E审通教程解读.ppt

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1、E审通软件操作实验课件简介 E审通软件操作实验主要是针对财会专业开设的一门实验课程，主要包括以下八个模块：系统设置及基础数据初始化；数据采集与装载；项目管理；风险测评及调整；查证分析；工作底稿；合并报表和项目后续工作。 E审通软件操作实验开设的目的主要是使学生学会一种审计软件的操作方法，熟悉计算机是如何进行经济与业务处理的，。通过对软件的实际操作，强化课堂上所学的理论知识，通过理论与实践的结合，能够有效控制审计过程中的各种风翔，以适应以后的审计工作。实验目的 使学生熟悉计算机是如何进行经济与业务处理的。 掌握新的审计方法与技巧，以适应以后的审计工作。 通过对软件的实际操作，强化课堂上所学的理论

2、知识，通过理论与实践的结合，能够有效控制审计过程中的各种风险。实验要求 熟悉审计流程 按照每一模块的要求完成操作 在实验的过程中强化理论知识的学习 对实验过程中出现的问题进行详细的分析总结，对系统的不足与需改进之处提出完善建议，以word文档的形式给出 考试以现场操作的方式进行，对老师指定的某一流程进行操作。E审通软件技术参数 开发工具：开发工具： JAVAJAVA 数据库数据库 ： MYSQL5.0MYSQL5.0及多种数据库及多种数据库 服务器服务器 ： P3P3以上，内存在以上，内存在512M512M以上，以上，8G8G以上硬盘空间以上硬盘空间 工作站工作站 ： P2P2以上，内存在以上

3、，内存在256M256M以上，以上，4G4G以上硬盘空间以上硬盘空间 操作系统：操作系统： WindowsWindows系列系列 配套软件：配套软件： OFFICE 97OFFICE 97及以上版本及以上版本 网络网络 ： 1010100M/bps100M/bpsE审通模块序列图年审流程E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作第一步：插入加密锁第一步：插入加密锁已插入加密锁加密锁没有插入事务所信息是直接从加密锁中提取的第二步：第二步：启动系统启动系统双击安装文件中的双击安装文件中的 其中第一次使用软件时会

4、出现一个其中第一次使用软件时会出现一个用户许可协议。用户许可协议。没有填写事务所信息，函证、附注里面的联系方式等将无法自动填入第三步：更新事务所信息（最重要的是填写：通信地址、联系人、联系电第三步：更新事务所信息（最重要的是填写：通信地址、联系人、联系电话、邮编和传真号话、邮编和传真号 ）第四步：增加部门（加一个部门或多个部门）第四步：增加部门（加一个部门或多个部门）没有增加部门将导止不能增加人员，在选择上级部门时可以直接选择事务没有增加部门将导止不能增加人员，在选择上级部门时可以直接选择事务所，也可以选择其它的部门。所，也可以选择其它的部门。第五步：增加人员第五步：增加人员设置人员信息；设置

5、登录名、密码，如实填写人员姓名、所属部门。你归设置人员信息；设置登录名、密码，如实填写人员姓名、所属部门。你归属了哪个部门你就会有该部门的所有权限。保存时会询问是否再自定义个属了哪个部门你就会有该部门的所有权限。保存时会询问是否再自定义个人的菜单权限。人的菜单权限。登录名只能是数字和字母n 且支持批量导入，可以很好的和事务所的管理系统对接。通过软件可以直接了解一且支持批量导入，可以很好的和事务所的管理系统对接。通过软件可以直接了解一个个审计人员的项目简历，为绩效考核提供依据。并且采用了菜单逐级授权机制，严格控审计人员的项目简历，为绩效考核提供依据。并且采用了菜单逐级授权机制，严格控制了菜单的使

6、用。制了菜单的使用。第六步：角色管理第六步：角色管理按照事务所的角色名称，建立人员角色关系，对角色人员进行角色按照事务所的角色名称，建立人员角色关系，对角色人员进行角色授权。授权。增加：增加角色名称及角色功能。点击此按钮，弹出如图增加：增加角色名称及角色功能。点击此按钮，弹出如图3.3.4-13.3.4-1所示的窗口。在其中输入各项资料后点击所示的窗口。在其中输入各项资料后点击“保存保存”按钮即可。按钮即可。修改：在第一列修改：在第一列“选选”字按钮处，选择需要修改的角色名称，进入后字按钮处，选择需要修改的角色名称，进入后即可进行修改。即可进行修改。 图3.3.4-1第七步：客户管理第七步：客

