2022年某公司年终人员管理及财务知识分析范本.docx

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1、精选学习资料 - - - - - - - - - 一般会计年终总结1 大体描述一看来的工作,包括指导思想和职业操守,如：正确履行会计职责和行使权限,认真学习国家财经政策、法令,熟识财经制度;积极钻研会计业务,熟知专业学问,把握会计技术方法 ;喜爱本职工作,忠于职守,廉洁奉公,严守职业道德 ;严守法纪,坚持原就,执行有关的会计法规 .在局会计工作规范化检查评比标准中荣获第一名；2 工作跟进以及与其他部门的协作,做好财务工作, 如：依据上级规定的财务制度和开支标准, 常常明白各部门的经费需要情形和使用情形,主动帮忙各有关部门合理使用好各项 资金 .公司上半年曾一度显现资金短缺 ,会计室通过努力 ,

2、保证了职工工资按时足额发放及其 他各项急需资金的落实；做到各项开支都 3 工作中的具体细节,如：工作中审核一切开支凭证,准时结算记账,符合规定, 一切账目都清晰精确；对经费的使用情形和存在问题,常常向有关领导请示汇报；4 是否充分做好财务工作的汇报,如：依据规定编造全年、每季、每月的各种预算报表 统计资料和月度结算,做到精确无误,并准时报告分管领导；5 关于财务凭证的处理,如：全部财务凭证,准时整理、装订和储存；6 财务处理一个重要环节,是否和其他部门充分合作,并推动工作,如：常常与各部门管财产的同志联系,建立必要的手续,做到各单位的财产和全校的总账相符合；7 与机关单位的合作,如：协作、督促

3、各有关单位,准时处理一切暂收、暂付款项；8 协作出纳的工作,如 :指导和帮忙出纳工作；9 总的概括及 2022 展望；财务主管工作总结1 表达以下素养才能道德素养,如：诚信第一、操守为重、敬业爱岗、同舟共济、以企业为家 学问素养,如：微观与宏观经济学学问、娴熟把握会计学问、相关的专业学问、明白企 业各方面全盘学问职业素养： 对上司： 要认真的担负起自己的责任；敬重并执行上司的打算；欢迎上司的 指导与培育；以自己的实际工作为上司排忧解难；对下属：要予以帮忙、扶持、给他们以成长和锤炼的机会、搞好与下属的关系,提倡团 队精神、充分调动他们的工作积极性,共同完成理财重任、帮助下属达到他们的工作目标、保

4、持充足精力,乐观与自信,让你的下属在困难情形下保持昂扬的斗志；2 表达以下才能 1）理财才能决策才能表达才能组织才能领导才能 2）应变才能意志才能创新才能和谐才能专业才能 3）在主办职位上,从才能方面哪些较为重要？4）做好财务主管应讲求艺术 5）领导艺术授权艺术开会艺术运筹艺术批判艺术 6）调剂艺术沟通艺术鼓励艺术语言艺术夸奖艺术 7）做好财务主管应有的观念 8）竞争观念“ 物竞天择,适者生岁末年终, 正是各公司各部门年终盘点一年工作业绩、找出存在不足, 制定来年方案的高峰 期；又到了该写总结的时候了,顾名思义,年终总结,是总结一年以来的工作得失,以利于发扬成果,订正失误,再接再厉,连续前进；

5、可是,工作几年,年年工作都相像,年年岁岁名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 都总结,每次都是老生常谈,单调乏味,真是有点烦、有点烦；怎样能岁岁年年各不同,结构新奇,不落俗套？真是不好写、不好写；年终总结的意义：其实总结是一种思维模式的表达,按年终总结的本意写年终总结,应该实事求是地摆出成果,不避失误, 通过全面地对自己成果与失误、体会与教训、特长与不足、困难与机遇发觉工作上的规律,不是流于形式,才有意义；2022 年财务年终总结以便明年工作更好地开展；按此宗旨来写年终总结,才自从来到 XX ,依靠 XX 的飞速进展,

