2022公司财务审计部工作总结.docx

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1、2022公司财务审计部工作总结公司财务审计部工作总结1依据集团公司xxxx年度的总体工作部署和工作要求，结合本部门xxxx年上半年的工作安排，现将财务审计部xxxx年上半年的工作简要汇报如下：一、上半年的主要工作1、报表编制及报送在所属各单位财务人员的紧密协作下，完成了xxxx年度各项年报的编制和报送工作以及xxxx年度集团公司财务状况说明书的编写工作。主要年报有：国资委年报、财政年报、粮食年报、基建年报、统计年报等年报的报送工作。2、修理改造项目审计以及重大项目的跟踪审计协作储备粮中心完成了对七个储备库修理改造项目的审计工作，为修理改造工程验收供应了基本依据。同时，重大项目跟踪审计工作进展顺

2、当，4#泊位和油厂项目已经接近尾声。xxxx国际大厦项目在xxxx公司的紧密协作下，跟踪审计进展顺当。3、xxxx年年报审计从xxxx年2月9日起先的xxxx年度年报审计工作，经过2个多月加班加点的惊慌工作，于4月下旬全部结束。4、牵头布置xxxx年监事会专项审计从3月1日起先，列时1个月，xxxx年度监事会专项审计工作在3月底现场工作全部结束。监事会已经和集团公司领导交换看法。5、xxxx年度经营业绩考核依据审计结果，协作企业管理部和人事部完成了对所属单位xxxx年度的经营业绩考核。6、同时，依据集团公司xxxx年度的经营目标，结合各单位xxxx年度的实际完成状况，协作企业管理部确定了各单位

3、xxxx年度的考核指标。6、布置并编报了集团及各单位xxxx年度的财务预算。7、依据集团公司xxxx年度的实际完成状况，对国资委的考核指标进行反复测算，提出了符合集团公司实际状况的xxxx年度的考核指标，并取得了国资委领导的认可。8、经过反复测算和酝酿，统一各储备库和油厂折旧政策的设想得到集团公司董事会的认可，并从xxxx年1月1日起先正式实施。9、在日常工作过程中进一步细化财务管理工作，落实监事会专项检查工作中提出的建议。主要是：将xxxx公司所承建的xxxx国际大厦项目的基建账务及报表，统一纳入集团公司的核算管理范畴。xxxx国际大厦项目的基建项目账务已经于xxxx年5月份正式纳入集团公司

4、用友财务核算管理体系。针对监事会检查工作中反映比较剧烈的少数公司的个别基础工作中的问题，我们已经责成相关公司从xxxx年起先，重新自查并实行补救措施。同时在xxxx年的工作中，进一步细化财务工作，不求最好，只求更好。10、依据总经理办公会议的要求，将集团公司现有资产进行归类整理，并将资产的实际运行状况刚好向董事会报告。同时为了账户的过户问题和有关证券机构沟通，做好划拨资产的详细连接工作。对江海公司退回集团公司的股票、债券及基金等短期投资，进行详细运作。依据证券机构清理下挂账号的要求，在合适的价位集中清理了下挂账户内的股票，规避了由于下挂账号带来的风险。11、协作办公室制定了集团公司证券基金操作

5、管理方法和投资分析报告，规范操作行为，集团公司领导供应决策依据。12、依据集团公司的总体部署，帮助企管部对江海公司改制，进行了前期的打算改制，主要是有关资产的调整、审计评估工作等，目前审计评估工作已经起先，预料在7月底可以初步完成。二、下半年的主要工作支配由于时间关系，比照部门工作安排，还有不少工作没有完成，这将是我们下半年的主要工作目标之一。详细有：1、加强和有关部门的沟通和联系，为集团公司创建良好的经营平台。和财政、粮食沟通，稻谷的挂账问题，和财政沟通建库资金的支配问题；和省地税等税务部门沟通，粮食企业特殊是储备库的有关税务政策问题，主要是储备库的土地运用税和印花税等问题；2、针对年报审计

6、和监事会专项审计过程中提出的问题，逐条比照，对各单位以管理建议书的形式下发，督促整改，完善财务基础工作，提高财务管理水平；3、在运用中不断加强对财务管理软件的运用进行总结探讨，进一步修改完善，尽可能做到操作简洁，便利运用；同时依据集团公司管理的须要，开发集团内部管理报表。4、编写集团公司财务人员业务操作手册，进一步规范会计核算，强化内限制度；5、协作各项目单位接着做好重大项目的跟踪审计及完工项目的竣工决算审计工作；6、接着做好改制过程中的各项工作的连接，为企业做好服务，为集团做好监督。7、抓制度落实，抓人员培训。针对监事会专项检查中的问题，对会计基础工作及财务管理工作仔细回顾和反思；依据已经下