7、户管理所有事务所的客户资料都登记整理在程序里面，系统可以设置权限进行管所有事务所的客户资料都登记整理在程序里面，系统可以设置权限进行管理理; ;使得客户资源真正为事务所利用和控制。使得客户资源真正为事务所利用和控制。n 同时也可以在导入数据时直接新建客户同时也可以在导入数据时直接新建客户n 事务所管理和客户管理信息的更新可以在初始化时设置，事务所管理和客户管理信息的更新可以在初始化时设置， 也可以在系统管理中设置。也可以在系统管理中设置。系统设置及基础数据初始化习题1 1、以、以adminadmin系统管理员（系统默认的口令为系统管理员（系统默认的口令为“1”1”）登录系统；）登录系统；2 2

8、、完成事务信息的填写（邮编、通信地址、联系人、电话、传真是一定要填写的）、完成事务信息的填写（邮编、通信地址、联系人、电话、传真是一定要填写的）3 3、（、（1 1）在）在“本地服务器本地服务器”登陆，点击登陆，点击“系统管理系统管理 ” ”菜单下选择，分别选择菜单下选择，分别选择“部门管部门管理理”、“人员管理人员管理”，分别增加以下部门和人员，并添加，分别增加以下部门和人员，并添加“权限设置权限设置”，全选权限，全选权限，保存退出；保存退出； 审计一部审计一部 张三张三 审计二部审计二部 王二王二 没带星号的项目暂时不填。没带星号的项目暂时不填。 （2 2）在主服务器登陆，点击）在主服务器

9、登陆，点击“系统管理系统管理”菜单，菜单， 设置设置adminadmin系统管理员全部权限，并系统管理员全部权限，并保存退出；保存退出；4 4、同上，在同级菜单下选择、同上，在同级菜单下选择“客户管理客户管理”，增加客户：，增加客户：AAAAAA金属制品有限公司；金属制品有限公司；5 5、同上，在同级菜单下选择、同上，在同级菜单下选择“角色管理角色管理”，设置新角色，设置新角色- -项目经理项目经理, ,并赋予项目经理全部并赋予项目经理全部权限，把权限，把“张三张三”定为项目经理，保存退出；定为项目经理，保存退出；5 5、同上，在同级菜单下选择、同上，在同级菜单下选择“个人信息维护个人信息维护

10、”，修改，修改adminadmin的登录口令为：的登录口令为：“111”111”；6 6、将刚才建立的张三的资料没带星号部分补上，内容可以随便填。、将刚才建立的张三的资料没带星号部分补上，内容可以随便填。E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作采集财务数据采集财务数据使用采集工具：在解压后的使用采集工具：在解压后的DataGatherDataGather文件夹中双击文件夹中双击 图标。图标。采集顺序采集顺序：选择接口类型选择采集方式(是否从备份文件采集)下一步采集方式说明采集方式说明：完全采集完全采集直接

11、生成一个MT文件； 快速采集快速采集生成一个MDB文件(Access文件)； 提取数据提取数据从快速采集生成的MDB文件中提取数据，生成MT文件。选择接口类型选择采集方式选择采集后生成的文件存放路径。是否从备份采集可以设置采集后生成的MT文件打开密码此处填入服务器名或服务器IP地址。选择数据库名这两处需要数据库管理员提供数据库登录账号及密码。登录账号一般为sa如果采集程序运行在放数据库的机器上，则可以选择NT方式连接，不用输入账号及密码 点击查看凭证信息按钮后，列出当前账套的凭证分录统计报告。点击选择采集截止月份采集备份数据采集备份数据如果采集程序选择了从备份采集，如果采集程序选择了从备份采集

12、， 请确保本机的任务栏右下角运行以下请确保本机的任务栏右下角运行以下图标，图标， ( (该图标是安装该图标是安装MSDEMSDE驱动或是本机安装了驱动或是本机安装了SQL 2000SQL 2000后才有，后才有，如如果没出现，请在果没出现，请在 开始开始 运行运行 中输入中输入sqlmangrsqlmangr命令，如提示没有该命令，请先命令，如提示没有该命令，请先安安装装MSDEMSDE驱动并确保其正在运行。驱动并确保其正在运行。可以按图可以按图1 1至图至图2 2的操作来启动该服务。的操作来启动该服务。12添加所需采集的接口对应的备份文件。删除添加的备份文件。n 接下去，则提示接下去，则提示

13、 请耐心等候请耐心等候, ,然后就会列出账然后就会列出账套信息。套信息。n 恢复后同财务软件采集一样会列出账套信息。恢复后同财务软件采集一样会列出账套信息。EXCELEXCEL采集采集使用采集工具：在解压后的使用采集工具：在解压后的DataGatherDataGather文件夹中双击文件夹中双击 图标。图标。第一步采集方式说明采集方式说明第一种：采集余额表凭证明细第一种：采集余额表凭证明细表表第二种：第二种： 1-121-12月分月余额表在月分月余额表在1 1张张sheetsheet里里第三种：第三种： 1-121-12月分月余额表在月分月余额表在1212张张sheetsheet里里第四种：全

