最新增值税小规模纳税人操作说明ppt课件.ppt

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1、主界面介绍录入用户名、密码、验证码，点击“登录”。此处录入登录信息，注意区分大小写。下方功能区有五个功能键，主要使用二个，“自动自动生成生成”：根据基础报表(报表编号为红色)的数据自动计算生成其他部分报表 ；“重做初始化重做初始化”：应申报报表不对，向税务机关反映，税务机关改正后，通过重新做申报初始化重新生成应申报报表 。主界面介绍此处编号红色的报表为基础报表。此功能区是对报表的集中操作。右边操作栏显示可以点击进入的操作，如创建、修改、浏览等，创建创建表示报表还未填写；修改修改表示该表已创建，还未申报，可以修改；浏览浏览表示该表已申报，不能修改。主界面介绍此处显示目前对该报表可进行的操作。右边

2、状态栏显示报表的当前状态，目前常用的有未填写、暂存、已填写、申报成功等。未填写未填写表示该表尚未创建；暂存暂存表示报表填写完后暂存保存的状态；已填写已填写表示报表已填写完毕，可以向税务机关申报；申报成功申报成功已成功向税务机关申报。主界面介绍此处显示该报表目前的状态。报表类型栏中有三个图标： 表示可从外部导入数据的报表； 表示自动生成的报表； 表示需手工输入的报表。主界面介绍此处为报表类型的图标。申报财务报表，包括资产负债表和利润表。首先，点击“创建”，创建资产负债表和利润表。财务报表的申报此处分别创建资产负债表和利润表。按要求填写资产负债表，填入相应数据后按回车，报表会进行自动计算，如发现未

3、自动计算的，也可以通过手工进行录入。财务报表的申报资产负债表下方有五个功能键，其中暂存报表暂存报表仅暂时保存纳税人填写的数据，而保存报表保存报表则存储纳税人填写数据，并进行逻辑关系审核，不符合逻辑关系的无法保存。财务报表的申报此处为具此处为具体报表的体报表的功能区。功能区。按要求填写利润表，填入相应数据后按回车，报表会进行自动计算，如发现未自动计算的，也可以通过手工进行录入。财务报表的申报利润表下方有五个功能键，与资产负债表不同的只有一个，资产负债表中的“年初数生成年初数生成”，在利润表中是“本年累计数生成本年累计数生成”。财务报表的申报此处为具此处为具体报表的体报表的功能区。功能区。核对所填

4、写的财务报表数据准确无误后，保存报表，当状态栏中财务报表的状态为“已填写已填写”时，下方功能区会自动增加一个 “正式提交申报正式提交申报”的功能键，勾选相应财务报表（一次只能勾选一个），点击“正式提交申报” 。正式提交财务报表此处勾选需要正式提交的报表。此处正式提交。该报表的当前状态。点击“正式提交申报”后，系统弹出对话框“请在申报前检查数据是否正确，比如累计数，应交税金，确认吗？”，若确认则点击“确定确定” 。正式提交财务报表点击“确认”以后，系统会自动进行比对，对“提示或错误信息”进行提醒，如确认无误，可点击“继续征收提交申报继续征收提交申报”，如需更正报表，可点击“返回申报主页面返回申报

5、主页面” ，更正后并重新提交申报 。确认正式提交申报后，系统提示该报表申报成功，请点击“返回申报主页面返回申报主页面”，继续申报其他报表 。正式提交财务报表点击此处继续申报其他报表。一般情况下，增值税小规模纳税人需要申报三张报表，包括前述两张财务报表（资产负债表和利润表）和2005版小规模申报表。请点击“创建创建”2005版小规模申报表。小规模申报表的申报小规模纳税人需要申报的报表。此处创建小规模申报表。请根据小规模纳税人申报表的填写要求进行填写，注意上方的红字提醒。小规模申报表的申报注意核对。申报表下方有四个功能键，其中暂存报表暂存报表仅暂时保存纳税人填写的数据，而保存报保存报表表则存储纳税

6、人填写数据，并进行逻辑关系审核，不符合逻辑关系的无法保存。小规模申报表的申报申报表的申报表的功能区。功能区。核对所填写的申报表数据准确无误后，保存报表，当状态栏中申报表的状态为“已填写已填写”时，下方会自动增加一个 “正式提交申报正式提交申报”的功能键，勾选相应申报表（一次只能勾选一个），点击“正式提交申报” 。正式提交申报表此处勾选需要正式提交的报表。此处正式提交。当前状态。点击“正式提交申报”后，系统弹出对话框“请在申报前检查数据是否正确，比如累计数，应交税金，确认吗？”，若确认则点击“确认确认” 。正式提交申报表点击“确认”以后，系统会自动进行比对，对“提示或错误信息”进行提醒，如确认无误，可点击“继续征收提交申报继续征收提交申报”，如需更正申报表，可点击“返回申报主页面返回申报主页面” ，更正后并重新提交申报 。确认正式提交申报后，系统提示该申报表申报成功，请点击“返回申报主页面返回申报主页面” 。正式提交申报表点击此处返回申报主页面。状态栏中，小规模申报表和财务报表均显示“申报成功申报成功” ，表明小规模纳税人的网上申报完成。正式提交申报表状态栏显示”申报成功“表明申报完成。