7、发的折旧政策调整的通知，对账务调整状况进行检查，为建立固定资产台账做好打算；针对财政部新近下发的38个会计准则，依据财务人员后续教化的要求，组织集团及所属单位财务人员进行xxxx年度的接着教化培训。8、进一步加强和各单位的沟通和联系。充分利用已经建立起来的用友财务信息化平台，加强和各单位财务人员的沟通和联系，为集团公司加强内部管理供应刚好的财务信息。总之，财务工作离不开集团公司领导、监事会、所属各单位领导以及集团各部门的关切和支持，在此深表感谢。同时还希望在今后的工作中，赐予财务工作和财务人员一如既往的支持。感谢大家财务审计部公司财务审计部工作总结220xx年立刻就要结束了，在过去的20xx年

8、中，我们公司做的始终很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的进步，这就尤为珍贵了，所以我们公司必需要好好的总结一下，总结过去一年工作的阅历，以便在来年中取得更好的进步。为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生变更，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。依据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了*集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：一、审计方面的工作1、依据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出

9、要求（1）接着巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参加企业管理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值的信息和建议，这一要求作为20xx年目标考核的主要指标来考核。（2）全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。2、全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局（公司）审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热

10、点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，刚好为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了详细的支配和布置。3、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充溢加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。4、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法为了更好地履行总经理给予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作主动

11、性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和探讨，主动思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。公司财务审计部工作总结3为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生变更，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。依据市局（公司）的财务制度，结合我们集团公司的实际状况，组织汇编了*集团的财务制度。为了总结阅历教训，更好的完成20xx年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：一、审计方面的工作1、依据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求（2）全员树立财务管理是企业管理的

12、核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。2、全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检查，依据市局（公司）审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，刚好为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了详细的支配和布置。3、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充溢加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要

13、求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。4、制定并学习了财务审计部岗位责任制考核方法为了更好地履行总经理给予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作主动性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和探讨，主动思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。二、财务方面的工作1、增加财务服务意识20xx年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透亮、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金运用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作

14、。2、切实加强财务管理依据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。3、预算管理得到稳步推动4、强力整顿财经秩序依据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的支配和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创建和积累的财宝”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患

15、、促进规范、推动发展”为指导思想，严格根据市局（公司）的自查要求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入安排失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。5、加强资金管理的作用为了规范*集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的运用风险，提高资金运用效率，促进集团健康发展。集团公司从20xx年8月份

16、起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺当、刚好进入市局（公司）结算中心，根据市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了仔细严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、精确、完整；强化财务的预料、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策供应有效的、刚好的数据与技术支持。20xx年是*集团公司推动行业

17、改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得肯定的成果。我们公司能够在金融危机的年度里账目始终特别良好，这也与财务审计部工作的仔细努力负责有很大的关系，公司没有一笔坏账、死账，这些都归功于财务审计部的工作，所以我们要给财务审计部全体员工记一等功！请大家能够相识到我们当前的形势，相识到我们的公司形势，在来年公司的大发展中做好足够的打算，我们公司的业绩和市场确定我们要在来年中大干一场，我们肯定要努力！公

18、司财务审计部工作总结4一、20xx年度完成主要工作内容1、公司初建协作完成相关登记工作协作公司综合管理部完成公司注册相关资料，公司取得营业执照，已完成工商注册。完成公司基本帐户、一般银行帐户开立工作。按区税务局要求完成税务报道等相关工作。2、公司财务会计核算管理方面工作（1）按集团等相关规定，财务审计部履行部门职责及工作内容，从公司会计核算、资金、资产、财务管理、融资、法律风险管理方面着手，草拟财务管理相关制度等14个财务会计、融资等相关制度。公司财务融资部相关制度已汇总综合管理部，通过公司办公会议审核通过。（2）按集团及公司实际状况完成对新入职财务人员进行岗前培训。并按国家及集团要求组织完成