14、年余额表第四种：全年余额表第二步：按您所拿到的EXCEL表格式来选择采集方式。针对菜单设置对应关系保存保存EXCELEXCEL的设置的设置保存设置加载设置n 每次设置好一种财务软件后请将设置保存为文件。每次设置好一种财务软件后请将设置保存为文件。n 下次如果采集同一种财务软件，选择了同样的采集方式，就可以先将下次如果采集同一种财务软件，选择了同样的采集方式，就可以先将EXCELEXCEL表先导入到采集工具中，再选择从文件装载设置，所有的关系就会表先导入到采集工具中，再选择从文件装载设置，所有的关系就会自动设置好了。自动设置好了。第三步：导入数据及校验第三步：导入数据及校验只有以只有以”MT_”

15、MT_”结尾的文件才可以导入到结尾的文件才可以导入到E E审通中，审通中，1-121-12月的月份选择可以月的月份选择可以方便审计人员进行预审，独有的口令保护，数据更安全。导入数据的同时方便审计人员进行预审，独有的口令保护，数据更安全。导入数据的同时并对账套进行了校验，从审计人员的思路出发，提供凭证准确性校验、科并对账套进行了校验，从审计人员的思路出发，提供凭证准确性校验、科目连续性校验、损益结转校验审计人员关注的功能进行检查，检查时扫描目连续性校验、损益结转校验审计人员关注的功能进行检查，检查时扫描整套账的时间也只需几分钟，比手工检查的效率和效果大大提高了。整套账的时间也只需几分钟，比手工检

16、查的效率和效果大大提高了。四个校验可以自由选择，默认是全部勾选上的。在这里选择新建客户也可以新增客户数据采集与装载习题1 1、从备份进行采集、从备份进行采集运行采集工具，选择用友财务运行采集工具，选择用友财务V8.XV8.X【SQLSERVERSQLSERVER】的接口类型，选择完全】的接口类型，选择完全采集，在备份采集功能前打个采集，在备份采集功能前打个“”；将软件运行目录下的演示数据目；将软件运行目录下的演示数据目录的：录的：UFDATA2004UFDATA2004添加为备份文件，点击添加为备份文件，点击“下一步下一步“，将该套演示数据采，将该套演示数据采集并将采集包存放在集并将采集包存放

17、在DATAGATHERDATAGATHER目录下；（会形成目录下；（会形成”AAAAAA制品公司制品公司 _2004_+_2004_+采集时间采集时间.MT.MT的文件包的文件包) )2 2、采集、采集EXCELEXCEL余额表和凭证表运行余额表和凭证表运行EXCELEXCEL采集工具，将演示数据目录下的：采集工具，将演示数据目录下的：BBBBBB公司公司1 11212月余额表、月余额表、BBBBBB公司公司1 11212月凭证明细表采集并将采集包存放月凭证明细表采集并将采集包存放在在DATAGATHERDATAGATHER目录下，采集时间指定为目录下，采集时间指定为20052005年；（会形

18、成年；（会形成”.MT.MT的文件的文件包）；包）；3 3、导入采集包、导入采集包进入进入E E审通，在审通，在“数据采集数据采集”功能下选择导入数据，将采集的功能下选择导入数据，将采集的AAAAAA公式帐套公式帐套导入到导入到AAAAAA金属制品有限公司这个客户下面；金属制品有限公司这个客户下面；4 4、对财务数据进行检查、对财务数据进行检查采用：凭证准确性检查、科目平衡性校验、损益结转校验等功能，对导入采用：凭证准确性检查、科目平衡性校验、损益结转校验等功能，对导入的数据进行检查；的数据进行检查；5 5、进行科目完整性校验，将客户科目的、进行科目完整性校验，将客户科目的“材料材料”对到标准

19、科目的对到标准科目的“原材料原材料”上面；上面；E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作建立审计项目建立审计项目在在E E审通里建立项目，进行项目分工并形成审计计划审通里建立项目，进行项目分工并形成审计计划; ;整个项目情况一目了整个项目情况一目了然，查询统计方便。然，查询统计方便。项目维护项目维护针对项目进行查询并对建项时的信息、人员、底稿分工可以进行分别的修改。针对项目进行查询并对建项时的信息、人员、底稿分工可以进行分别的修改。n 项目进度管理项目进度管理项目科目体系维护项目科目体系维护 该项功能在于