6、 我也成了一个新上海人；由于房产行业的升温顺进展,公司又做得如此胜利,让我感到一种相对的稳固；自己内心的那种紧迫感和奋勉向上的精神在一点点的消褪； 公司领导的这次会议主题很准时,让自己又一次熟识到自身在工作中、在意识上都存在很多不足；基于这个目的, 回想这一阶段工作,再和其他财务经理相比,仍存在很多的问题,期望在 2022 年的工作中能够不断改进,不断提高,努力做到适岗；第一财务工作距财务治理的要求仍有很大的差距；阳城的财务工作更多的仍是会计工作,仅仅停留在事中记帐、事后算帐,对事务发展的预见性不够, 不能将工作做在前面,往往是遇到问题解决问题,而不能做到防患于未然；另外,作为财务负责人对企业

7、经营活动的参与不够主动,不能深化的把握其经营活动的特性,只能是依据公司或领导的要求报送数据、资料,在对企业经营进行分析时往往会将企业实际丢在一边, 只是依据理论上的指标去运算、太远；去说明； 所以这方面的工作距领导的要求仍相差其次会计工作中仍有很多待改进之处 去年集团公司财务治理部下发了大华集团财务治理制度以及组织我们学习了财政部会计工作基础规范,对我们的会计工作提出了具体的要求；但在实际工作中仍存在很多不足之处, 特殊在一些小问题的执行上不够坚决,在对一些已形成习惯做法的问题处理上,转变起来仍有肯定困难；第三治理工作的形式化、表面化有很多的日常治理工作作的仍不够细致、深化,往往只拘于形式或停

8、留在表面,没有起到真正的治理作用,对比制度的要求, 仍存在问题, 针对这种治理中存在的问题如何将治理工作做细作深,应是今后工作中的又一重点；第四缺乏沟通,对相关信息把握不到位财务工作是对企业经营活动的反映、监督,对本部门以外的信息应准时明白,目前部门之间的协作没有问题,就是对财务临时没用或是不相关的信息、学问没有主动与其他部门进行沟通、明白,到用时都不知该找谁；另外和公司领导的沟通仍存在问题,对领导的工作思路及对财务工作的要求仍不能完全把握,以至于使自己的工作有时很被动；二 鉴于工作中存在的几个问题以及个人的一些想法,下问题几个方面进行改进、提高：方案在 2022 年的工作中重点应在以1 在做

9、好日常会计核算工作的基础上,仍是要不断学习业务学问,针对自己的薄 弱环节有的放失； 同时向其他公司做的好的财务主管学习好的治理、体会, 提高自身的综合 治理才能； 积极参与企业的经营活动,加强事前明白,把握经营活动的第一手资料,加强预 测、分析工作,依据集团公司要求,认真做好财务方案工作；在日常工作中依据财务方案,监督企业对资金进行合理、有效地使用, 使企业效益最大化；在实际经营活动中发生与方案数较大差异时, 准时与领导沟通, 分析查找缘由, 依据差异及其产生缘由实行行动或订正偏 差,或调整已有方案,同时也为日后的方案支配积存体会；2力求会计核算工作的规范化、制度化 依据财政部会计工作基础规范

10、和大华集团财务治理制度的要求,做好日常会名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 计核算工作；只有依据工作规范、财务制度做好日常会计核算工作,做好财务工作分析的基础工作, 才能为领导供应真实有效的、具有参考价值的财务分析及决策依据；也争取在大华集团被评为财务信用A 类企业之后,阳城公司也能尽早获得这一荣誉；3做深、做细日常财务治理工作在接下来的一年, 我方案多花一些时间,多讨论讨论财务软件及销售软件中的功能模块,尽可能使现有的功能得到充分利用,让阳城的财务治理工作更上一个台阶,起到真正的掌握、治理作用；4不断吸取新的学问,