19、相关财务以及融资报表的对内对外刚好精确报送。并按集团财务管理部要求，协作成都华强事务所完成20xx年年度审计工作，并出具20xx年年终审计报告。依审计报告数据保质按时地开展20xx年财务决算工作。（3）财务审计部在公司领导统一支配下，联合公司各部门本着实事求是、主动稳妥、短期和长期利益相结合的原则，对20xx年的业务进行了仔细梳理、分析和探讨，以业务预算、投资预算、资金预算和费用预算为基础，以利润预算为目标，编制了20xx年财务预算预案，并提交公司办公会审议通过后提交集团。3、公司融资方面工作（1）XXXXXXX公司启动项目专项债券XX亿元融资工作。按安排完成专项债券融资二书一案并向市发改委、

20、市财政提交资料，目前已通过评审并入库。集团统一的项目方案调整，依据集团财务融资要求，与银行保持沟通，刚好收集财政局融资信息，为公司工程项目推动供应资金保证。（2）目前与四家银行进行20xx年项目贷等融资业务接触，收集相关融资信息。并按相关规定进行资金管理，为下一步工程项目及投资做好融资打算。4、法务、审计方面工作（1）依据集团统一规定，接合公司实际状况已制定公司法律事务管理相关制度、公司内控内审相关制度。（2）按功能区相关选购方法选聘了公司常年法律顾问，建立常年法律工作台帐，加强公司各部门与法律工作联系，保证公司法务事务合规合法地开展工作。（3）依据公司目前实际状况，建立合同履约台帐，定期与公

21、司各部门就合同履约状况进行跟踪检查。二、20xx年安排开展主要工作内容XXXXXXX公司新成立，财务审计部部门新成员团结合作，快速熟识和适应集团财务管理方面的各项规定及要求，按时保质完成各项报表报送工作。财务审计部成员将进一步加强业务学习，提高自身的业务技能，将学问更好地服务于公司业务，发挥财务审计部的职能，为公司决策供应高质量的数据支持。202年安排从以下方面更好地开展工作：1、公司财务会计核算管理方面工作（1）接着完善财务核算工作，按要求刚好精确完成财务核算税收报表对内对外市财政、国资的报送工作。加强财务管理工作，为公司决策供应财务数据，保证公司资产保值增值。（2）刚好精确完成公司纳税工作

22、，根据税务相关制度，依据公司实际业务状况，进行科学纳税。（3）加强公司财务档案管理工作，根据会计档案管理方法，接合公司实际状况规范科学进行会计档案归案管理，保证财务相关资料合规合法、依据充分。2、加强财务预算管理工作，（1）严格履行公司预算管理要求，刚好跟踪预算开支业务状况，并充分与各部门沟通，发觉问题刚好向公司领导汇报，提出建议看法并落实公司领导制定的相关决议。（2）根据相关制度要求刚好报表更新预算执行报表，做好分析总结工作，保证资金按预算安排指标运行，保证资金运用的高效。3、保证公司融资与项目进度科学匹配（1）与公司工程技术、合约部协作，按时保质地完成相关报送融资方面报表工作。（2）多维度

23、的开展公司融资工作，完成银行的预期授信工作。着手与多方银行以及金融机构进行接洽，做好流淌贷款、项目贷款的打算。（3）据公司实际状况，与投资运营部协作，刚好与各方股东沟通，合理支配股东注册资本的实缴金额及期限；保证项目工程资金合理运用。4、做好公司内审风控工作（1）落实公司内审风控管理，依据相关制度，落实内审的自查自纠工作，防范公司风险。（2）协作集团等各部门单位的审计工作，并根据审计后建议看法，进一步规范完善制度相关改进方案，保证公司运营工作高效健康。（3）针对性地开展专项内审内控工作，依据公司经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展工作，重点问题重点突破。依照“审后要分析、

24、审后要整改、审后要运用”的原则，建立审计结果落实反馈制度，加强对审计看法落实状况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行状况的检查。加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。XXXXXXX公司20xx年1月9日公司财务审计部工作总结5一、主要工作目标完成状况（一）财务审计部主要目标完成状况财务审计部深化探究工作新思路、新方法，充分调动部门人员的工作主动性，在发挥内部审计职能作用的同时，促进了公司财务规范化管理。全年开展审计工作14项，其中专项审计2项，离任审计10项，后续审计1项，效绩考核审计1项（涉及高管40名，出具指标602个。通过努力，全年实现了对17家公司财务管理工作的审计，覆盖率达到9