20、把客户不完整的科目体系完整化，在底稿中能自动获取新增该项功能在于把客户不完整的科目体系完整化，在底稿中能自动获取新增科目的数据，多用于负值重分类中。科目的数据，多用于负值重分类中。项目管理习题1 1、建立审计项目、建立审计项目以张三的帐号登入，在项目管理中，选择建立审计项目功以张三的帐号登入，在项目管理中，选择建立审计项目功能；能；建立：铭太科技北京分公司年报审计项目；审计时间为建立：铭太科技北京分公司年报审计项目；审计时间为20042004年年1 1月月1 1日到日到20042004年年1212月月3131日；三级复核体系，复核人日；三级复核体系，复核人不能修改编制人底稿；不能修改编制人底稿

21、；项目人员为：张三：项目助理项目人员为：张三：项目助理 没有复核权没有复核权2 2、在审计项目维护选中刚才建立的项目进行项目分工的修、在审计项目维护选中刚才建立的项目进行项目分工的修改，把王二也分到这个项目中来，审计角色为项目经理并改，把王二也分到这个项目中来，审计角色为项目经理并设置为有复核权。设置为有复核权。E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作会计政策会计政策填写会计政策后为项目后面提给信息。未审报表底稿的调整未审报表底稿的调整辅助工具：余额表的查询和汇总功能；科目明细账的查询功能； 调整分录录入

22、调整分录录入调整分录可以进行调整年初和年末的数据，并且有调整、重分类、不符未调整分录可以进行调整年初和年末的数据，并且有调整、重分类、不符未调、账表不符等几种分类。在调平未审报表和编制底稿都可以直接使用调、账表不符等几种分类。在调平未审报表和编制底稿都可以直接使用如果客户不同意调整分录数据不过到底稿中科目绝对数分析科目绝对数分析科目余额趋势分析科目余额趋势分析调整查询、汇总调整查询、汇总调整分录查询界面进行所有调整分录的查询、修改、删除等管理。调整分录查询界面进行所有调整分录的查询、修改、删除等管理。点击可以按条件查询负值重分类负值重分类系统会自动的列出所有余额为负数的最末级科目或辅助核算项，

23、跟据您的系统会自动的列出所有余额为负数的最末级科目或辅助核算项，跟据您的职业判断来选择做哪些重分类。程序设有批量调整和单笔调整两种形式，职业判断来选择做哪些重分类。程序设有批量调整和单笔调整两种形式，当一边科目有辅助核算时重分类后会在另一边科目做一笔同样的辅助核算。当一边科目有辅助核算时重分类后会在另一边科目做一笔同样的辅助核算。自动对冲科目自动对冲科目当存在同一单位相同核算但方向相反时当存在同一单位相同核算但方向相反时, ,可以使用自动对冲科目功能，将可以使用自动对冲科目功能，将金额金额对冲，然后再进行负值重分类操作。对冲，然后再进行负值重分类操作。科目下级增加科目下级增加当对应科目级数不同

24、，软件提供了自动新增下级科目的功能。当对应科目级数不同，软件提供了自动新增下级科目的功能。项目科目体系维护（属于项目科目体系维护（属于“项目管理项目管理”的子菜单）的子菜单）如前所述，有些账务数据需要进行重分类但是在科目体系中又没有这个对如前所述，有些账务数据需要进行重分类但是在科目体系中又没有这个对应的科目存在时可以在项目科目体系维护中增加一级科目或是下级科目。应的科目存在时可以在项目科目体系维护中增加一级科目或是下级科目。风险测评及调整习题1 1、填写会计政策；、填写会计政策；2 2、形成未审资产负债表、损益表；、形成未审资产负债表、损益表；3 3、形成财务指标分析表，并保存到服务器；、形

25、成财务指标分析表，并保存到服务器；4 4、进入科目绝对数分析，分析管理费用、进入科目绝对数分析，分析管理费用20042004年年1-121-12月的月发生额，按时间月的月发生额，按时间段、折线图显示，并把结果保存为底稿段、折线图显示，并把结果保存为底稿, ,路径选择备查类，底稿编号路径选择备查类，底稿编号I-04I-04；5 5、进入科目余额趋势分析，分析主营业务收入与主营业务成本、进入科目余额趋势分析，分析主营业务收入与主营业务成本20042004年年1-121-12月，显示选择月，显示选择“柱状图柱状图”， 并把结果保存为底稿并把结果保存为底稿, ,路径选择备查类，底路径选择备查类，底稿编

26、号稿编号I-05I-05；6 6、编制调整分录：、编制调整分录：1 1）进入项目科目体系维护，在）进入项目科目体系维护，在11511151预付账款下面增加一个科目：预付账款下面增加一个科目：115101115101中华中华控股；控股；2 2）进入调整分录录入，录入一笔调整分录）进入调整分录录入，录入一笔调整分录借：预付账款借：预付账款-中华控股中华控股 125125贷：应付账款贷：应付账款-中华控股中华控股 125125E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作常用账务查询常用账务查询 包括总账、明细账、凭