11、完善自身的学问结构,提高政策水平对财务学问以外的与房地产业、建筑业有关的学问把握不够,有时也会影响到自己的财务工作； 所以在平常, 除了加强自身的学习外,要多向其他部门的同事请教,特殊在工作中遇到非财务专业的业务事项时,不能单以自己的懂得,应在完全搞清晰之后,进行处理；5加强内、外部的沟通,搜集有关信息在新的一年中, 对内需要财务和各部门之间常常进行沟通,形成一种联动效应,对企业的各种信息作一个动态的把握,对不同时期的各种信息资料不断更新,把握每一项目的进展、最新的信息；对外加强与地方财税部门之间的联系,准时把握有关政策信息,既依法纳税又合理避税,为企业合法经营做好参谋；除了我们自身的努力外,

12、给集团财务部提两点建议：第一,从集团外部请老师,针对我们工作中共同的弱点,举办一些专题讲座、培训,关键是理论在实践中如何运用,如何提高财务治理水平；另外, 也常常组织一些内部的学习沟通,把先进的治理体会让我们大家学习、共享；其次,对于公司财务制度,是否能够也给项目公司的领导及部门经理进行学习,让他们认为必需按制度进行治理,如何按制度进行治理,否就,仅仅财务上对他们进行要求执行起来太难；最终,在今后的工作中,期望领导能一如既往地大力支持财务工作,我也会在工作中尽我所能,不遗余力地作好财务工作；公司财务部年终工作总结范文公司财务部年终工作总结范文时间如梭, 转瞬间又跨过一个年度之坎,了一段不平凡的

13、考查和磨砺；回首望,虽没有轰轰烈烈的战果,但也算经受年初, 置业公司经营治理模式调整,财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流,财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现,会计核算、 财务治理工作纳入财务部； * 年*月份集团公司推出财务合同治理月,财务部被推向了阵地最前沿；* 年*月份集团公司实际预算治理,财务部是冲锋陷阵的先锋队；公司内部, 要求治理水平的不断地提升,外部, 税务机关对房地产企业的重点检查、税收政策调整、国家金融政策的宏观调控,在这不平凡的一年里全体财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了,下面总结一下一年来的工作；一、职能进展过去的一年,财务部在职能治理上

14、向前迈出了一大步；*、建立了成本费用明细分类目录,使成本费用核算、预算合同治理,有了统一归口的名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 依据；*、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整,制订了会计报表治理方法；使会计报表更趋于治理的需要；*、修改完善了会计结算单,推出了会计凭证治理方法,为加强内部治理做好前期工作；*、设置了资金预算治理表式及方法,为公司进一步规范目标化治理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金,铺下了良好的基础；财务合同治理月总结公司推出“ 财务、合同治理月活动”,说明公司领导对财务、合同治理工作的重视,同时

15、也说明目前财务治理工作仍达不到公司领导的要求；为了使财务人员能充分地熟识“ 财务、合同治理月活动”的重要性,财务总监姚总亲自给财务部员工作动员,会上针对财务人员安于现状、缺乏竞争意识和危机感,看问题、做事情缺少前瞻性, 进行了一一剖析,同时提出财务部不是核算部,仅仅做好核算是不够的,管理上不去,核算的再细也没用,核算是基础,治理是目的,所以,做好基础工作的同时要提高治理意识, 要求财务人员在思想上要高度重视财务治理；如对每一笔经济业务的核算,在考虑核算要求的同时, 仍要考虑该项业务对公司的现在和将来在治理上和税收政策上的影响问题,现在考虑不充分,以后显现纰漏就难以补偿；针对“ 财务、合同治理月

16、活动” 进行了工作布置；*、依据房地产行业的特殊性结合公司治理要求对开发成本、期间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理,并对明细科目作简要说明,目的, 一是统一核算口径,保证数据归集及分析对比前后的一样性；二是为了便利各责任单元责任人明白财务各数据的内容；这项工作本月已完成,并经姚总审核；目前进入贯彻实施阶段；*、协作目标责任制,对财务内部治理报表的格式及其内容进行再调整,目的,一是要符合财务治理的要求；二是要满意责任单元责任人取值的要求及内部考核的要求；财务内部治理报表已经多次调整修改,建议集团公司对新调整的财务内部治理报表的格式及其内容进行一次认证,并于明确,作为肯定时期内相对稳固的表式；

