项目计划方案工程公司地工程项目计划方案款支付管理目标规定.doc

-_ 沙洋县沙河线项目管理有限公司 工程款支付管理规定 　 编 制： 财务部 审 核： 严永志 批 准： 丁建滨 日 期： 2018年1月 一、目的 　　为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核(批)的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付，确保工程质量和进度，控制工程成本。 　　二、适用范围 　　适用于工程预付款、进度款、结算款的支付。 　　三、工程预付款、进度款和结算款支付流程 　　(一)工程预付款支付流程 　　1、施工单位提交《工程预付款审批表》（附表1）给合约管理部（可不经过监理审核），施工单位项目经理要签字确认并加盖公章； 　　2、合约管理部根据合同约定的预付比例审核预付款，签字确认后交给财务部审核； 　　3、财务部再次复核后，交给监事、总经理、董事长审批，最后将审核审批通过的《工程预付款审批表》交给出纳安排付款。 　　(二)工程进度款支付流程： 　　1、施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理单位提交《工程款支付申请表》（附表2）,必须经施工单位项目经理签字并加盖印章，要求附上完整的工程量清单资料。监理公司对清单上的工程量进行认证、计量，在工程量清单上签署审核意见，对完成形象进度的，提交《工程款支付证书》（附表6），然后报送项目公司合约管理部。 　　2、合约管理部收到《工程款支付证书》，根据月度预算及工程完成情况，对工程项目价款再次进行审核，根据施工合同中确定的进度款支付条款和成本工程师审定的清单价款，提出付款意见，审核确定付款金额，填写《工程款支付审批表》（附表7）签署意见后流转交到财务部。 　　3、财务部核实预付款及相关应扣款项，确定最终付款金额后报请相关领导审批。 　　4、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程款支付审批表》中的金额开具建安发票，发票需按进度款《工程款支付审批表》中的工程项目分别填开。 　　5、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付审批表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 　　6、其他注意事项： 　　施工单位要提供开户信息并加盖公章，开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、开户行号、账号等。 　　　(三) 工程竣工结算款支付流程： 1、结算申请：工程完工并验收合格后，施工单位根据合同约定进行竣工结算书的编制。编制完成后，出具书面《工程竣工结算申请单》（附表8）与竣工结算书一并上报。 2、监理批准：监理单位在规定时间内组织核实工程是否通过验收，以及结算书中所附结算资料是否属实，并经总监理工程师签署意见后提交合约管理部； 3、合约管理部在规定时间内组织专业人员对合同约定工作内容的现场实际完成工程量、工程质量、技术材料（竣工图及资料）验收，对结算价款进行审核确定，在《工程竣工结算申请单》上签署意见，并填写《工程竣工结算审批单》（见附表9）签字确认后提交财务审核； 　　 4、财务部在接到批准的《工程竣工结算审批单》后对结算合同的已付款情况以及涉及财务方面的事宜（负责扣回应扣回预付款和本公司所供材料、水电费、工程借款、其他往来款等）进行复核，并出具意见，然后报相关领导审批。 5、施工单位根据全部审核审批通过的进度款《工程竣工结算审批单》中的金额开具建安发票。 6、施工单位将开具的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程竣工结算审批单》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。 四、其他付款审核要点 　　1、工程预付款审核：预付款=合同金额预付% 　　2、工程进度款审核：由施工单位编制上报，监理单位签署意见的已完工程进度报表，经合约管理部审核，双方确认，并核对有关合同条款无误。 　　3、工程进度款=合同金额已审核进度%；检验是否超付：合同金额-合同金额已审进度%-已付金额<合同金额(1-下浮%)(1-保修金%) 　　4、工程结算款审核：根据预算部已审核工程结算。 　　