27、证查询、科目包括总账、明细账、凭证查询、科目/ /辅助核算余额查询辅助核算余额查询操作说明：操作说明：1 1、软件可以一次采集导入某一个客户单位的多年数据，、软件可以一次采集导入某一个客户单位的多年数据，可马上进行跨年度账务查询，扩大了审计范围。可马上进行跨年度账务查询，扩大了审计范围。2 2、方便的穿透查询可以从余额表、分类账、明细账一直到凭证，大、方便的穿透查询可以从余额表、分类账、明细账一直到凭证，大大满足了大满足了审计一对审计线索一查到底的习惯。审计一对审计线索一查到底的习惯。3 3、丰富实用的筛选条件可以缩小查询范围，使审计人员快速精确的、丰富实用的筛选条件可以缩小查询范围，使审计人

28、员快速精确的定位审计证据。定位审计证据。随机抽凭和点选抽凭随机抽凭和点选抽凭随机抽凭功能明细账中的点选抽凭，点选抽凭贯穿整个查证分析 专项查证工具专项查证工具 包括科目包括科目/ /核算余额分析、模糊金额查询、科目核算余额分析、模糊金额查询、科目/ /核算账龄分核算账龄分析，固定资产查询、大额凭证扫描、对应凭证分析、关联或析，固定资产查询、大额凭证扫描、对应凭证分析、关联或有凭证扫描、异常对应凭证查询、或有科目余额查询。有凭证扫描、异常对应凭证查询、或有科目余额查询。操作说明：操作说明：1 1、通过软件提供的专项目查证工具，可以迅速的进行历年、通过软件提供的专项目查证工具，可以迅速的进行历年数

29、据的比较分析、对应凭证分析、关联或有分析、账龄分析数据的比较分析、对应凭证分析、关联或有分析、账龄分析等，使得审计人员节约大量的抄写时间进行高层次的分析。等，使得审计人员节约大量的抄写时间进行高层次的分析。2 2、专项查证工具不同于一般的账务查询工具是专门为审计人、专项查证工具不同于一般的账务查询工具是专门为审计人员设计的，更加贴近审计人员的查询习惯。员设计的，更加贴近审计人员的查询习惯。查询结果的复用（抽、疑、调、析、打印、另存为）查询结果的复用（抽、疑、调、析、打印、另存为）1 1、抽凭后可以生成截止性测试抽样凭证检查表。、抽凭后可以生成截止性测试抽样凭证检查表。2 2、调整可以生成调整分

30、录。、调整可以生成调整分录。3 3、可以在任何查询功能中进行对应凭证分析。、可以在任何查询功能中进行对应凭证分析。4 4、所有的查证分析功能中都有打印按钮，可以直接打印成纸制的审计证据也、所有的查证分析功能中都有打印按钮，可以直接打印成纸制的审计证据也可以先存在项目的底稿中，还可以使用另存为功能另存为可以先存在项目的底稿中，还可以使用另存为功能另存为EXCELEXCEL文件。文件。查证分析习题1 1、查询、查询113302113302其他应收款单位借款其他应收款单位借款1-121-12月的明细账，结果保存为底月的明细账，结果保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号稿，路径选择备查类，底稿编号I-0

31、2I-02；2 2、 进入科目明细账，选择现金，抽查进入科目明细账，选择现金，抽查7 7月记账凭证月记账凭证1313、1919、2020号三张凭号三张凭证。证。3 3、查询辅助核算明细表，按科目查询，科目：应收账款、查询辅助核算明细表，按科目查询，科目：应收账款人民币，核人民币，核算类型：客户，并把查询出来的结果保存为底稿，路径选择应收账款，算类型：客户，并把查询出来的结果保存为底稿，路径选择应收账款，底稿编号底稿编号D7-10D7-10；4 4、凭证查询中查询应收账款、凭证查询中查询应收账款中华控股的凭证，要求将借方金额大于中华控股的凭证，要求将借方金额大于10 00010 000元的凭证列

32、出来，并抽取元的凭证列出来，并抽取8 8月记账凭证月记账凭证269269号、号、1111月记账凭证月记账凭证378378号两张凭证，保存到抽凭记录中；号两张凭证，保存到抽凭记录中；5 5、随机抽凭功能中，查询应付工资的凭证，按发生额占比、随机抽凭功能中，查询应付工资的凭证，按发生额占比2020，进行抽，进行抽凭凭, ,查看效果但不保存；再按照抽样张数为查看效果但不保存；再按照抽样张数为1515张，进行抽凭并追加抽张，进行抽凭并追加抽凭记录；进入抽样凭证查询，把抽查的应付工资的凭证保存为底稿，凭记录；进入抽样凭证查询，把抽查的应付工资的凭证保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号路径选择备查类，底稿