17、* 、针对外地公司远离集团公司,财务又独立设立核算机构,为加强集团公司对外地公司的治理,保证核算的统一性、信息反馈的准时性,提出了与驻外地公司财务工作联系要求；* 月份与宁波公司财务进行沟通,将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上报集团公司的报表都进行了明确；*、对各公司进行一次内部审计,目的,是对各公司经营状况进行一次全面地明白,为今后财务治理做好基础工作；*、依据公司的要求对部门职责进行了修改,并制订了部门考核标准；为了使会计核算名师归纳总结 工作规范化,重新提出财务工作要求,要求从基础工作、会计核算、日常治理三方面提第 4 页,共 19 页- - - - - - -精选学习资料

18、 - - - - - - - - - 出,目的是打好基础；内部开展规范化工作,从会计核算到档案治理,从小处着手,全面开展,逐步完善财务的治理工作；*、会计学问的培训,我们从三方面考虑培训内容,一是会计法,要明白会计学问,第一要明白这方面的法律学问；二是会计基础学问,非专业人员学习这方面学问的目的要明确,目的是为了看懂会计报表,为了能看懂报表,就要明白一些基础的东西；三是如何看报表,这是会计学问培训的重点；经过调研、沟通、设计,于 * 年* 月推出成本费用明细分类目录及说明；于 *年* 月* 日推出 会计报表治理试行方法；* 年*月* 日推出 会计凭证治理试行方法；会计报表推出执行 *个月后,从

19、会计报表格式设置上看,报表格式设置仍是比较科学,能比较清晰地反映会计的有关信息；但房地产行业的特殊性,销售收入与结算利润有一个时间上的差异,这样“ 损益明细及异动情形表”就无法全面反映出损益情形,需要增加一个表补充；另外需要增加反映 “ 财务费用”的报表； 这样对一个公司的财务状况能较全面地反映；已设计好“ 会计报表（内）经营情形表” 和“ 会计报表（内）融资及融资成本情况表” ；会计凭证使用涉及到每个公司和部门,下文后财务部进行电话通知,*月份实行逐步换新的方法, *月份要求全面试行；试行一个月时间来看,主要暴露出来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走；针对这些问题, 我们组织各公司综合治理

20、人员进行沟通,明确有关事项,解决设计上的不足；* 年* 月份,针对会计凭证治理试行情形,再一次征求各公司对报销单据看法,依据大家的建议,对会计结算单据作进一步完善,并于 * 年* 月* 日下发了有关规定；经过财务合同治理月活动,财务部的治理意识加强了,治理才能也得以提高,财务部从会计核算向财务治理迈出了关键的一步,距,需要我们不断地完善和提高；二、职能治理（一）核算工作但我们的治理水平离公司进展的需要仍有很大的差核算工作是本部门大量的基础工作,资金的结算与支配、费用的稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工作开展都能有序进行、按时完成；*、会计审核会计审核是把好企业经济利益

21、的关键,严格按有关规定执行,决不应个人面子而放松政策；如,亲亲家园项目地处余杭良诸,依据税法规定建筑安装工程专用发票必需使用项目地税务机关供应的发票, 否就建设单位不得在税前列支,为此我们对工程发票的来源严格审核,并将此项规定传达到项目公司,目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续,名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 并使用当地税务机关供应的发票；在审核中发觉一些临时工程、零星工程的施工发票未按规定办理, 我们在严格审核退回的同时,帮忙他们联系税务机关如何开具工程发票的事宜,使企业双方利益都得到有效的保证；

22、*、材料核算材料占工程成本比重较大,同时也是保证产品质量的重要因素之一；通过甲供材料的方式,解决了这方面的质量问题,但在价格这个不确定因素上难以掌握,从下半年开头建筑材料价格不断上升,甚至显现断货现象,特殊是水泥价格翻一番,仍提不到货,为了确保工期顺当进行,协作材料部门调整选购结算方式,由原先的先提货后付款改为先付款后提货；公司与供货商结算材料款一般较迟,现在送货清单是在结算时才转到财务,一是造成财务不能准时向用料施工单位结算材料款,二是由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度,已发觉过送货清单的领用人签字与用货单位的签字不符的问题；如：杭州友联建材有限公司供应的“ 楼梯砖”,* 年 * 月*