25、0%。（二）团队建设工作财务审计部引进新人4名，在项目实施中实行新、老搭配组合，大胆启用年轻人负责相关项目，加快新人的成长及胜任实力的培育，目前3人已经能够担当项目负责人工作。同时，沿用日常项目培训和集中培训两种方式，组织部门内部培训9项，共计50课时，包括内审工作阅历的共享及内审学问的学习等，明确工作重点，探讨审计方法，提高财务审计人员的专业素养。（三）规范化建设工作1、制定后续审计方法，为审计工作的开展建立标准为规范后续审计工作，提高审计发觉问题整改的质量和效果，保证审计成果的利用，财务审计部于起草编制了后续审计实施方法，并通过了执委会审批，实现后续审计工作的制度化、规范化。2、执行财务审

26、计工作规范，修订审计程序，促进审计工作程序化、标准化财务审计部依据财务基础专项检查工作，对财务基础审计程序进行四次修订，对出纳、会计等不同岗位共梳理出审计程序90条；其次，依据财务审计工作规范，对主要的审计档案资料格式进行了规范，要求审计人员对审计项目从立项到案卷终结严格保存相关资料，做到有据可查，沉淀审计阅历和方法，降低审计风险。（四）费用预算限制费用预算及资产预算执行总体状况良好，没有出现超预算的状况。二、工作中取得的成果或阅历1、在绩效考核中，首次出台了奖惩措施，并重点对上报数据与审计数据差异进行比较分析，加强分子公司对考核填报工作的重视，增加了上报数据的精确性，提升了考核工作效率。财务

27、审计部依据“考核培训要求”，对房地产18家分、子公司的财务指标的填报精确性进行排名，并对排名前三位及后三位的财务负责人进行奖惩。其次，重点通过计算考核指标差错率，分析影响考核结果的因素，挖掘内在缘由，进一步提高考核工作效果和效率。2、以风险防范为导向，在17家分、子公司启动财务基础专项审计工作，揭示和挖掘公司财务管控风险，搭建财务“免疫系统”防线。同时对各分、子公司财务基础工作进行横向、纵向对比，为公司管理层供应财务管理现状，并通过风险揭示，提升财务人员风险管控意识。财务审计部依据公司提出的关于“夯实财务基础”的要求，通过梳理财务制度，并结合财务各岗位日常工作职责共制定出115项基础工作检查点

28、，对房地产总公司及17家分、子公司开展财务基础专项检查工作，发觉不同问题40余项，涉及违规金额49000万元，提出重大风险条；依据检查结果，对出纳、会计不同岗位进行评分，同时对17家公司得分结果总排名，通过横向、纵向的对比为公司管理层揭示了目前财务基础管理的现状；其次，依据财务工作的“收”、“付”、“其他”三条主线梳理出主要风险事务30条，并对应提出77条限制措施，将主动风险管理的意识、流程和方法形成“风险地图”，对财务人员进行传导，大力推动内部管理。3、转变工作思路，首次以房地产开发项目作为单个审计对象，通过项目盈利实力评价专项审计尝试在过程中对项目盈利结果进行预估和评价，完善项目管理考核的

29、完整性。财务审计部运用静态及动态两类指标，对“成都？布鲁明顿广场”（简称成都项目）和“石家庄？阿尔卡迪亚”（简称石家庄项目）进行盈利预料及管控分析，首次尝试变更“单纯以静态指标评价项目管理效果”的现状，探讨如何规避由于考核导向引发的“重结果轻效率”的经营风险。审计报告出具后在高管层面进行了传阅，并完成了建议收集。，财务审计部将结合建议，有侧重点的开展此项工作。4、首次将后续审计提上重要日程，针对审计成果落实不彻底，审计问题履查履犯状况，制定后续审计方案，使后续审计工作趋于标准化、规范性。财务审计部对本年度及完成的41个审计项目开展了后续审计，共456项，到整改期限404项，完成整改388项，整

30、改完成率96%。各子公司实际整改状况与后续审计工作起先前提交的自查自纠完成状况虽有肯定差距，但各子公司在后续整改过程中，已经逐步相识到整改的必要性，后续审计工作已经初见成效。三、工作中存在的不足及改进措施1、审计职业敏感度欠缺，未能发掘公司潜在风险，刚好预警目前财务审计团队成员比较年轻化，审计实践阅历尚不够丰富，在审计中，不能充分利用现场审计机会，从单纯的查错纠弊中，转向为识别和推断风险点和限制点上，对部分问题不能精确把握问题的实质，深化发掘潜在风险，刚好预警，与公司要求相差甚远。财务审计部经过几年的摸索，在财务基础方面已经初步形成风险识别图，对于审计团队和职能部门已经具有操作性，但在重大风险