33、编号I-01I-01；6 6、查询所有科目的一级科目余额表并进行汇总，结果保存为底稿，路径选择备、查询所有科目的一级科目余额表并进行汇总，结果保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号查类，底稿编号I-03I-03；7 7、使用模糊金额查询功能查询、使用模糊金额查询功能查询100 000100 000元，分别有几条信息元，分别有几条信息？8 8、进入科目账龄分析查询应收账款账龄，改变原账龄区间，区间改为、进入科目账龄分析查询应收账款账龄，改变原账龄区间，区间改为1 1年年以内以内,1-2,1-2年年,2-3,2-3年年,3,3年以上年以上, ,并把结果保存为底稿，路径选择应收账款，并把结果保存为底稿

34、，路径选择应收账款，底稿编号底稿编号D7-11D7-11；9 9、进入大额凭证扫描，添加一个自定义金额、进入大额凭证扫描，添加一个自定义金额150 000150 000，选择，选择10101515万这个万这个区间，查询出发生额在这个区间的银行存款凭证，结果保存为底稿，区间，查询出发生额在这个区间的银行存款凭证，结果保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号路径选择备查类，底稿编号I-06I-06；1010、查询应付工资的对应凭证，将结果保存为底稿，保存路径选择应付工、查询应付工资的对应凭证，将结果保存为底稿，保存路径选择应付工资，底稿编号资，底稿编号E6-10E6-10，穿透到管理费用凭证，抽查，穿

35、透到管理费用凭证，抽查9 9月记账凭证月记账凭证282282号凭号凭证；证；1111、进入异常对应凭证查询，点击设置异常科目，科目设置现金对应银行、进入异常对应凭证查询，点击设置异常科目，科目设置现金对应银行存款，并搜索的结果保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号存款，并搜索的结果保存为底稿，路径选择备查类，底稿编号I-05I-05；E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作编制底稿编制底稿1 1、科目取数、核算取数、科目取数、核算取数2 2、批量取数、批量取数3 3、附属、法规、底稿链接、附属、法规、底稿链

36、接4 4、调整、调整5 5、编制完成、一审、二审、三审、编制完成、一审、二审、三审6 6、底稿意见、底稿意见底稿取数底稿取数1 1、科目级取数（自动取数）、科目级取数（自动取数）在一打开底稿时科目级的数据软件是可以自动取到。在一打开底稿时科目级的数据软件是可以自动取到。2 2、刷新取数、刷新取数需要点击底稿上方的刷新数据按钮来获得科目下级明细科目，辅助核算等需要点击底稿上方的刷新数据按钮来获得科目下级明细科目，辅助核算等数据。数据。保存底稿保存底稿底稿批量刷新底稿批量刷新建议一般第一次选择审定表进行刷新，以年报模版为例，选择建议一般第一次选择审定表进行刷新，以年报模版为例，选择D D类到类到G

37、 G类的类的刷新，耗时一般在一个小时左右，根据您的机器的配置和用户账套的大小刷新，耗时一般在一个小时左右，根据您的机器的配置和用户账套的大小有浮动。正常刷新后每一张底稿旁边都会以蓝色标明有浮动。正常刷新后每一张底稿旁边都会以蓝色标明“刷新成功、保存成刷新成功、保存成功功”，出错的会以红色显示，对于红色的底稿可以重新刷新一次。，出错的会以红色显示，对于红色的底稿可以重新刷新一次。批量打印、保存选择条件批量打印、保存选择条件底稿管理（增加，删除，修改，查找）底稿管理（增加，删除，修改，查找）底稿树形结构底稿查找底稿管理按钮保存为模版保存为模版在项目中新增、修改或删除了一些底稿后，如果希望以后能重复

38、使用该套在项目中新增、修改或删除了一些底稿后，如果希望以后能重复使用该套修改后的底稿，可以把底稿保存为模版。点击修改后的底稿，可以把底稿保存为模版。点击“保存为模版保存为模版”按钮，出按钮，出现如下界面：现如下界面：保存为底稿保存为底稿可以选择下拉框中的可以选择下拉框中的“新建模版新建模版”，也可以用修改后的底稿覆盖已有模版，也可以用修改后的底稿覆盖已有模版，被覆盖的模版将不复存在。按被覆盖的模版将不复存在。按“确认确认”后进入底稿数据清理界面（下后进入底稿数据清理界面（下图），这里清理的是底稿数据，而不是底稿公式。图），这里清理的是底稿数据，而不是底稿公式。函证函证科目函证与核算函证：检查客