23、 日供应浙江大经有限公司和 * 年 * 月* 日供应浙江闻堰建筑有限公司“ 楼梯砖” 于 * 年 *月*日前来办理结算,时间跨度近一年,在与施工单位核对时发觉浙江大经材料员签名非本人手迹,当时该款项未办理结算支付,要求核对无误后再付货款；在材料选购调拨过程中,我们感觉在材料治理的“ 选购-供货 -结算” 三个环节中,我们只把握了两头, 对供货这一环节把握不够,材料供应均由厂家与施工单位交接,我方是否参与验收不清晰, 因收货单上无我方人员的验收签字,数量；如 *月份与施工单位核对钢材时发觉同一份“ 供货单”这就无法把握材料实际到场的品质与,施工单位供应的“ 收货联” 与厂家供应的“ 结算联” 在

24、钢材等级上显现差异,经核实,是厂家供货时未注明等级,发觉后 也未准时补救,只在“ 结算联” 上进行了修改；提示我们如何治理好材料“ 选购-供货 -结算” 三个环节,特殊是供货环节监控治理；*、会计内部报表执行对*月份会计报表审核中发觉存在的问题,如：#￥公司的“ 费用明细表” 明细目录未按新规定执行, 使用的仍旧是老格式,发觉后要求重新调整编制；宁波公司未按新表编制,由于信息传递上的出了问题,已通知从* 月份报表按新表式编制；对这件事的反思,一项新工作的推行, 一是要责任人大力宣扬并监督执行,二是执行人足够重视并自觉执行,只有这样一项新工作才能有效地推行；对会计报表推出执行 * 个月后进行反检

25、,从会计报表格式设置上看,报表格式设置仍是比较科学, 能比较清晰地反映会计的有关信息；但房地产行业的特殊性,销售收入与结算利润有一个时间上的差异,这样“ 损益明细及异动情形表”就无法全面反映出损益情形,需要增加一个表补充；另外需要增加反映“ 财务费用”的报表；这样对一个公司的财务状况能较全面地反映；已设计好“ 会计报表（内）经营情形表及融资成本情形表 ” ；” 和“ 会计报表（内）融资名师归纳总结 并布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行； 本准备在 *月份报表中全面推广,因这第 6 页,共 19 页项工作的前期工作量较大,由于 *月份开展税务自查工作把此事担搁了,要求 *月份落实执行；

26、- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - *、销售治理春节前后按揭放款缓慢,针对这个问题, 姚笑君副总裁亲自督阵,由财务部与销售部门进行了核对查明缘由,并督促银行放款；并明确了职责, 按揭资料由销售部门负责,整理完整的资料供应应按揭放款银行的同时,将名册报财务部,财务负责催放工作,在规定放款期限内未放款的由财务与银行交涉并查明缘由；*月份公司加强了财务部销售治理力气,加强了对销售台帐的审核,加快了财务销售明细的编制, 准时与销售置业部的销售月报表进行核对,并对销售方案完成情形、销售政策执行、未收款缘由进行分析,提出有关措施；如：从 提高,要求客户供应的资料增加

27、和贷款额度的掌握,*月份开头银行有关个人住房贷款的门槛 建议置业部在签约及办理按揭前与客户说明情形, 或明白清晰客户的相关信息,防止按揭办理后反复工作；对银行提出的黑名单客户抓紧督促办理相关手续,并对这批客户多加关注；*、税务政策及纳税申报运用税务政策, 向税务机关申报集团公司向下属子公司计提治理费的申请,经杭州市地方税务局检查审核于 * 年* 月* 日下文批复同意杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设有限公司等 * 户企业按不超过当年销售收入 *% 的比例提取 *年度总机构治理费；* 年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了 *.* 万元；对* 年养老保险进行清算,