31、及其他板块，还须要接着深化总结、探究。财务审计部将做好两项工作，一是提高项目的总结实力，通过项目总结为部门沉淀下珍贵的案例阅历，同时通过总结提高审计团队的专业技能；二是培育正确的审计职业推断意识，面对不断改变的新形势，从更广泛和开放的视角思索审计环境，同时不仅仅只对事项进行记录和反映，还要向决策者供应决策的备选方案。2、审计的“服务”职能发挥不够充分，侧重于合规性检查，对合理性的推断未能建立推断标准财务审计部在组织架构调整后，逐步扭转“以查为主”的工作导向，向内部审计“服务”职能靠拢。但在审计项目中，对于公司已经建立明确的制度或规定的内容，能够较好的执行“合规性”检查，但对于公司尚未建立的体系

32、，审计人员尚未形成审计推断标准，影响了对部分问题的评价，对发觉的问题不能精确做出结论。财务审计部在后期开展审计项目中，将仔细探讨房地产风险的特别性，找到房地产项目在不同阶段面临的不同风险，通过对项目阅历沉淀，与职能部门探讨探讨，解决目前“审计结论难”的不利局面，并依据审计结论努力推动公司体系建设。3、急于完成现阶段工作目标，团队建设不足截至底，财务审计部共计7名人员，其中4名人员入职不满一年，而公司下属公司个，在建开发项目个，公司分布广，项目多，迫于完成现阶段工作目标，在人员到岗后即起先项目审计，导致新人对公司及部门了解不深，对审计工作的认知度及融入度不强，团队的凝合力及执行力不高，尤其审计工

33、作效率较低内部审计的发展很大程度上取决于内部审计人员的素养，所以要求内部审计人员恒久不能停留在已有的学问和阅历上而固步自封、裹足不前，财务审计部将调整工作方式方法，在提高工作效率的同时，利用例会形式开展总结、内部“演习”探讨，通过走出去，外部研修、cia考试等方式，提高内部审计人员素养。4、审计方法创新不足目前审计系统各板块未能充分利用组织优势，进行有效结合，通过“借力”对业务领域实现突破；财务审计方法比较单一，主要以抽凭证、找问题为着眼点，在税务、项目管理、除地产公司外其他产业链等方面的审计尚未取得重要突破。目前财务审计人员专业结构比较单一，后期应主动向内部兄弟部门学习和借鉴欠缺的专业学问。

34、同时努力寻求审计系统切入点，在审计领导的支持下，协调各方资源，借助各自专业力气，有针对性地开展审计活动。公司财务审计部工作总结6200*年是集团公司推动行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得肯定的成果。为了总结阅历教训，更好的完成200*年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：一、200*年财务审计工作的简要回顾（一）财务方面的工作1、切实加强财务管理依据集团公司规范财务

35、管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参加企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采纳按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要详细负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。2、强力整顿财经秩序依据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的支配和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创建和积累更多的财宝”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格根据市局（公司）的自查要

36、求，仔细开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入安排失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与加强财经秩序整顿相结合，根据“边整边改”的原则，将查出来的问题依据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。3、加强资金管理的作用为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的运用风险，提高资金运用效率，促进集团健康发展。集团公司从200*年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）结算中心统一管理。我们为

37、了保证集团资金管理中心能顺当、刚好进入市局（公司）结算中心，根据市局（公司）结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了仔细严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。4、增加财务服务意识200*年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透亮、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金运用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生变更，要求公司的财务规章制度要

38、进行重新修订和完善。依据市局（公司）的财务制度，结合集团公司的实际状况，组织汇编了集团的财务制度。为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、精确、完整；强化财务的预料、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策供应有效的、刚好的数据与技术支持。5、预算管理得到稳步推动一是细化预算内容。依据各分、子公司200*明细账具体分析了收入、成本与期间费用的执行状况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的200*年全面预算奠定基础；二是提高预算透亮度。预算方案依据各分、子公司反馈回来的看法适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分

39、、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增加了预算的透亮度；三是增加预算的刚性。我们注意了预算执行中存在的问题和有关状况，不定期的向预算委员会反馈状况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过特地的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行状况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增加，为做好20*年全面预算工作积累了阅历。6、充分利用税收政策充分利用国家对企业的各项税收实惠政策，我部主动办理了物流公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局准予物流公司、运输公司减免20*年度企业所得税合计177.29万元、营业税29.48