39、户账套是把银行存款、往来账务做在科目中科目函证与核算函证：检查客户账套是把银行存款、往来账务做在科目中还是做到辅助核算中；如果做到科目中就用科目函证，做到辅助核算中就还是做到辅助核算中；如果做到科目中就用科目函证，做到辅助核算中就用辅助核算函证。多科目挂账可以完成合并客户的应收余额和应付余额，用辅助核算函证。多科目挂账可以完成合并客户的应收余额和应付余额，只发一份函证的功能。只发一份函证的功能。重大事件汇报重大事件汇报主要是对所发现的问题进行记录，以便其他人员能够查阅或为次年审计提供主要是对所发现的问题进行记录，以便其他人员能够查阅或为次年审计提供线索，体现协同作业，资源共享的作用。线索，体现

40、协同作业，资源共享的作用。工作底稿习题1 1、分别进入、分别进入D7-2D7-2应收账款明细表、应收账款明细表、D10-2D10-2预付账款明细表，刷新这两张预付账款明细表，刷新这两张底稿。看看刚才录入的调整分录是否过到底稿了；（税审的进入底稿。看看刚才录入的调整分录是否过到底稿了；（税审的进入0404-010404-01应收账款审核表，应收账款审核表，0404-030404-03预付账款审核表进行刷新）预付账款审核表进行刷新）2 2、在备查类新增一张、在备查类新增一张EXCELEXCEL底稿和底稿和WORDWORD底稿，底稿编号分别为底稿，底稿编号分别为I-4I-4、I-5I-5，底稿名为：

41、备查底稿底稿名为：备查底稿4 4、备查底稿、备查底稿5 5；在备查底稿；在备查底稿4 4上添加被审单位的上添加被审单位的行业名称的附属信息；在备查底稿行业名称的附属信息；在备查底稿5 5上通过上通过“术语术语”添加审计说明添加审计说明“已函证已函证”3 3、上传本机上任意一张、上传本机上任意一张ExcelExcel表到底稿的备查类，底稿编号为表到底稿的备查类，底稿编号为I-3I-3，底稿，底稿名：上传的底稿，并查询结果；名：上传的底稿，并查询结果；4 4、编制完成应付账款工作底稿一级复核，填写底稿意见，常用术语选择、编制完成应付账款工作底稿一级复核，填写底稿意见，常用术语选择“相符相符”，等待

42、二、三级复核；，等待二、三级复核；5 5、底稿复核，换王二账号进入并打开应付账款工作底稿，点击二级复核，、底稿复核，换王二账号进入并打开应付账款工作底稿，点击二级复核，并填写确认底稿意见；重新打开次底稿看看编制人、编制日期、复核并填写确认底稿意见；重新打开次底稿看看编制人、编制日期、复核人、复核日期；（税审打开人、复核日期；（税审打开0201-010201-01）；）；6 6、对于银行存款的开户行，发询证函，函证保存在备查类、对于银行存款的开户行，发询证函，函证保存在备查类I-7,I-7,并查询结果；并查询结果；7 7、年审类底稿：、年审类底稿：1 1）对）对D22-1D22-1（固定资产及累

43、计折旧审定表）进行刷新，并对辅助表的（固定资产及累计折旧审定表）进行刷新，并对辅助表的 数据进行分数据进行分类，要求：将固定资产和累计折旧分为第类，要求：将固定资产和累计折旧分为第2 2类；类；2 2）对）对G1-1G1-1销售（营业）收入、销售（营业）成本审定表进行刷新。销售（营业）收入、销售（营业）成本审定表进行刷新。3 3）进入）进入G6-1G6-1管理费用审定表，没有出现判断表中列举的情况，刷新底稿。管理费用审定表，没有出现判断表中列举的情况，刷新底稿。4 4）在底稿批量操作中，对）在底稿批量操作中，对D1-1D1-1、D8-1D8-1、D8-2D8-2、D13-1D13-1、E11-

44、1E11-1、E11-2E11-2、F1-1F1-1进行批量进行批量刷新，刷新完毕后打开相应底稿看看刷新结果；刷新，刷新完毕后打开相应底稿看看刷新结果；8 8、税审类底稿、税审类底稿1 1）打开）打开0201-010201-01主营业务收入审核表进行刷新，税种设置为增值税，税率主营业务收入审核表进行刷新，税种设置为增值税，税率17%17%；2 2）打开）打开0202-010202-01其他业务收入审核表进行刷新，把辅助表的其他业务收入归其他业务收入审核表进行刷新，把辅助表的其他业务收入归作作“材料销售收入材料销售收入”类，并设置税种为营业税，税率类，并设置税种为营业税，税率5%5%；3)3)打