28、整个集团养老保险分四个公司交费,集团公司、 客旅分公司、 #￥公司、宁波公司,今年社区公司也单独开户交费；在集团参保人员较多,各公司人员都有, 不利于治理, 我们看出参保人按块划分,集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三墩公司员工及外派人员；#￥公司员工划到余杭；客旅中心划入客旅分公司；社区员工由社区统一办理； 宁波当地人员在宁波公司办理；这样利于治理, 对该项费用支出便于把握,主要仍是有利于接受税务与社保的检查；* 年度, 山水置业公司产生利润,为补偿以前年度的亏损,我们做了税务审计和申报工作,经多方努力于 * 年*月获得所得税退税返仍 * 万元；依据浙地税发 *号文件 浙江省地方税务局浙江

29、省财政厅关于个人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知,从月份开头在工资核算上进行相关调整,一是企业可在税前列支；二是员工可减轻税赋；（二）审计工作*、山水置业公司一期交付结算后产生了利润,在进行所得税申报的同时,办理以前年度亏损补偿申报；为补偿以前年度亏损托付杭州天瑞税务师事务所对山水置业公司 * 年、* 年及 * 年进行了税务审计（* 年、 * 年已审计过） ,出据的审计结果符合公司利益,西湖区地方税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实；*、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、并报表进行会计审计,审计的目的是为了融资的需要；#￥置业、客运中心、集团合名师归

30、纳总结 - - - - - - -第 7 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 已取得了集团公司、山水置业、#￥置业、客运中心审计报告,审计报告出据的审计结果基本符合公司要求；集团合并报表的会计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告；*、托付浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作,已取得有效的验资报告；*、* 月份对各公司财务状况进行了一次审计；* 月份对客旅分公司 * 年经营进行了内部审计；对投资企业彩虹城项目的 * 年会计报表进行复核；*月份对社区服务公司 * 年经营情形自查工作进行了布置,并进行了财务审计；*、今年房地产行业是税务机关重点审查对象,为此

31、我们在 * 月份已对 * 年的有关会计资料进行复检, 做好有关预备工作；* 月*日,杭州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延长审计,由于预备充分,审计后对我们的会计核算规范性赐予确定；*、* 年* 月* 日,杭州市地方税务局稽查二局召开属管辖的下房地产企业税收缴纳情况稽查工作会议； 本次税务大检查在全省范畴开展,会上对税务大检查工作进行了布置,税务大检查工作分三个阶段,第一阶段,为自查阶段,时间从 *月* 日至 *月 * 日,给企业一个补交的机会； 其次阶段, 为市地方税务局稽查二局对重点企业进行稽查,时间从 * 月下旬至 *月底,对以下三类企业为必查对象：自查情形空白的；销售利润率不到 *

32、 的；不交自查情形表的,另外按自查户数的*% 比例确定重点检查对象；第三阶段,为省局重点检查；公司领导对这次税务大检查工作特别重视,姚笑君副总裁会后亲自布置了自查工作,要求财务人员全力以赴做好自查工作,经过 * 天的奋战, 完成了自查工作； 在自查申报过程中,认真对待税务机关的查询,在姚笑君副总裁统一部署下顺当通过自查申报,未将我公司列入重点检查行列；能过这次税务自查,我们感到会计核算的基础工作仍需要进一步加强,基础工作是一切工作的根本； 我们将进一步开展会计规范化,特殊是对会计制度和税务政策有差异的问题多询问讨论,尽可能做好会计处理,在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念；（三）财务分析

33、财务分析工作已开展,但仍处在账面上说明分析,分析深度不够； 为提高财务分析才能,把财务分析纳入日常工作中去；要求日常做好财务分析资料的收集,每月有在 会计报表会签单对财务主要情形进行说明；*月*月报表按季度对财务状况进行简要分析说明；*月份报表按公司经营年度对财务状况进行分析说明；* 月份报表按会计年度进行分析说明；为了提高公司的财务分析才能,较全面地反映肯定时期的财务情形,对财务分析内容作了概要说明,主要内容如下：*、资产结构变动的分析,以资产负责表为主,对资产负债的分析、流淌性和变现才能的分析、 长短期负债和偿仍才能的分析,对资产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、盈利才能和资产治