工程结算款=结算总价-下浮价-保修金(或扣留金额)-预付款-进度款-甲供料款-扣款。 5、质保金的审核：在合同规定之保修期满后，经使用部门核实无质量问题时方可办理。 保修金=(结算价-下浮价)保修%-扣款 五、 附表： 附件1 (施工用表) 工程预付款审批表 工程名称： 施工单位： 合同金额： 元 申请款： 元 进度比率： ℅ 理 由 并加附件说明： 施工单位负责人： (单位盖章) 年 月 日 监理 意见 合约部 意见 工程师： 部门领导： 财务部 意见 经办人： 部门领导： 监事 意见 经办人： 部门领导： 总经理 意见 经办人： 部门领导： 董事长 意见 经办人： 部门领导： 此表由合约部监制、只需填写一份；原件财务备案、合约部复印件备案。 附件2（施工用表） 工程款支付申请表 工程名称： 编号： 致： （监理单位） 我公司承建的 工程，合同价为 万元。工程进展如下，按照合同约定上报《工程款支付申请表》，请予审查并开具工程款支付证书。 1、本次工程进度： 万元 2、开工累计进度： 万元 3、已到账预付款： 万元，占合同价 % 4、已到账进度款： 万元，占合同价 % 5、本次申请支付工程款： 万元，支付到我公司如下账户： 开户名： 账 号： 开户行： 附件：1、本月工程计量报审表 2、本月工程量汇总表 3、本月工程形象进度 4、其它（工程量清单、计算方法） 承建单位（章）： 项目经理： 监理（签收）： 发包人代表： 日期： 附件3（施工用表） 工程计量报审表 工程名称： 致： （监理单位） 兹申报 年 月 日至 年 月 日 项目工程量，请予核查。 承建单位（章）： 项目经理： 日 期： 专监理工程师审核意见： 专业监理工程师： 日期： 总监审查意见： 总监理工程师： 日期： 附件4（施工用表） 月份安装/土建的工程量汇总表 填报单位（盖章）： 单位：万元 序号 合同名称 （分项、分部工程） 合同编号 合同额 本月 申请额 累计 支付额 本月完成 形象进度% (本月占总量完成%) 累计完成 形象进度% (月累计占总量完成%) 编制人： 附件5（施工用表） 月份安装/土建形象进度（详细描述） 本月完成情况(详细描述,以便审批进度款)： (可以另附:简单的工程量清单、计算过程及方法的说明) 未完成工程量(详细描述)： 施工进度计划完成情况(详细陈述)： 注：不可缺项，全部填写； 附件6 (监理用表) 工程款支付证书 工程名称： 编号： 致： 根据施工合同的规定，经审核承包单位的付款申请和报表，并扣除有关款项，同意本期支付工程款共（大写） （小写： ）。请按合同规定及时付款。 其中： 1、 承包单位申报款为： 2、 经审核承包单位应得款为： 3、 本期应扣款为： 4、 本期应付款为： 附件： 1、 承包单位的工程付款申请表及附件； 2、 项目监理机构审查记录； 3、说明(包括施工资料与工程是否同步)。 3、 项目监理机构 总监理工程师 日 期 附表7（业主用表） 沙洋县沙河线项目管理有限公司 工程进度款支付审批表 审批表编号： 项目名称 合同名称 收款单位 合同金额 帐 号 累计已付款金额 开户行 本次申请付款金额 本次应扣除金额 本次实付金额 款项支付内容或 累计完成工程价值量 合约管理部意见 财务部意见 监事意见 总经理意见 董事长意见 备 注 附件如下： ①请款单位《工程款支付申请表》。 ②附工程量清单。相对应已完工程量的预算书。 ③附监理公司的工程款支付证书。 注：原件财务留存，其他部门留存复印件 附件8：工程竣工结算申请单 工程 工程竣工结算申请单 编号： 年 月 日 工程名称 合同编号 合同金额: 申报时间 施工单位(公章) 经办人: 负责人: 以上由施工单位填写 监理单位意见: 总监理工程师: 工程质量 评定手续 部门负责人: 经办人: 工程竣工 验收手续 部门负责人: 经办人: 合约管理部 部门负责人: 经办人: 注:1.本表由施工单位在办理竣工结算前按规定填报 2.本表后应附工程竣工验收质量评定表及工程竣工验收报告书。 附件9：工程竣工结算审批单 沙洋县沙河线项目管理有限公司 工程竣工结算审批单 审批表编号： 项目名称 合同名称 收款单位 合同金额 帐 号 累计已付款金额 开户行 本次申请付款金额 本次应扣除金额 本次实付金额 款项支付内容或 累计完成工程价值量 合约管理部意见 财务部意见 监事意见 总经理意见 董事长意见 备 注 附件如下： ①《工程竣工结算申请单》。 ②竣工结算书。 注：原件财务留存，其他部门留存复印件