45、开打开0301-010301-01工资薪金和工会经费等三项经费明细表，要求：本企业为非工资薪金和工会经费等三项经费明细表，要求：本企业为非工效挂钩企业，计税工资标准为工效挂钩企业，计税工资标准为16001600元，计税人数元，计税人数110110人；人；4 4）打开）打开0307-010307-01广告费用审核表，将辅助表广告费用审核表，将辅助表2 2的两笔凭证归到的两笔凭证归到“其他媒体其他媒体”，并查看广告费是否超标。并查看广告费是否超标。E审通流程操作实验 系统设置及基础数据初始化 数据采集与装载 项目管理 风险测评及调整 查证分析 工作底稿 合并报表 项目后续工作设定合并关系设定合并关

46、系设置合并报表体系，建立客户关系树。如图设置合并报表体系，建立客户关系树。如图11.1-111.1-1图1.1-1合并报表立项合并报表立项合并报表立项：设置好合并报表基本资料，选择合并体系、审合并报表立项：设置好合并报表基本资料，选择合并体系、审计区间、项目名称，按计区间、项目名称，按“确定确定”按钮即可。如图按钮即可。如图11.2-111.2-1图11.2-1编制合并报表编制合并报表编制参与公司报表，形成汇总合并报表。如图编制参与公司报表，形成汇总合并报表。如图11.3-111.3-1图11.3-1汇总报表汇总报表 参与合并报表参与合并报表列示参与合并报表的审计项目，点击项目进入编制合并报表

47、界面。列示参与合并报表的审计项目，点击项目进入编制合并报表界面。如图如图11.3.1-111.3.1-1。报表编制好后，按。报表编制好后，按“保存到服务器保存到服务器”即可。即可。图11.3.1-1汇总报表汇总报表 合并报表合并报表点击该按钮，进入合并报表汇总界面。按点击该按钮，进入合并报表汇总界面。按“刷新数据刷新数据”按按钮，自动生成合并报表。如图钮，自动生成合并报表。如图11.3.2-111.3.2-1图11.3.2-1合并报表对查合并报表对查在同一界面显示对参与合并报表的项目进行明细账对查、各单位在同一界面显示对参与合并报表的项目进行明细账对查、各单位对查、项目凭证对查等功能。如图对查

48、、项目凭证对查等功能。如图11.4-111.4-1图11.4-1抵消分录录入抵消分录录入对内部关联方交易、内部股权投资等等内部往来业务进行账务抵对内部关联方交易、内部股权投资等等内部往来业务进行账务抵消，抵消结果会过滤到最终的汇总报表中去。点击消，抵消结果会过滤到最终的汇总报表中去。点击“抵消分录抵消分录录入录入”按钮，弹出录入界面，如图：按钮，弹出录入界面，如图：11.5-111.5-1图：11.5-1报表节点：作抵消分录的报表。报表节点：作抵消分录的报表。报表类型：包括资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。报表类型：包括资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。备注：对抵消分录录入的说

49、明。备注：对抵消分录录入的说明。抵消分录查询抵消分录查询对已录入的抵消分录进行查询。点击对已录入的抵消分录进行查询。点击“抵消分录查询抵消分录查询”按钮，弹出如按钮，弹出如图图11.6-111.6-1。增加：增加新的抵消分录。增加：增加新的抵消分录。批量删除：批量选择抵消分录并进行删除。批量删除：批量选择抵消分录并进行删除。查找条件：按一定条件对已录入的抵消分录进行查找。查找条件：按一定条件对已录入的抵消分录进行查找。清除条件：清除查询条件。清除条件：清除查询条件。打印：进入底稿保存界面；打印选中的抵消分录。打印：进入底稿保存界面；打印选中的抵消分录。图11.6-1抵消分录汇总抵消分录汇总汇总

50、抵消分录。如图汇总抵消分录。如图11.7-111.7-1图11.7-1查询：按照查询条件对抵消分录进行查询。查询：按照查询条件对抵消分录进行查询。清除：清除汇总抵消分录内容。清除：清除汇总抵消分录内容。打印：进行底稿保存界面；打印当前界面。打印：进行底稿保存界面；打印当前界面。合并报表习题1 1、在系统管理、在系统管理- -客户管理新增两个客户，客户管理新增两个客户，“AAAA制造有限公司制造有限公司”、“A A制造有限公司制造有限公司”；2 2、在合并报表、在合并报表- -设立合并关系，设置新合并报表体系，报表合并体系名称为设立合并关系，设置新合并报表体系，报表合并体系名称为“AAAAAA公