40、万元的税收实惠政策的批复以及200*年度物流公司、运输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。（二）审计方面的工作1、全面迎接国家审计为了迎接国家审计署的全面检查，滤布依据市局（公司）审计重点，我部门对*年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，刚好为集团公司领导供应决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了详细的支配和布置。2、财务的审计、监督岗位我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面对社会聘请了四位从事财务工作多年，阅历丰富的财务人员，充溢加强财务的审计、审核及财务管理

41、工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核方法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。3、制定并学习了财务审*计部岗位责任制考核方法为了更好地履行总经理给予的职责，加强（集团）公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广阔财务人员的工作主动性和责任感，财务审计部特制定了财务审计部岗位责任制考核方法，通过大家仔细地学习和探讨，主动思索，并赞同严格根据目标考核方法仔细履行自己的工作职责。4、依据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求（1）接着巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全

42、面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参加企业管理，每周必需下各核算的公司了解业务运行状况，发挥主观能动性，多为经营者供应有参考价值的信息和建议，这一要求作为200*年目标考核的主要指标来考核。（2）全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增加危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素养，适应新形势下财务工作的要求。（3）加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产奢侈，严格遵守国家和集团的规章

43、制度，确保国有资产的保值和不流失；通过加强内部管理，压滤机滤布降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，实现集团内涵式、集约化发展。二、存在的问题200*年，我部财会审计工作在很多方面均有了明显的进步，但仍旧存在着较为突出的问题，主要表现在：一是须要加大制度建设的力度；二是加强对分、子公司的财务管理；三是财会人员的整体业务水平仍有待提高；四是财会人员政治素养和工作作风尚需改进。三、200*年财务审计部工作的初步思路200*年是我司的关键年，如何提高企业财务管理，提升经济运行质量，对我司的长远发展至关重要。从财务审计部角度，我们认为主要从以下几个方面开展工作：（一）增加服务。一是加强对

44、各分、子公司的服务。我司下辖分、子公司行业跨度大，员工众多，对财务要求既有统一性，又有独特性，作为财务审计部，我们将针对不同须要，开展特性化服务，逐步实现财务管理特性化。二是加强对集团公司领导服务。集团公司作为现代企业，财务审计部必定成为企业管理的核心部门，为集团公司领导服好务，发挥财务板块的重要作用，供应刚好的、真实的财务审计信息，为领导决策作好保障。三是加强对上级主管部门的服务。根据上级主观部门的要求，刚好精确供应财务管理信息，为上级部门驾驭我司财务运行状况作好必要的服务。四是加强对相关职能部门的服务。收集真实信息，合理利用资源，在爱护公司利益的前提下，对相关部门。特殊是业务部门供应刚好牢

45、靠的信息。（二）加强管理。一是加强制度建设、总公司制定基本制度、分子公司依据其特别性制度相关制度，报总公司财务部审批，加强制度执行状况的检查。二是加强对资金管理。作为市场经济条件下的现代企业，必需保证对资金的有效管理，财务审计部首先就是要切实履行职责，管理好各个环节，并坚持敏捷运用原则，确保在规范的前提下，充分发挥资金时间价值。三是加强财产管理。坚持每季度清查一次，清查结果报公司总经理批阅，对财产的购置、用途、修理和报废，统一由综合管理部门管理。实现财务审计部与综合管理部门各有一套完整的帐目，确保国有财产的不流失。四是加强对委派会计的管理。针对委派会计在实际工作中遇到的一些历史遗留下来的核算、

46、管理等方面的问题，财务审计部应主动与受到委派会计分析解决存在的问题迷失委派会计能够抛开思想包袱、明确任务、全身心地投入到工作中去。（三）有效监督。加强制度执行的监督，加强对预算的执行的监督，加强资金运用的监督。随着各分子公司财务人员分散到相应的公司进行办公后，集团公司财务部应对其进行的经济业务活动进行监督，确保经济运行有效、平安。首先必需制定相关的财务制度。与其他规章制度一样，一旦指定，就要确保得到严格执行，确保各项制度落实到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，实现财务制度化。二是通过外部审计，定期对各分子公司财务进行审核，保证财务数据的真实、合法。（四）加强限制。加强对费用的限

47、制，限制重大生产经营方向的调整；限制对外投资和筹资；限制安排制度；加强税收筹划，利用集团优势削减税负。（五）开拓创新。200/年我司股本结构将发生较大的改变，公司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、费用管理等也将遇见很多新的要求和新的冲突，财务审计部将在公司领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作思路，依据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们取得了肯定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推动，我们将面临很多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法须要进一步改进，财务审计力度须要进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在市局（公司）的指导下，根据公司领导的总体部署，结合公司实际，开创