给付及其资金清算的行为。v 结算业务是商业银行在存款负债业务的基础上结算业务是商业银行在存款负债业务的基础上开展的一项业务，客户到商业银行存款除了安全保开展的一项业务，客户到商业银行存款除了安全保值之外，很大程度上是为了利用商业银行在转账结值之外，很大程度上是为了利用商业银行在转账结算方面的便利。商业银行要想吸收更多的存款，就算方面的便利。商业银行要想吸收更多的存款，就要尽可能完善结算业务工作，为客户提供迅速、优要尽可能完善结算业

21、务工作，为客户提供迅速、优质的结算服务。质的结算服务。v在结算过程中，商业银行要遵守三大结算原则：在结算过程中，商业银行要遵守三大结算原则： 恪守信用，履约付款；恪守信用，履约付款； 谁的钱进谁的账，由谁支配；谁的钱进谁的账，由谁支配； 银行不垫款。银行不垫款。24（二）结算工具（二）结算工具v 结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。结算工具就是商业银行用于结算的各种票据。目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、目前可选择使用的票据结算工具主要包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票等。商业汇票、银行本票和支票等。v1 1、银行汇票、银行汇票 银行汇票是由银行签发的，由签发银行在见票银行

22、汇票是由银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件的支付给收款人或者持时按照实际结算金额无条件的支付给收款人或者持票人的票据。一般情况下，银行汇票是由企业单位票人的票据。一般情况下，银行汇票是由企业单位或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往或个人将款项交存开户银行，由银行签发给其持往异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。异地采购商品时办理结算或支配现金的票据。 银行汇票必须记载的事项包括：表明银行汇票必须记载的事项包括：表明“银行汇银行汇票票”的字样；无条件付款承诺；出票金额；付款人的字样；无条件付款承诺；出票金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。名称；收款人名

23、称；出票日期；出票人签章。252 2、商业汇票、商业汇票v 商业汇票是出票人签发的，委托付款人在商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。一般情况下，商业汇票是由企票人的票据。一般情况下，商业汇票是由企业签发的一种票据，适用于企业单位先发货业签发的一种票据，适用于企业单位先发货后收款或双方约定延期付款的商品交易。后收款或双方约定延期付款的商品交易。v 商业汇票必须记载的事项包括：表明商业汇票必须记载的事项包括：表明“商商业承兑汇票业承兑汇票”或或“银行承兑汇票银行承兑汇票”的字样；的字样；无条件支付委托；确定的金

24、额；付款人名称；无条件支付委托；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。商业收款人名称；出票日期；出票人签章。商业汇票的付款期限最长不得超过汇票的付款期限最长不得超过6 6个月。个月。263 3、银行本票、银行本票v 本票是指出票人签发的，承诺自己在见票时无本票是指出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。我国条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。我国票据法所称本票就是指银行本票。一般是由申请人票据法所称本票就是指银行本票。一般是由申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐或支取现金的票据。支取

25、现金的票据。v 银行本票可分为不定额本票和定额本票。定额银行本票可分为不定额本票和定额本票。定额本票有本票有10001000元、元、50005000元、元、1000010000元和元和5000050000元元4 4种。种。 银行本票必须记载的事项包括：表明银行本票必须记载的事项包括：表明“银行本银行本票票”的字样；无条件支付承诺；确定的金额；付款的字样；无条件支付承诺；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。274 4、支票、支票v支票是出票人签发的，委托办理支票业务存支票是出票人签发的，委托办理支票业务存款业务的银行在见票时无条件支

26、付确定金额款业务的银行在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。一般情况下，支给收款人或持票人的票据。一般情况下，支票是由企业单位或个人签发的，委托其开户票是由企业单位或个人签发的，委托其开户银行付款的票据，是我国传统的票据结算工银行付款的票据，是我国传统的票据结算工具，可用于支取现金和转帐。具，可用于支取现金和转帐。v支票必须记载的事项包括：表明支票必须记载的事项包括：表明“支票支票”的的字样；无条件支付承诺；确定的金额；付款字样；无条件支付承诺；确定的金额；付款人名称；收款人名称；出票日期；出票人签人名称；收款人名称；出票日期；出票人签章。章。28（三）结算方式（三）结算方式v1

27、1、同城结算方式、同城结算方式v 支票结算：商业银行最主要或大量的同支票结算：商业银行最主要或大量的同城结算方式是支票结算。支票结算就是银行城结算方式是支票结算。支票结算就是银行顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支顾客根据其在银行的存款和透支限额开出支票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收票，命令银行从其帐户中支付一定款项给收款人，从而实现资金调拨，了结债权债务关款人，从而实现资金调拨，了结债权债务关系的一种过程。系的一种过程。 帐单支票与划拨制度。这是不用开支票，帐单支票与划拨制度。这是不用开支票，通过直接记帐而实现资金结算的方式。通过直接记帐而实现资金结算的方式。29v 直接贷记转帐和直

28、接借记转帐。直接贷记转帐和直接借记转帐。 这两这两种结算方式是在自动交换所的基础上发展起种结算方式是在自动交换所的基础上发展起来的。自动交换所交换的是磁带而不是支票。来的。自动交换所交换的是磁带而不是支票。它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处它通过电子计算机对各行送交的磁带进行处理，实现不同银行资金结算。理，实现不同银行资金结算。v 票据交换所自动转帐系统。这是一种进票据交换所自动转帐系统。这是一种进行同城同业资金调拨的系统。参加这种系统行同城同业资金调拨的系统。参加这种系统的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇的银行之间，所有同业拆借、外汇买卖、汇划款项等将有关数据输入到自动转帐系统的划款

29、项等将有关数据输入到自动转帐系统的终端机，这样收款银行立即可以收到有关信终端机，这样收款银行立即可以收到有关信息，交换所同时借记付款银行帐户，贷记收息，交换所同时借记付款银行帐户，贷记收款银行帐户。款银行帐户。302 2、异地结算方式、异地结算方式v 汇款结算汇款结算 汇款结算，是付款人委托银行将款项汇汇款结算，是付款人委托银行将款项汇给外地某收款人的一种结算方式。汇款结算给外地某收款人的一种结算方式。汇款结算又分为电汇、信汇和票汇三种形式。又分为电汇、信汇和票汇三种形式。v托收结算托收结算 托收结算，是指债权人或售货人为向外托收结算，是指债权人或售货人为向外地债务人或购货人收取款项而向其开出

30、汇票，地债务人或购货人收取款项而向其开出汇票，并委托银行代为收取款项的一种结算方式。并委托银行代为收取款项的一种结算方式。托收业务主要有光票托收和跟单托收两类。托收业务主要有光票托收和跟单托收两类。31v信用证结算信用证结算 信用证，一种有条件的银行付款承诺，信用证，一种有条件的银行付款承诺，即开证银行根据进口商的指示，向出口商开即开证银行根据进口商的指示，向出口商开立的，授权其签发以进口商或银行为付款人立的，授权其签发以进口商或银行为付款人的汇票，保证在条款规定条件下必定付款或的汇票，保证在条款规定条件下必定付款或承兑的文件。承兑的文件。v电子资金划拨系统电子资金划拨系统 随着电子计算机等新技术投入银行运用，随着电子计算机等新技术投入银行运用，电子计算机的大型化和网络化改变了商业银电子计算机的大型化和网络化改变了商业银行异地资金结算的传统处理方式。通过电子行异地资金结算的传统处理方式。通过电子资金结算系统进行异地结算，使资金周速度资金结算系统进行异地结算，使资金周速度加快，业务费用大幅度降低。加快，业务费用大幅度降低。