34、理水平、是否存在潜在的财务风险进行评判；*、损益情形的分析,以损益表为主,对盈利目标是否完成进行分析,对收入、成本、名师归纳总结 费用、 税金的配比进行分析,评判其经营活动的绩效和经营结构,反映主营业务与其他业务第 8 页,共 19 页- - - - - - -精选学习资料 - - - - - - - - - 对利润的影响；* 、收入情形的分析,对销售收入预算执行情形进行分析,反映当期的房屋销售与回款情况；签约情形；分析存量资源的缘由、影响回款的因素；其他收入的分析；*、成本、费用支出的分析,对成本、费用支出预算执行情形进行分析,实际支出与预算异动的缘由分析,成本、费用支出对资金的影响分析,费

35、用之间的比例分析；*、对外投资变动情形的分析,长、短期投资的收益分析,投资结构的变动缘由分析,长期投资与全部者权益的比例分析；*、固定资产变动情形的分析,新增、削减、损坏、报废固定资产情形,固定资产的净值率,固定资产的结构情形,完好情形等；*、融资贷款情形的分析,融资对资产的影响,融资结构的分析,融资成本的分析,融资的利用情形等； 季度分析和年度分析应依据各项借款的利息率与资金利润率的对比,分析各项借款的经济性,以作为调整借款渠道和方案的依据之一；*、往来情形的分析,关联企业之间往来、协作单位之间的往来分析,变现才能与帐龄分析,催收情形；*、税赋的分析,税费计缴情形,税费对企业和影响,税收政策

36、对企业的影响；* 、材料的分析,材料结构分析；材料选购价格与调拨价格进行对比,反映施工单位对甲供材料的用量情形异动；材料选购价格与近期市场价格进行对比,反映材料价格的变动情况等；* 、其他需要说明的事项,（*）会计核算方式变更说明；（*）各项指标与上年同期对比的增减水平比；（*）对其他影响企业效益和财务状况较大的项目和重大大事做出分析说明；* 、措施与建议通过分析对所存在的问题,提出解决措施和途径；（*）依据分析结合具体情形,对企业生产、经营提出合理化建议；（*）对现行财务治理制度提出建议；（*）总结前期工作中的胜利体会；名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页,共 19 页精选学习

37、资料 - - - - - - - - - 财务分析除了财务报表分析外,仍有其他多方面的分析,如材料选购、核对、调拨、结算的分析, 销售完成情形与回款情形的分析,预算执行情形的分析等等,这些分析工作都需要我们去做的事；销售分析、预算分析已经开展,材料分析争取 * 月份开展；（四）资金治理*、认真做好资金结算的日清月结工作,准时反映资金的流向和存量情形,依据公司的资金需求量做好资金筹措工作；目前房款收入较大,公司沉积资金较多,由于近期没有较安全的投资项目,连续与银行亲密合作办理协定存款业务,通过采纳“ 通知存款” 和“ 协定存款” ,提高公司存款资金增值率；*、到 *月底共向银行贷款（五）预算治理

38、*.* 亿元,同时正在办理新的贷款手续,及企业信资评议工作；预算治理工作在* 年*月新推出的一项工作,具体职能落实到财务部；在对 *月份集团本部资金使用进行了预算编制过程中,由于没有模式,实行自创,编制的结果并不如人意,但走出了预算治理的第一步；对*月份资金使用预算编制有较高的提高,各项目公司也随之绽开,经过一段时间的实行,暴露出一些问题,为此公司领导提出统一规范的要求,*月份推出了资金预算表式和编制说明；在预算执行过程中发觉一些问题,并在预算执行情形评议中予以明确；*、在预算执行过程中,部分事业公司有预算支付的项目,在结算过程中发觉问题,需要重新核实而推迟结算；这是采纳了利益高于一切的原就,

39、只要是有利于公司事项,把缘由说明,在考核中公司将赐予支持,但该预算费用在下月度支付时仍须申报预算；*、部分事业公司在月末结算的项目,因相关手续尚未办理完毕,致使本月预算未执行,但在下月预算中没有编制进去,造成两头踏空现象；针对此类现象, 相关经办人员要加强预算意识,预见本月结算不了的,在下个月度须重新审报；*、因预算执行中常有不行预见的事项发生,事业公司现都以急件申办；针对此类情形,原就上对重大的事项、影响较大的事项答应采纳特批手续办理,审批程序按规定办理；一般事项原就上不予办理；*、针对预算中遗漏的,事业公司往往采纳追加预算,但追加预算在审核程序上又不完备；考虑到预算的庄重性,原就上不同意追

40、加,如有急件按特批程序办理；*、各事业公司在肯定程度上存在着预算代替一切的想法,认为预算已经报了,结算审批程序可从简； 各责任单元必需清晰,预算是企业为了搞好资金的统筹和运用,提高企业经济效益的一种治理手段,并不能代替一切,相关的程序必需按公司相关规定执行；三、职能服务名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 财务部门既是治理部门又是服务部门,在加强严格治理的同时又要做好热忱服务工作,这是两种不同角色的转换,在严格治理的同时不失笑容,在热忱服务的同时不失原就,这就是我们工作的要求；*、在会计审核中,严格按规定办事,一就是

41、一,对审核中发觉的非原就问题认真地向经办人员说明,并告知如何办理相关手续和解决问题的方法；*、财务信息的服务,在工作年度初期就向各事业公司征询,需要财务部供应那些信息,由于各公司均未提出要求,所以信息的供应是按财务人员的思路归集的,不肯定能满意事业公司的需求,新年度我们将连续做好征询工作,把信息服务工作做得更到位；*、询问服务,对前来询问财务、税务学问和政策法规等有关问题,我们都能尽自己所能耐心解说；对公司新出台的规定做到边贯彻边学习,如：结算单的修改出台、预算治理表格设定的出台, 在使用时大家遇到很多问题,为此我们供应询问的同时吸取各方看法,不断提高熟识,做好服务工作；*、协作和谐工作协作

42、*置业公司做好第四批房源的集中销售收款工作；协作山水置业公司做好清水湾交付结算工作；为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作,连续* 天派人到现场办理赔付工作；依据山水人家二期交付需要,派人到现场办理交付结算工作,大量的外派工作给本部增加了很大的压力,为了做好各项工作,我们做好人员支配；四、自身建设本年财务部工作负荷相当大,年初#￥置业公司经营治理模式调整,财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流,财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现；财务合同治理月的开展；预算治理工作的落实；房地产企业税务大检查等工作,为了各项工作顺当地开展和有序地进行,部门进行多次的工作调整,调动大家的工作

43、热忱,这里特殊要表杨的是杨肖华, 在原先工作量就很大的情形下,仍担任起客旅分公司的财务工作,为了按时完成各项工作常常加班加点；但也有个别员工存在本位主义思想,对部门的其他工作不够主动,公司为加强财务工作将财务部人员编制从* 人调整到 * 人；从置业部调入专业人才加强销售治理方面的工作；多次组织聘请, 由于财务部门是公司的重要部门,对人员要求比较高,没有招到合适的人选；公司今年公司聘请高校应届毕业,实行新生力气的培育,安排到财务部* 名,经过 * 个月的实习培训,现已独立操作基础的会计核算工作；目前,财务部人员结构不能满意公司向治理型进展的需要,财务治理人才缺少,在新年度一是加强自身培训提高管理才能,二是对外聘请,充实新生力气；名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页,共 19 页精选学习资料 - - - - - - - - - 公司对财务治理实行集中治理的模式,财务工作具有相对的独立性,与各事业公司 （除宁波公司外） 又没有业务对口部门,所以财务部与事业公司的连接工作应在财务制度上予以业务指导, 在制度执行上予以监督治理；随着公司进展, 治理模式也发生多样化,财务部的治理也随之进